Al finalizar la unidad, el estudiante sustenta un informe, a partir

del análisis de una de las instituciones que intervienen en la

actividad financiera del Estado; con base a criterios de orden,
coherencia y respetando una estructura mínima señalada por el
docente.
Al término de la sesión, el estudiante, a través de un mapa
conceptual, explica, con coherencia, las principales
funciones y atribuciones de la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP.
POLITICA MONETARIA POLITICA FISCAL

BANCA INVERSION PUBLICA

- Octubre de 1930 .- La Junta de Gobierno presidida por el Presidente Sánchez
Cerro nombró una Comisión de reforma monetaria (Misión Kemmerer) a fin de
evaluar la situación de la moneda. Esta comisión propone dentro de sus
funciones la creación de una ley de bancos y la creación del Banco Central de
Reserva.

- Diciembre de 1996.- fue publicada la Ley N° 26702, Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de
Banca y Seguros, donde se renueva la regulación y supervisión bancaria.

- Julio del 2000.- Promulgación de la Ley N° 27328, se incorpora bajo control y

supervisión de la SBS a las AFP.

- Junio del 2007.- Por Ley N° 29038, la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú
(UIF-Perú) fue incorporada a la SBS, sumándose a sus funciones, la labor de
prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

- Julio 2018.- Por Ley N° 30822, se incorporará a las Cooperativas de Ahorro y

Crédito no autorizadas a captar depósitos al ámbito de supervisión de la SBS.
 Sistema
Bancario
Es el órgano autónomo creado por la
Constitución Política del Perú para supervisar
y regular al sistema bancario, de seguros y
Protección al Riesgo
AFP’s, así como vigilar y evitar el lavado de ahorrista Sistémico
activos y financiamiento al terrorismo.
¿Qué es el ahorro?

- Es la diferencia entre el dinero disponible y el gasto

efectuado por una persona, una empresa, o cualquier
otra institución pública, y que no se destina al consumo.

- Es guardar una parte del ingreso que una persona recibe

para cualquier contingencia o inversión futura.
Artículo 131º.- AHORRO.

- El ahorro está constituido por el conjunto de las

imposiciones de dinero que, bajo cualquier modalidad,
realizan las personas naturales y jurídicas del país o del
exterior, en las empresas del sistema financiero. Esto
incluye los depósitos y la adquisición de instrumentos
representativos de deuda emitidos por tales empresas.
Tales imposiciones están protegidas en la forma que
señala la presente ley.
¿Quién es un ahorrista?:

- Es aquella persona natural o jurídica que es

titular de depósitos de dinero, efectuados en una
cuenta abierta de una empresa del sistema
financiero o mediante instrumentos
representativos de deuda emitidos por dicha
empresa.
“Artículo 87º
El Estado fomenta y garantiza el ahorro. La ley establece las obligaciones
Encaje
y los límites de las empresas que reciben ahorros del público, así como el
bancario
modo y los alcances de dicha garantía.

La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de

Fondos de Pensiones ejerce el control de las empresas bancarias, de
Fondo de
seguros, de administración de fondos de pensiones, de las demás que Secreto
Seguro de
reciben depósitos del público y de aquellas otras que, por realizar Bancario
depósito
operaciones conexas o similares, determine la ley. Protección al
ahorrista.
La ley establece la organización y la autonomía funcional de la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones.

El Poder Ejecutivo designa al Superintendente de Banca, Seguros y Artículo

Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones por el plazo Provisiones 132 Ley
correspondiente a su período constitucional. El Congreso lo ratifica.” 26702

Constitución Política del Perú.

 Contar con empresas financieras solidas y solventes.

Controlar los riesgos inherentes.

PROTECCION
AL Dotar de mecanismos de recuperación.
AHORRITA
Supervisión adecuada y constante.

Transparencia en la información.
 - El ahorrista no busca asumir riesgo de perdida.
- Se busca proteger no a cualquier ahorrista, sino al pequeño, quien es una
persona de conocimiento no sofisticado respecto al mercado financiero y
a las variables que afectan a un banco.
- El único riesgo que asume el ahorrista es el mismo banco donde ha
colocado su confianza.
- Por ello, resulta sumamente costoso que los pequeños ahorristas puedan
¿Por qué proteger al tener un conocimiento adecuado a la hora de elegir a determinado
ahorrista? banco.
- Asimismo, tampoco tienen el conocimiento especializado, para saber
como su banco invierte sus ahorros, y sus políticas de otorgamiento de
crédito, o que tipo de riesgo están asumiendo.
- Resulta por ende, más eficiente, trasladar dicha carga a quien esta en
capacidad y cuenta con el conocimiento sofisticado para administrar
eficientemente los fondos dados, es decir, los accionistas del banco y el
banco en sí mismo.
Fondo de seguro de depósito:

Es una persona jurídica de derecho privado, cuyo objeto es

proteger el ahorro de las personas naturales o jurídicas sin
fines de lucro, en caso de una eventual insolvencia de una
entidad financiera.

Es administrado por un consejo de administración (MEF,

BCRP, las entidades financieras, SBS) que es presidido por
la SBS y cuenta con una secretaria técnica.
- Se activa cuando alguna entidad financiera que lo integra es declarada en
disolución y liquidación.
- La SBS realiza una lista de los asegurados y los montos cubiertos por el fondo.
- Solo se cubren a los ahorristas que sean personas naturales o personas
jurídicas sin fines de lucro.
- El monto máximo a la fecha por el que es cubierto es de S/ 99,372.00 (nov
2018).
- Este monto, de acuerdo a Ley, es actualizado trimestralmente según el Índice
de Precios al Por Mayor (IPM).
- La cobertura del seguro respalda los depósitos nominativos, bajo cualquier
modalidad.
- Dicho monto incluye todos los depósitos asegurados que un ahorrista tiene
en una misma entidad financiera.
Riesgo Sistémico:

- Es el riesgo de contagio que se produce en una crisis financiera

como consecuencia de su concentración en un determinado
sector de la economía pudiendo afectar directamente al resto
de sectores productivos comprendidos en ésta.

- El sector bancario es el que tiene un riesgo sistémico mayor,

dado que puede incidir de forma muy negativa en la evolución
de la economía.

https://www.youtube.com/watch?v=1pTVmDg5Kp0
https://www.youtube.com/watch?v=Q3SxgpXZo7g
Riesgo Sistémico:

- Existen instituciones financieras (TBTF) que en caso se

de su caída, puede generar una catástrofe de
proporciones inimaginables en la economía de un
país, región e incluso a nivel global. Esto debido a su
tamaño o relación con otras entidades financieras o
económicas.

- Este efecto sería muy parecido al juego de domino,

donde la caída de una de ellas puede generar de las
demás.
Riesgo de Crédito:
- O llamado riesgo crediticio, La SBS lo define como “la posibilidad
de pérdidas por la incapacidad o falta de voluntad de los deudores,
emisores, contrapartes, o terceros obligados, para cumplir sus
obligaciones contractuales”.

- Es decir, que el Banco no pueda recuperar el capital o dinero

prestado, debido al incumplimiento o al pago de los
financiamientos otorgados a sus clientes.
Riesgo de liquidez:

- Podemos definirlo como la incapacidad para una organización de

disponer de los fondos necesarios para hacer frente a sus obligaciones
tanto en el corto plazo como en el mediano/largo plazo.
- Los bancos por naturaleza intermedian fondos que reciben del público y
los prestan a sus clientes, a menudo a plazos más largos, incluso
terminan muchas veces dependiendo más de deudas en el mercado
nacional e internacional para financiar sus préstamos.
- El riesgo de liquidez es inherente a la actividad de bancos, siendo las
“corridas de depósitos” su manifestación más extrema.
- Normalmente, se materializa como consecuencia de otro riesgo.
Riesgo de Mercado:
- Es el riesgo que existe a que se den pérdidas de valor de un
activo asociado a la fluctuación de su precio en el mercado.
- Es decir, es el riesgo a que el valor de un activo disminuya debido
a las fluctuaciones en las condiciones del mercado como por
ejemplo la variación del precio de los valores, del tipo de interés
o del tipo de cambio.
Riesgo de Operativo:
- Es la posibilidad que tiene una entidad financiera de incurrir en
pérdidas debido a fallos o insuficiencias en los procesos de la
misma empresa, personas implicadas en ellos, en los sistemas
internos, tecnología del propio negocio o en algunos casos
presencia de acontecimientos imprevistos
Riesgo Reputacional:
- Es la posibilidad de pérdidas derivadas de una percepción y opinión
negativa de la sociedad, clientes, inversionistas o grupos de interés
sobre la organización.
- Debido a que la capacidad de una entidad financiera de captar
fondos están fuertemente vinculadas con la reputación, ésta es muy
sensible a este tipo de riesgo.
- Normalmente, se materializa al producirse otro tipo de riesgo.
Lavado de activos:

- Es el proceso por el cual se busca introducir, en la estructura

económica y financiera de un país, recursos (dinero, bienes,
efectos o ganancias) provenientes de actividades ilícitas (delitos
precedentes), con la finalidad de darles apariencia de legalidad,
para su posterior utilización o provecho, usualmente mediante la
realización de varias operaciones, por una o más personas
naturales o jurídicas (actos de conversión, transferencia,
ocultamiento, tenencia, transporte de dinero en efectivo o títulos
valores de origen ilícito).
 DROGAS MINERIA ILEGAL CORRUPCION

DELITOS COMUNES EXTORSION TRATA DE PERSONAS

Financiamiento del Terrorismo:
- El financiamiento del terrorismo es un delito autónomo que
consiste en la provisión, aporte o recolección de fondos, recursos
financieros o económicos o servicios financieros o servicios
conexos para cometer:

o Cualquiera de los delitos previstos en el Decreto Legislativo N°

25475;
o Cualquiera de los actos terroristas definidos en los tratados de
los cuales el Perú es parte, o;
o La realización de los fines o asegurar la existencia de un grupo
terrorista o terroristas individuales. Los fondos o recursos, a
diferencia del lavado de activos, pueden tener origen lícito o
ilícito.
Actividad:

Trabajo en grupos: identificar que instituciones financieras a nivel peruano, Latinoamericano y mundial
podrían considerar como una institución TBTF.

¿Qué tipo de ahorros son considerados como protegidos por el Fondo de Seguro de Depósitos?

¿Qué requisitos establece la Ley a la nuevas entidades financieras para ingresar al sistema bancario
relacionados a la liquidez y solvencia?