MOLITALIA S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Al 31 de diciembre 2014 y 2013
Expresado en miles de soles
2014 2013
ACTIVO P
Activo corriente Pasivo corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo 10,898 10,586 Obligaciones financieras
Cuentas por cobrar comerciales 119,954 109,869 Cuentas por pagar comerc
Cuentas por cobrar partes relacionadas 2,207 18,301 Cuentas por pagar partes
Otras cuentas por cobrar 2,450 1,858 Otras cuentas por pagar
Existencias 149,447 133,119 Total Pasivo corriente
Gastos contratrados por anticipados 6,814 12,863 Pasivo no corriente
Total Activo corriente 291,770 286,596 Obligaciones financieras
Activo no corriente Pasivo por impuestos a la
Inversion en subsidiarias 1,610 1,610 Total Pasivo no corriente
Inmuebles, maquinarias y equipos 360,620 317,718 TOTAL PASIVO
Intangibles 33,825 34,294 PATRIMONIO
Total Activo no corriente 396,055 353,622 Capital social
Capital adicional
Acciones de inversion
Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO NE
TOTAL ACTIVO 687,825 640,218 TOTAL PASIVO Y PATRI

MOLITALIA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre del 2014 y 2013
Expresado en miles de soles
2014 2013
Ventas netas 731,771 703,415
Costo de ventas 511,967 498,081
Utilidad bruta 219,804 205,334
Gastos de ventas -121,523 -109,452
Gastos de administracion -61,599 -54,187
Otros ingresos 936 680
Otros gastos -420 -198
Utilidad operativa 37,198 42,177
Gastos financieros -11,505 -11,589
Ingresos financieros 278 268
Diferencia cambio neta -3,534 -3,189
Utilidad antes de impuestos a las ganancias 22,437 27,667
Impuestos a las ganancias -4,353 -9,715
Utilidad neta 18,084 17,952
LITALIA S.A.
TUACION FINANCIERA
ciembre 2014 y 2013
o en miles de soles
2014 2013
PASIVO
asivo corriente
Obligaciones financieras 177,483 127,280
Cuentas por pagar comerciales 60,683 48,511
Cuentas por pagar partes relacionadas 25,765 29,322
Otras cuentas por pagar 21,126 18,699
otal Pasivo corriente 285,057 223,812
asivo no corriente
Obligaciones financieras 84,202 112,185
asivo por impuestos a la ganancias diferido 26,017 29,756
otal Pasivo no corriente 110,219 141,941
OTAL PASIVO 395,276 365,753
ATRIMONIO
Capital social 111,203 111,203
Capital adicional 1,830   1,830
cciones de inversion 3,601 3,601
Resultados acumulados 175,915 157,831
OTAL PATRIMONIO NETO 292,549 274,465
OTAL PASIVO Y PATRIMONIO 687,825 640,218

RATIOS FORMULA
RATIOS DE LIQUIDEZ
1, Liquidez general Activo corriente = N° veces
Pasivo corriente

2. Prueba acida Activo corriente - existencias = N° veces

Pasivo corriente

3. Prueba defensiva Efectivo y efectivo equivalente = %

Pasivo corriente

4. Capital de trabajo Activo corriente - Pasivo corriente =

RATIOS DE SOLVENCIA
1. Endeudamiento total Pasivo total = %
Activo total

2. Endeudamiento del activo fijo Pasivo no corriente = %

Activo fijo neto
3. Endeudamiento patrimonial Pasivo Total = N° veces
Patrimonio neto

RATIOS DE GESTION
1. Rotacion de inventarios Costo de ventas = N° veces
Existencias

2. Rotacion del activo total Ventas netas = N° veces

Activo total

3. Rotacion del activo fijo Ventas netas = N° veces

Activo fijo neto

4. Rotacion de ventas Ventas netas = N° veces

Cuentas por cobrar

RATIOS DE RENTABILIDAD
1. Margen de utilidad bruta Utilidad bruta = %
Ventas netas

2. Margen de utilidad operativa Utilidad operativa = %

Ventas netas

3. Margen de utilidad sobre las ventas Utilidad neta = %

Ventas netas
Año 2014 Añ0 2013 Interpretacion

1.0 1.3 Buena El 2014, la empresa muestra una baja liquidez para pagar sus obligacio

0.50 0.7 Deficiente El 2014, la empresa no tiene liquidez sin contar con las ventas de sus e
falta falta

4% 5% Deficiente El 2014 la empresa muestra el 4% para pagar pasivo corriente sin tene

6,713 62,784 Deficiente El 2014, la empresa tiene un capital de trabajo menor en comparacion

57% 57% Deficiente El 2014, la empresa muestra el 57% de financiamiento de terceros y el

31% 45% Buena El 2014, la empresa muestra que el 31% de sus activos financiados por
1.4 1.3 Deficiente El 2014, la empresa compromete el capital de la empresa igual que el

3.4 3.7 Deficiente El 2014, la empresa muestra menor rotacion que el 2013, significa inefi

1.1 1.1 Deficiente El 2014, la empresa muestra igual indicador significa ineficiencia en u

2 2.2 Deficiente El 2014, la empresa muestra deficiencia en el uso de sus activos para g

6.1 6.4 Deficiente El 2014, la empresa muestra una pesima cartera de clientes respecto a

30% 29% Buena El 2014, la empresa refleja un alto margen de utilidades por cada una

5% 6% Deficiente El 2014, la empresa muestra un menor margen de utilidades en opera

2% 3% Deficiente El 2014, la empresa muestra un bajo margen de ganancias sobre las v

uidez para pagar sus obligaciones de corto plazo frente a sus acreedores.

contar con las ventas de sus existencias.

agar pasivo corriente sin tener en cuenta sin depender de las cobranzas ni las ventas de sus existencias.

abajo menor en comparacion con el 2013 para operar con recursos propios.

nanciamiento de terceros y el 43% con recursos propios, al igual del 2013.

de sus activos financiados por terceros y el 79% con recursos propios.

al de la empresa igual que el 2013.

ion que el 2013, significa ineficacia en la politica de ventas.

dor significa ineficiencia en utilizacion de sus activos totales para generar ventas.

n el uso de sus activos para generar ventas.

cartera de clientes respecto a la rapidez y a la eficiencia de ventas a creditos.

n de utilidades por cada una de sus unidades de produccion que se vende.

argen de utilidades en operación para cubrir los gastos financieros.

gen de ganancias sobre las ventas en comparacion con el 2013.

 ALICORP S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre del 2014 y 2013
Expresado en miles de soles
ACTIVO 2014 2013 PASIVO 2014
Activo Corriente Pasivo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 502 388 Deuda a corto plazo 382
Cuentas por cobrar comerciales 989 871 Cuentas por pagar comerciales 834
Existencias 1,058 979 Otros pasivos a corto plazo 88
Otros activos 295 262 Total Pasivo Corriente 1,304
Total Activo Corriente 2,844 2,500 Pasivo no Corriente
Activo no Corriente Deuda a largo plazo 1,527
Activo fijo 1,770 1,740 Otros pasivos a largo plazo 157
Otros activos a largo plazo 1,051 1,052 Total Pasivo no Corriente 1,684
Total Activo no Corriente 2,821 2,792 TOTAL PASIVO 2,988
PATRIMONIO
PATRIMONIO NETO 2,667
TOTAL ACTIVO 5,665 5,292 TOTAL PASIVO/ PATRIMONIO 5,655
 RATIOS FORMULA
RATIOS DE LIQUIDEZ
1, Liquidez general Activo corriente = N° veces
2013 Pasivo corriente

389 2. Prueba acida Activo corriente - existencias = N° veces

735 Pasivo corriente
88
1,212 3. Prueba defensiva Efectivo y efectivo equivalente = %
Pasivo corriente
1,554
156 4. Capital de trabajo Activo corriente - Pasivo corriente =
1,710
2,922 RATIOS DE SOLVENCIA
1. Endeudamiento total Pasivo total = %
2,370 Activo total
5,292
2. Endeudamiento del activo fijo Pasivo no corriente = %
Activo fijo neto

3. Endeudamiento patrimonial Pasivo Total = N° veces

Patrimonio neto
Año 2014 Añ0 2013 Interpretacion

2.18 2.06 Buena

1.37 1.25 Buena

38% 32% Deficiente

1,540 1,288 Buena

53% 55% Buena

95% 98% Buena

1.1 1.2 Buena

 ALICORP S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre 2014 y 2013
Expresado en miles de soles
ACTIVO 2014 2013
Activo corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo 502 388
Cuentas por cobrar comerciales 989 871
Existencias 1,058 979
Otros activos 295 262
Total Activo corriente 2,844.00 2500
Activo no corriente
Activo fijo 1,770.00 1740
Otros activos a largo plazo 1051.00 1052
Total Activo no corriente 2,821.00 2792

TOTAL ACTIVO 5,665.00 5292

ALICORP S.A
ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre del 2014 y 2013
Expresado en miles de soles
Rubros contables 2014 2013
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas netas 6,555 5,974
Costos de ventas -4,712 -4,313
Utilidad Bruta 1,843 1,661
GASTOS OPERACIONALES
Gastos de administracion y ventas -372 357
Otros gastos 0 7

Utilidad Operativa 1,471 1,297

Ingresos financieros 10 12
Gastos financieros -117 -105
Diferencia del cambio neto 0 23
Utilidad antes de impuestos 1,364 1,227
Impuesto a la renta -207 -171
Utilidad de operaciones continuadas -439 363
Utilidad de operaciones discontinuas 0 0
Utilidad Neta 718 1,419
 ALICORP S.A
SITUACION FINANCIERA
diciembre 2014 y 2013
ado en miles de soles
PASIVO 2014 2013
Pasivo corriente
Deuda a corto plazo 382.00 389.00
Cuentas por pagar comerciales 834.00 735.00
Otros pasivos a corto plazo 88.00 88.00
Total Pasivo corriente 1,304.00 1,212.00
Pasivo no corriente
Deuda a largo plazo 1527.00 1554.00
Otros pasivos a largo plazo 157.00 156.00
Total Pasivo no corriente 1684.00 1710.00
TOTAL PASIVO 2,988.00 2,922.00
PATRIMONIO
PATRIMONIO NETO 2667 2370
TOTAL PASIVO/ PATRIMONIO NETO 5,655.00 5,292.00

RATIOS FORMULA
RATIOS DE LIQUIDEZ
1, Liquidez general Activo corriente = N° veces
Pasivo corriente

2. Prueba acida Activo corriente - existencias = N° veces

Pasivo corriente

3. Prueba defensiva Efectivo y efectivo equivalente = %

Pasivo corriente

4. Capital de trabajo Activo corriente - Pasivo corriente =

RATIOS DE SOLVENCIA
1. Endeudamiento total Pasivo total = %
Activo total

2. Endeudamiento del activo fijo Pasivo no corriente = %

Activo fijo neto

3. Endeudamiento patrimonial Pasivo Total = N° veces

Patrimonio neto

RATIOS DE GESTION
1. Rotacion de inventarios Costo de ventas = N° veces
Existencias
2. Rotacion del activo total Ventas netas = N° veces
Activo total

3. Rotacion del activo fijo Ventas netas = N° veces

Activo fijo neto

4. Rotacion de ventas Ventas netas = N° veces

Cuentas por cobrar

RATIOS DE RENTABILIDAD
1. Margen de utilidad bruta Utilidad bruta = %
Ventas netas

2. Margen de utilidad operativa Utilidad operativa = %

Ventas netas

3. Margen de utilidad sobre las ventas Utilidad neta = %

Ventas netas
Año 2014 Añ0 2013 Interpretacion

2.2 2.1 Buena

1.4 1.3 Buena

38% 32% Buena

1,540 1,580 Deficiente

53% 55% Buena

95% 98% Buena

1.1 1.2 Buena

-4.5 -4.4 Deficiente

1.2 1.1 Buena

4 3.4 Buena

6.6 6.9 Deficiente

28% 28% Deficiente

22% 22% Deficiente

11% 24% Deficiente