Ley General Del Sistema Financiero Del Sistema de Seguros

ANALISIS DE LA LEY DEL SISTEMA FINACIERO NACIONAL
LEY 26702
LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO DEL SISTEMA DE SEGUROS

Y ORGANICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS
El sistema econmico nacional de cada pas en vas de desarrollo determina la

naturaleza de su sistema bancario. En los pases capitalistas prevalece un sistema
bancario privado; en los pases socialistas (por ejemplo, Egipto o Sudn) se han
nacionalizado todos los bancos. Otros pases han tomado como modelo el sistema
europeo; por ejemplo, en Per, o en Kenya, coexisten bancos pblicos y privados.
Los bancos de los pases en vas de desarrollo son muy parecidos a los de los
pases industrializados. Los bancos comerciales aceptan y transfieren depsitos y
conceden prstamos, sobre todo a corto plazo. Otros intermediarios financieros,
por lo general bancos pblicos para el desarrollo econmico, conceden prstamos
a largo plazo; se suele utilizar a los bancos para financiar los gastos pblicos. Se
ha desarrollado un resumen y anlisis de la del sistema financiero peruano.
PRINCIPIOS GENERALES Y DEFINICIONES
El sistema bancario peruano est conformado por el conjunto de instituciones

bancarias, financieras y dems empresas e instituciones de derecho pblico, bajo
diferentes modalidades y colocarlos en forma de crditos e inversiones. En este
sistema financiero tenemos las instituciones intermediarias, las cuales realizan la
trasferencia de entre ahorristas y aquellos que lo necesiten. Y se puede dar de
cuatro formas:
Transferencias directas de dinero y valores
Transferencia a travs de corredores de bolsa quienes actan como

intermediarios y facilitan la emisin de valores.
Transferencias a travs de intermediarios financieros, quienes obtienen

fondos de loa ahorristas y emiten sus propios valores como un intercambio.
CURSO : BANCA Y BOLSA
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Y finalmente por medio de la administracin de cartera ante la diversidad en

el mercado.
La ley 26702 establece el marco de regulacin y supervisin a que se someten las

empresas que operen en el sistema financiero y de seguros, as como aqullas
que realizan actividades vinculadas o complementarias al objeto social de dichas
personas. Salvo mencin expresa en contrario, la presente ley no alcanza al
Banco Central.
Es objeto principal de esta ley propender al funcionamiento de un sistema financiero

y un sistema de seguros competitivos, slidos y confiables, que contribuyan al
desarrollo nacional.
En lo correspondiente a la inversin extranjera, en las empresas tiene igual

tratamiento que el capital nacional con sujecin, en su caso, a los convenios
internacionales sobre la materia.
El Estado no participa en el sistema financiero nacional, salvo las inversiones que

posee en COFIDE como banco de desarrollo de segundo piso, en el Banco de la
Nacin, en el Banco Agropecuario y en el Fondo MIVIVIENDA S.A.
Las empresas del sistema financiero pueden sealar libremente las tasas de inters,
comisiones y gastos para sus operaciones activas y pasivas y servicios; adems
que deben ser puestas en conocimiento del pblico.
AHORRO
Est constituido por el conjunto de depsitos de dinero que realizan las personas
naturales y jurdicas del pas o del exterior, bajo cualquier modalidad, en las
empresas del sistema financiero.
Incluyendo los depsitos y la adquisicin de instrumentos representativos de deuda
emitidos por tales empresas.
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PROVISIONES SUJETAS A RIESGO CREDITICIO.

Las provisiones son los cargos que deben efectuar todas las empresas que
realizan operaciones sujetas a riesgo crediticio en los estados de prdida y
ganancia. Estas pueden ser provisiones genricas o especficas segn
la
calificacin del crdito. Las P.G. se calculan como un porcentaje de los

crditos clasificados en normal.
CLASIFICACIN DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO.

Todas las empresas del sistema financiero que capten fondos del pblico deben
contar con la clasificacin de por lo menos dos empresas clasificadoras de
riesgo, cada seis meses. De existir dos clasificaciones diferentes, prevalecer
la ms baja. La Superintendencia clasificar a las empresas del sistema financiero
de acuerdo con criterios tcnicos y ponderaciones que sern previamente
establecidos con carcter general como: administracin de riesgos, la calidad de
las carteras crediticia y negociable, la solidez patrimonial, la rentabilidad y la
eficiencia financiera y de gestin, y la liquidez.
SECRETO BANCARIO
Queda prohibido a las empresas del sistema financiero, as como a sus
directores y trabajadores, suministrar cualquier informacin sobre las operaciones
pasivas con sus clientes, a menos que medie autorizacin escrita de stos.
FONDO DE SEGURO DE DEPSITOS

Este fondo de seguro de depsitos es una persona jurdica de derecho
privado de naturaleza especial regulada por la presente Ley, las disposiciones
reglamentarias emitidas mediante Decreto Supremo y su estatuto, que tiene por
objeto proteger a quienes realicen depsitos en las empresas del sistema
financiero.
Dentro de sus funciones: dar cobertura a los depositantes, facilitar la
transferencia de los depsitos y la transferencia de los pasivos y/o activos de
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empresas sometidas al rgimen de intervencin.
El monto mximo de cobertura es de S/. 62 000,00 por persona en cada

empresa, comprendidos los intereses, y puede ser reajustado
CENTRAL DE RIESGOS
Esta central est a cargo de la Superintendencia de banca y Seguros, es un
sistema integrado de registro de riesgos financieros, crediticios, comerciales y
de seguros que
cuenta con informacin
consolidada y clasificada sobre los
deudores de las empresas.

Toda
institucin
gremial
que
cuente
con
la
infraestructura
necesaria
correspondiente podr tener acceso a esta Central previo convenio con la SBS.
Se registrar en la Central de Riesgos, los riesgos por endeudamientos financieros

y crediticios en el pas y en el exterior, los riesgos comerciales en el pas, los
riesgos vinculados con el seguro de crdito y otros riesgos de seguro, dentro
de los lmites que determine la superintendencia de banca y seguros (SBS).
La informacin de esta central estar disponible a las empresas del sistema
financiero y de seguros, Banco Central de Reserva, a las empresas comerciales
como a cualquier interesado
Las centrales de riesgo privadas pueden ser constituidas por personas

jurdicas,
con
el
objeto
de proporcionar al pblico informacin sobre
antecedentes crediticios de los deudores del sistema financiero y de seguros,

adems del uso indebido del cheque.
ENCAJES
Es el monto que el BCR debe mantener depositado, cuya proporcin es un
porcentaje de los depsitos totales de cada banco. El encaje es utilizado por el
gobierno para controlar la oferta monetaria y la liquidez.
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Las empresas del sistema financiero estn sujetas a encaje de acuerdo a la

naturaleza de las obligaciones o a la naturaleza de sus operaciones, segn lo
determine el BCR. El encaje mnimo legal es no mayor del nueve por ciento
del total de obligaciones sujetas a encaje.
Los encajes slo pueden estar constituidos por: dinero en efectivo, en caja de la
empresa y depsitos en el BCR. La moneda extranjera no puede constituir encaje
de obligaciones en moneda nacional, ni viceversa.
FIDEICOMISO.
Es una relacin jurdica por la cual el fideicomitente transfiere bienes en
fideicomiso a otra persona, denominada fiduciario, para la constitucin de un
patrimonio fideicometido, sujeto al dominio fiduciario de este ltimo y afecto al
cumplimiento de un fin especfico en favor del fideicomitente o un tercero llamado
fideicomisario.
EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO A. Empresas de Operaciones

Mltiples:
1. Empresa Bancaria:es aquella cuyo negocio principal consiste en recibir dinero
del pblico en depsito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en
utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de
financiacin en conceder crditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a
operaciones sujetas a riesgos de mercado.
2. Empresa Financiera: es aquella que capta recursos del pblico y cuya

especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de
valores,
operar
con
valores
mobiliarios
brindar
asesora
de carcter
financiero.
3. Caja Rural de Ahorro y Crdito: es aquella que capta recursos del pblico y cuya
especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a la mediana,
pequea y micro empresa del mbito rural.
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4. Caja Municipal de Ahorro y Crdito: es aquella que capta recursos del pblico y
cuya
especialidad
consiste
en
realizar
operaciones
de
financiamiento,
preferentemente a las pequeas y micro empresas.
5. Caja Municipal de Crdito Popular: es aquella especializada en otorgar crdito

pignoraticio al pblico en general, encontrndose tambin facultada para efectuar
operaciones activas y pasivas con los respectivos Concejos Provinciales y
Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros, as como
para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas.
6. Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro Empresa EDPYME: es aqulla
cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los
empresarios de la pequea y micro empresa.
7. Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar recursos del pblico
B. Empresas Especializadas:
1. Empresas de Arrendamiento Financiero: cuya especialidad consiste en la
adquisicin de bienes muebles e inmuebles, los que sern cedidos en uso a una
persona natural o jurdica, a cambio del pago de una renta peridica y con la
opcin de comprar dichos bienes por un valor predeterminado.
2. Empresas de Factoring: cuya especialidad consiste en la adquisicin de

facturas
conformadas,
ttulos valores y en general cualquier valor mobiliario
representativo de deuda.
3. Empresas Afianzadora y de Garantas: cuya especialidad consiste
en
otorgar afianzamientos para garantizar a personas naturales o jurdicas ante otras

empresas del sistema financiero o ante empresas del extranjero, en operaciones
vinculadas con el comercio exterior.
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4. Empresas
actuar
de
como
fiduciarios,
Servicios
fiduciario
en
el
Fiduciarios:
en
cuya
especialidad
consiste
en
la administracin de patrimonios autnomos
cumplimiento
de
encargos
fiduciarios
de cualquier
naturaleza.
BANCOS DE INVERSIN
Los bancos de inversin son sociedades annimas que tienen por objeto promover
la inversin, tanto en el pas
inversionistas
directos,
como
como
en
el
extranjero,
intermediarios
participando
como
entre inversionistas y los
empresarios que confronten requerimientos de capital.

Un dato importantelos bancos de inversin solo pueden operar en cartera
negociable, afecta a los diversos riesgos de mercado.
Entes reguladores del sistema financiero
Banco Central de Reserva del Per (BCR): encargado de regular la
moneda y el crdito del sistema financiero. Sus funciones principales son:
Propiciar la tasa de inters de las operaciones del sistema financiero sean
determinadas por libre competencia. Sin exceder las tasa de inters mximas
y
mnimas fijadas
por
el
mismo,
Regulacin
de
la
oferta
monetaria,
administracin de las reservas internacionales, emisin de billetes y monedas

Superintendencia de Banca y Seguros (SBS): tiene a su cargo el control
de las empresas bancarias, de seguros, administradoras de fondo de pensiones
(AFP) y todas aquellas que reciban depsitos del pblico. Uno de sus propsitos
es brindar al sistema financiero un adecuado entorno financiero que le
permita desarrollar sus actividades. Por ello propicia el financiamiento de todas
las personas naturales y jurdicas, especialmente aquellas que comprenden a la
pequea y micro empresas.
Comisin Nacional supervisora de empresas y Valores (CONASEV): es una
institucin pblica del sector de economa y finanzas. Finalidad es promover el
mercado de valores, velar el adecuado manejo de las empresas y normar la
contabilidad de las mismas.
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