UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA

ESCUELA DE PROFESORES DE ENSEÑANZA MEDIA EFPEM

LICENCIATURA EN LAS CIENCIAS ECONÓMICO CONTABLES
CONTABILIDAD BANCARIA Y GUBERNAMENTAL
Licda. Rosa Romero.

EJERCICIO No. 3 CONCILIACIÓN BANCARIA

Con los siguientes datos elaboremos la Conciliación Bancaria correspondiente al mes

de abril del año en curso de la cuenta No.0018-67543-0 del Banco El Torobojo, S.A.. El
estado de cuenta se recibió en la Empresa el 16 de mayo del mismo año.

a) Saldo según el Depositante al 30 de abril de 20__ Q.39,343.00;

b) Nota de débito por comisión que el Banco nos carga por haber cobrado una
factura en nuestro nombre Q.34.00;

c) Depósito efectuado el día 30 de abril y no operado por el Banco Q.4,700.00;

d) Cheques en circulación: No.14,904 del 5 de abril a favor de Distribuidora la

Palma Q.328.00. No. 14,910 del 9 de abril a favor de Fábrica El Gato Viudo
Q.176.00. No. 14,920 del 16 de abril a favor de Engracio Guzmán Pérez
Q.247.00; No. 13,204 del 3 de octubre del año pasado emitido a favor de Taller
Automotriz el Dínamo por Q.75.00

e) Nota de crédito por cobro que hizo el Banco de una factura a nuestro ex-cliente
Herculano Angulo por Q.540.00, la cual ya se había contabilizado como
incobrable;

f) Saldo según el Banco al 30 de abril de 20___ Q.35,692.00;

g) El cheque No. 14,907 del 8 de abril, el Banco lo pagó por Q.300.00 y en libros
de la Empresa se registró por Q.30.00. Este cheque se emitió por Gastos
Publicitarios;

h) El cheque No. 14,913 del 14 de abril, el Banco lo pagó por Q.18.00 y en libros
de la Empresa se registró por Q.180.00. Este cheque se emitió por Gastos
Diversos.

i) Entre los cheques pagados que vienen con el estado de cuenta aparece uno
identificado con el No. 145 por Q.175.00, el cual pertenece a otra empresa
 (Distribuidora La Chapinita), sin embargo viene restado en el saldo que el banco
nos reporta

Elabórela partiendo de los tres saldos.