CONFECCIONAR EL ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL, ESTADO DE RESULTADOS,
NOTAS Y ANEXOS SALDOS CUENTA DEBE HABER CAJA 2317 BANCO MACRO CTA.CTE. 36099 MONEDA EXTRANJERA 4000 DEUDORES POR VENTAS 41250 IVA CREDITO FISCAL 0 IVA SALDO A FAVOR 441 RETIRO DE SOCIOS 34000 MERCADERIAS 120000 INSTALACIONES 30000 MUEBLES Y UTILES 8000 PROVEEDORES 66600 IVA DEBITO FISCAL 0 IVA A PAGAR 0 APORTE DE LOS PROPIETARIOS 100000 VENTAS 525000 COSTO DE MERCADERIAS 310000 SUELDOS DE ADMINISTRACION 37000 GASTOS DE ADMINISTRACION 3000 CONTRIBUC Y AP. PATRON.ADM 8900 ALQUILERES 18000 HONORARIOS PROFESIONALES 7000 TELEFONO 1450 ENERGIA ELECTRICA 6600 GASTOS DE LIBRERÍA 1200 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 2600 FLETES Y ACARREOS 2400 DEUDORES INCOBRABLES 2250 IMP. A LAS ACTIV. ECON. 15750 TASAS E IMP. MUNICIPALES 1593 AMORTIZACION INSTALACIONES 6000 AMORTIZACION MUEBLES Y UT. 1600 AMORT.AC. INSTALACIONES 6000 AMORT. AC. MUEBLES Y UT. 1600 PREVISION PARA DS.INCOBRABLES 2250 TOTALES 701450 701450 ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL …………... ACTIVO PASIVO ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE Caja y Bancos(Nota 1 ) 38416 Cuentas por pagar (Nota 6 ) 66600 inversiones (Nota 2 ) 4000 Préstamos (Nota ) Créditos por Ventas (Nota 3 ) 39000 Remuneraciones y cargas sociales Otros Créditos (Nota 4) 34441 Cargas fiscales(Nota ) Bienes de Cambio (Nota ) 120000 Dividendos Otros Activos Anticipos de clientes Otros pasivos Total del Activo Corriente 235857 Previsiones(Nota ) Total del Pasivo Corriente 66600 PASIVO NO CORRIENTE Cuentas por pagar (Nota ) Préstamos (Nota ) Remuneraciones y cargas sociales ACTIVO NO CORRIENTE Cargas fiscales(Nota ) Créditos por Ventas (Nota ) Otros pasivos no corrientes Otros Créditos (Nota ) Total del Pasivo No Corriente 0 Bienes de Cambio (Nota ) Total del Pasivo 66600 Inversiones (Nota ) PARTICIPACION DE TERCEROS Bienes de Uso (Nota 5 ) 30400 EN SOCIEDADES CONTROLADAS Activos Intangibles (Nota ) Subtotal Otros Activos (Nota ) PATRIMONIO NETO- Aporte Prop 100000 Total del Activo No Corriente 30400 Anexo - Resultado del ejercicio 99657 Total del Activo 266257 TOTAL 266257
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES
NOTA 1 : Caja y Bancos NOTA 5: Bienes de Uso Caja 2317 Instalaciones 30000 banco macro 36099 menos am. Acum. Instalaciones 6000 38416 24000 NOTA 2: Inversiones Muebles y Utiles 8000 Moneda extranjera 4000 menos am. Acum. Muebles y Ut. 1600 6400 NOTA 3: Creditos por Ventas total bienes de uso 30400 Deudores por vtas 41250 NOTA 6: Cuentas por pagar PDI 2250 Proveedores 66600 39000 NOTA 4: Otros Créditos IVA saldo a favor 441 Retiro de socios 34000 34441 ESTADO DE RESULTADOS Por el período anual finalizado el ……… Ventas netas (Anexo ) 525000 Costo de las mercaderias vendidas (Anexo ) 310000 Ganancia (perdida) bruta 215000 Gastos de Comercializacion (Anexo ) 13250 Gastos de Administración (Anexo ) 102093 Resultados de inversiones permanentes Otros ingresos y egresos Resultados financieros y por tenencia Impuesto a las ganancias Participación de terceros en soc. controladas Ganancia (perdida) ordinaria 99657 Resultados extraordinarios(Nota ) Ganancia (pérdida) del ejercicio 99657
ANEXO CUADRO DE GASTOS
GASTOS CUENTA ADMINISTRACION COMERC FINANC. Sueldos de adm. 37000 Gastos de adm. 3000 Contrib. Y aportes patronales 8900 Alquiler 18000 Honorarios Profesionales 7000 Telefono 1450 Energia Electrica 6600 Gastos de librería 1200 Publicidad y propaganda 2600 Fletes y acarreos 2400 Deudores incobrables 2250 Imp. A las Activ. Econ. 15750 Tasas e imp. Munic. 1593 Amortizacion Instalaciones 6000 Amortizacion Muebles y Ut. 1600