INTRODUCCIÓN A LA

CONTABILIDAD 101-
00081
TALLER FORMATIVO 1 – MÓDULO 3

PROYECTO 1 DE CAJA MENUDA

AUTOEVALUACIÓN

NOMBRE DEL ESTUDIAN

DOCENTE: MARÍA D’ BOUTAUD FECHA:

“olvides luchar por tus sueños”

Indicaciones: Proyecto de Caja Menuda
1. Establezca el fondo de la caja menuda.
2. Con el Resumen de la Diario de la caja menuda. Con el arqueo de la caja menuda, prepare el reembolso,
3. Registre en el Diario General.

Información Adicional:
1. Con el cheque no.1150 a favor de Rosa Ayala (coloque su nombre seguido de -Caja chica), con fecha 5 de septiembre de 2022, por B/.400.00.
2. Con el cheque no.1501, 20 de septiembre de 2022, se reembolsa el fondo de la caja chica, para reponer los gastos.

Arqueo de la Caja Chica:

Fondo de la caja chica 400.00

Total de Gastos del resumen del diario de la caja chica. 349.99
Efectivo disponible en el efectivo disponible en el arqueo de la caja chica 50.01
No hay sobrante ni faltante, quedo correcta a la par --------
Fecha No. Doc. Detalle Monto ITBMS Total
Papel Bond
7 septiembre de 2022 70 8 ½ x 42.06 2.94 45
11
Lápices y
8 septiembre de 2022 71 plumas 46.73 3.27 50
Detergente
10 septiembre de 2022 72 s 70.09 4.91 75
11 septiembre de 2022 73 Gasolina 50 50
Compras de
11septiembre de 2022 74 80 80
Timbres
Rollo de
papel para
15 septiembre de 2022 75 32.71 2.29 35
calculador
a
Líquido
18 septiembre de 2022 76 corrector 14.01 0.98 14.99
Total de
desembol 335.6 14.39 349.99
so
1. Con el cheque no.1309 a favor de (coloque su nombre seguido de -Caja chica), con fecha 5 de septiembre de 2022,por B/.400.00.
2. Con el cheque no. 20 de septiembre de 2022, se reembolsa el fondo de la caja chica, para reponer los gastos.

Arqueo de la Caja Chica:

Fondo de la caja chica
Total de Gastos del resumen del diario de la caja chica. 349.99
Efectivo disponible en el efectivo disponible en el arqueo de la caja chica 50.01
No hay sobrante ni faltante, quedo correcta a la par 400.00

RESUMEN DEL DIARIO DE CAJA MENUDA

Fecha No. Doc. Detalle Monto ITBMS Total
7 septiembre de 2022 70 Papel Bond 8 ½ x 11 42.06 2.94 45.00
8 septiembre de 2022 71 Lápices y bolígrafos 46.73 3.27 50.00
10 septiembre de 2022 72 Detergentes 70.09 4.91 75.00
11 septiembre de 2022 73 Gasolina 50 0 50.00
11septiembre de 2022 74 Compras de Timbres 80 0 80.00
15 septiembre de 2022 75 Rollo de papel para calculadora 32.71 2.29 35.00
18 septiembre de 2022 76 Líquido corrector 14.01 0.98 14.99

Total de desembolso 335.6 14.39 349.99

COMPROBANTE DE CAJA MENUDA COMPROBANTE DE CAJA MENUDA

NO. 70 NO. 71
FECHA:7 DE SEPTIEMBRE DE 2022 FECHA:8 DE SEPTIEMBRE DE 2022
Acta de Arqueo de Efectivo
45.00 50.00 (en balboas)
Pagado a: Cía. Atlas, S. A. Cantidad Pagado a: Office Depot S.A Cantidad
En concepto de: Compra de papel bond 8 1/2 * 11 42.06 En concepto de: Compra de lápices y bolígrafos 46.73
2.94 3.27
Fecha del Informe:
Cárguese a: Útiles de oficina 6110 Cárguese a: Útiles de oficina 6110
Gastos de ITBMS 6120 ITBMS 6120 Responsable de la caja menuda:

Recibido por: Aprobado: Recibido por: Aprobado:

Cìa. ÉXITO, S.A. Cìa. ÉXITO, S.A. Total de efectivo en billetes
Cédula Cédula
Billetes
Denominación Cantidad Valor
100.00
50.00
20.00
COMPROBANTE DE CAJA MENUDA COMPROBANTE DE CAJA MENUDA
10.00
NO. 72 NO. 73
5.00
FECHA:10 DE SEPTIEMBRE DE 2022 FECHA: 11 DE SEPTIEMBRE DE 2022 1.00

Pagado a: Super 99 Cantidad 75.00 Pagado a:Petroleos Delta Cantidad 50.00 Total de efectivo en monedas
En concepto de: compra de detergentes 70.09 En concepto de: Monedas
4.9063 Cantidad Valor
Denominación
1.00
Cárguese a: Limpieza 6115 Cárguese a: Combustible y Lubricantes 6118 0.50
ITBMS 6120 0.25
0.10
Recibido por: Aprobado: 0.05
Recibido por: Aprobado:
0.01
Cédula Cìa. ÉXITO, S.A. Cédula Cìa. ÉXITO, S.A.

Total de efectivo en la caja menuda 50.01

COMPROBANTE DE CAJA MENUDA COMPROBANTE DE CAJA MENUDA

NO. 74 NO. 75
Firma responsable de la caja Revisado por:
FECHA:11 DE SEPTIEMBRE DE 2022 FECHA:15 DE SEPTIEMBRE DE 2022

Pagado a: Banco Nacional de Panamá Cantidad 80.00 Pagado a: Ultracom Cantidad 35.00
En concepto de: compra de timbres fiscales En concepto de: compra de rollos para la calculadora 32.71
2.2897

Cárguese a:Timbres Fiscales 6111 Cárguese a: Útiles de oficina 6110

ITBMS 6120

Recibido por: Aprobado: Recibido por: Aprobado:

Cédula Cìa. ÉXITO, S.A. Cédula Cìa. ÉXITO, S.A.

COMPROBANTE DE CAJA MENUDA COMPROBANTE DE CAJA MENUDA

NO. 76 NO. 77
FECHA:18 DE SEPTIEMBRE DE 2022 FECHA:

Pagado a: Cía Atlas, S. A. Cantidad 14.99 Pagado a: Cantidad

En concepto de: compra de líquido corrector 14.01 En concepto de:
0.9807

Cárguese a: Útiles de oficina 6110 Cárguese a:

ITBMS 6120

Recibido por: Aprobado: Recibido por: Aprobado:

Cédula Cìa. ÉXITO, S.A. Cédula Cìa. ÉXITO, S.A.

ÚTILES DE NOMBRE
FECHA RECIBIDO DETALLE PAGADO COMP. No. OFICINA ITBMS TRANSPORTE OTROS DE LA CUENTA
5 de septiembre de 2022 400.00 Fondo de la Caja Menuda
7 de septiembre de 2022 Compra de papel bond 8 1/2 *11 45.00 70 42.06 2.94
8 de septiembre de 2022 Compra de lápices y bolígrafos 50.00 71 46.73 3.27
10 de septiembre de 2022 Compra de detergentes 75.00 72 4.91 70.09 limpieza
11 de septiembre de 2022 Compra de gasolina 50.00 73 50.00 gasolina
11 de septiembre de 2022 Compra de timbres fiscales 80.00 74 80.00 timbres fiscales
15 de septiembre de 2022 Compras de rollo para las calculadoras 35.00 75 32.71 2.29
18 de septiembre de 2022 Compras de líquido corrector 14.99 76 14.01 0.98

Compra de artículos de aseo

0
349.99 135.51 14.39 0.00 200.09

TOTALES

RESUMEN
Preparado por:
Revisado por:
GASTOS DE ÚTILES DE OFICINA 135.51 Autorizado por:
GASTOS DE LIMPIEZA 70.09
GASTOS DE TIMBRES FISCALES 80.00
GASTOS DE GASOLINA 50.00
ITMBS 14.39

TOTAL 349.99
 DIARIO GENERAL FOLIO 35
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DÉBITO CRÉDITO
2022, Septiembre 5 Caja Menuda 400.00
Banco 400.00
Para registrar el cheque no. 1150 que establece el 400.00 400.00
fondo de la caja menuda.
2022, Septiembre 20 Útiles de oficina 135.51
Limpieza 70.09
Combustible y lubricantes 50.00
Timbres fiscales 80.00
Gastos de ITBMS 14.39
Banco 349.99
Para registrar el cheque no. 1501 por el reembolso 349.99 349.99
el fondo de la caja chica.