FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO EJERCICIO O
O
PERIODO PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos Sobregiros y Pagarés Bancarios

Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales

Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas

Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar

Otras Cuentas por Cobrar

Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias TOTAL PASIVO CORRIENTE

Gastos Pagados por Anticipado

TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Deudas a Largo Plazo

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Impuesto a la Renta y Participaciones
Largo Plazo Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Plazo
Inversiones Permanentes

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto TOTAL PASIVO

de depreciación acumulada)
Activos Intangibles (neto de
amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Contingencias
Diferidos Activo
Otros Activos Interés minoritario

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO NETO

Capital

Capital Adicional

Acciones de Inversión

Excedentes de Revaluación

Reservas Legales

Otras Reservas

Resultados Acumulados

TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

CÓDIGO DENOMINACIÓN ENTIDAD NÚMERO DE LA TIPO DE DEUDOR ACREEDOR
FINANCIERA CUENTA MONEDA
(TABLA 3) (TABLA 4)

TOTALES
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 12 - CLIENTES"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INFORMACIÓN DEL CLIENTE MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR COBRAR DEL COMPROBANTE

TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE PAGO

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL MONTO DE LA FECHA DE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR COBRAR INICIO DE

TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL LA OPERACIÓN

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INFORMACIÓN DE TERCEROS MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR COBRAR DEL COMPROBANTE

TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE PAGO O

FECHA DE INICIO

DE LA OPERACIÓN

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 19 - PROVISIÓN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INFORMACIÓN DE DEUDORES CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, NÚMERO DEL FECHA DE EMISIÓN MONTO

TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DOCUMENTO DEL COMPROBANTE

DE PAGO O FECHA INICIO

MONTO TOTAL PROVISIONADO

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO:

CÓDIGO DE LA TIPO DE DESCRIPCIÓN CÓDIGO DE LA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

EXISTENCIA EXISTENCIA UNIDAD DE MEDIDA

(TABLA 5) (TABLA 6)

COSTO TOTAL GENERAL

FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 31 - VALORES"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TÍTULO VALOR EN LIBROS

TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN DENOMINACIÓN VALOR NOMINAL CANTIDAD COSTO TOTAL PROVISIÓN TOTAL TOTAL NETO
(TABLA 2) SOCIAL DEL EMISOR UNITARIO

TOTALES
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

FECHA DE DESCRIPCIÓN DEL INTANGIBLE TIPO DE VALOR AMORTIZACIÓN VALOR NETO

INICIO DE LA INTANGIBLE CONTABLE DEL CONTABLE CONTABLE DEL
OPERACIÓN (TABLA 7) INTANGIBLE ACUMULADA INTANGIBLE

TOTALES
FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES -
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA
40 - TRIBUTOS POR PAGAR

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR SALDO FINAL

CÓDIGO DENOMINACIÓN

TOTAL
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA TRABAJADOR SALDO FINAL

REMUNERACIONES POR PAGAR CÓDIGO APELLIDOS Y DOCUMENTO DE IDENTIDAD
CÓDIGO DENOMINACIÓN NOMBRES TIPO NÚMERO
(TABLA 2)

TOTAL
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR PAGAR DEL COMPROBANTE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE PAGO

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

INFORMACIÓN DE TERCEROS DESCRIPCIÓN DE LA OBLIGACIÓN FECHA DE EMISIÓN DEL MONTO PENDIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, COMPROBANTE DE PAGO DE PAGO
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL O FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIÓN

SALDO TOTAL
FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES SALDO FINAL

TIPO (TABLA 2) NÚMERO DEL TRABAJADOR

TOTAL
FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE
DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - GANANCIAS DIFERIDAS"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CONCEPTO NÚMERO DE SALDO FINAL

COMPROBANTE DE
PAGO RELACIONADO

TOTAL
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 50 - CAPITAL"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:

CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO DE NÚMERO DE PORCENTAJE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN ACCIONES ACCIONES O DE TOTAL DE
O RAZÓN SOCIAL DEL PARTICIPACIONES PARTICIPACIÓN
ACCIONISTA O SOCIO SOCIALES

TOTALES
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABL SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
BALANCE GENERAL PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS

TOTALES
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ACTIVIDADES

Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación

Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión

Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento

Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio

Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operación
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
EJERCICIO O
PERIODO
ONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL
PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTAS PATRIMONIALES Capital Capital Adicional Acciones de Excedente de Reserva Legal Otras Reservas Resultados TOTAL
Inversión Revaluación Acumulados
SALDOS AL......DE.......DE
1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período
3. Dividendos y participaciones acordados durante el período
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluación de activos
8. Capitalización de partidas patrimoniales
9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital
10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDOS AL......DE.......DE

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales

Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas

Utilidad Bruta

Gastos Operacionales

Gastos de Administración

Gastos de Venta

Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros

Gastos Financieros

Otros Ingresos

Otros Gastos

Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias

Participaciones
Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios

Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas

Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común

Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión

Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común

Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la

información mínima requerida para este Formato.

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR

CORRELATIV EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO FACTURADO
ODEL N°
VENCIMIENTO DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA
REGISTRO O COMPROBANTE SERIE O
CÓDIGO N° DE
DE PAGO Y/O PAGO TIPO NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN
UNICO SERIE DE LA
MAQUINA
DE LA
O DOCUMENTO (TABLA 10) REGISTRADOR (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL
OPERACIÓN
A

TOTALES
 OTROS
BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
TRIBUTOS
IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
NO FORMAN
DE LA ISC IGV Y/O IPM DEL DE N° DEL
PARTE
OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
GRAVADA BASE IMPONIBLE DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

COMPROBANTE DE PAGO N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL A OPERACIONES OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
OPERACIONES NO GRAVADAS

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O AÑO DE FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE Y NOMBRES, BASE BASE
(TABLA
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA 10) DEPENDENCIA LA DUA COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA O DSI EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR (TABLA 2) O RAZÓN

(TABLA 11) EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN SOCIAL

TOTALES

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
OPERACIONES N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

NO GRAVADAS VALOR COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DE LAS OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO N° DEL

BASE ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

IMPONIBLE IGV NO CARGOS SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O

DOMICILIADO (2) EMISIÓN DOCUMENTO

GRAVADAS
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIV OPERACIONES BANCARIAS
O
DEL
MEDIO DE
REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
PAGO
O CÓDIGO
ÚNICO DE LA
(TABLA 1) LA OPERACIÓN
LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
E DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NÚMERO DE
APELLIDOS Y NOMBRES, TRANSACCIÓN
BANCARIA,
DE
DENOMINACIÓN O RAZÓN DOCUMENTO
SOCIAL SUSTENTATORI CÓDIGO DENOMINACIÓN
O OCONTROL
DE
INTERNO DE LA
OPERACIÓN
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
CORRELATI FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
VO

CÓDIGO
DEL
DE LA DESCRIPCIÓN DE DEL NÚMERO NÚMERO DEL
ASIENTO
LIBRO

O
O
CÓDIGO OPERACIÓN LA OPERACIÓN CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
REGISTRO
ÚNICO

DE LA
SUSTENTATORIO
OPERACIÓN (TABLA 8)
TOTALES
MOVIMIENTO

HABER
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: …………………………….
RUC: ……………………………..
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ………………………………………………………………………………………………………….

FEC DE
NÚM COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMP TOTAL OPER IMP IGV O TRIB Y CARGOS
IMPORTE TIPO CONDICION CUENTA
EMIS FECHA
NO
IMPON
CORR COMP DE DE O DOCUMENTO DOCUMENTO DE IDENTIDAD AP Y NOM DOM FACT EXON O INAFECTA SELEC Y/O FORMAN TOTAL CAM CONTA CRED REF
OPER
PARTE
DE REG PAGO VENCTO TIPO T10 Nº SER NÚMERO TIPO T2 NÚMERO RAZON SOCIAL EXPORT GRAVADAS EXON INAFECTA CONS IPM BASE IMPO DEL C PAGO

TOTALES
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO……………………………../ ……………………….. / ………………………..

RUC: ………………………………………………………………………………………

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN S-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ADQ GRAV DESTI A CONST DE

NÚM FECHA FEC DE COMPROBANTE DE PAGO N° C DE PAGO, INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR CONCEPTO ADQ GRAV DESTI VALOR IMP OTROS IMPORTE N° COMP
OPERACIONES DEPÓSITO DOCUMENTO
SERIE COD
CORR EMIS DE VTO TIPO CP
DEP
AÑO EMIS N° DE DUA PARA DOC DE IDENT A. NOM / DENOM COMPRA GRAVADAS Y/O DE EXPOR OPER NO GRAV ADQ NO TRIBUTOS TOTAL PAGO DE DE DETRAC (3)
SELEC QUE MODIFICA
ADUANERA SUJ NO
DE REG CMP PGO TAB 10
TAB 11
DUA ACRED CRE F TIPO T2 RUC RAZON SOCIL SERVICIO BASE IMP IGV BASE IMP IGV GRAV CONS DEL CP NÚM FECHA
DOM FECHA

TOTALES
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
T 10 Esta todo los tipos de documentos T 11 Esta la relacion Aduanas por Depar. Ejm 118 Maritima del Callao y 235 Aerea del Callao T 2 DNI RUC Carnert de Inden Extranjeria

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: …………………………….
RUC: ……………………………..
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ………………………………………………………………………………………………………….

NÚM FEC DE EMIS COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMP TOTAL OPER IMP IGV O TRIB Y CARGOS
IMPORTE TIPO CONDICION
FECHA DOCUMENTO
NO FORMAN
CORR COMP DE DE O DOCUMENTO DOCUMENTO DE IDENTIDAD AP Y NOM DOM FACT IMPON OPER EXON O INAFECTA SELEC Y/O TOTAL CAM CONTA CRED
PARTE QUE MODIFICA
DEL C
DE REG PAGO VENCTO TIPO T10 Nº SER NÚMERO TIPO T2 NÚMERO RAZON SOCIAL EXPORT GRAVADAS EXON INAFECTA CONS IPM BASE IMPO
PAGO FECHA Nº DOC
TOTALES
 CONT CRED CUEN
DOCUMENTO

REF
QUE MODIFICA

Nº DOC

CUENTA

REF
RAZON SOCIAL RUC
PRODUCTO COLOR CODIGO

METODO DE VALUACION PEPS (FIFO)

DOCUMENTO ENTRADAS
ITEM FECHA DETALLE
GUIA FACTURA CANT. P.U.

TOTAL 0

REVISADO POR
 SERIE

NTRADAS MOVIMIENTOS SALDOS

P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.

- 0 - - -

COMPROBACIÓN
INV. -
HECHO POR INICIAL
(+) -
COMPRAS
(-) INV
FINAL
(=) COSTO -
DE VENTAS
REGISTRO LETRAS POR PAGAR
FECHA FACT LETRA Endo a Cargo de A Favor F Acep
Plazo EFMAMJJASOND Importe

423 0.00
PLANILLA DE REMUNERACIONES

PERIODO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL:

OCUPAC. O REMUNERACIONES
CATEG.
Nº APELLIDOS Y NOMBRES REMUN. ASIG. FAM. HORA EXTR.
BÁSICA
 DESCUENTOS

OTRO PAGO OTRO PAGO TOTAL REMUN. ESSALUD - ONP SPP

EsSalud Vida SNP 13% Fondo de pensión Póliza Seguro Comis. AFP
DESCUENTOS NETO A PAGAR APORT.

RTA. TOTAL DESC.

5º CAT. Adelant. OTROS R.P.S. SCTR Senati
.

TOTAL
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO TABLA 5: TIPO DE EXISTENCI

N° DESCRIPCIÓN N°
001 DEPÓSITO EN CUENTA 01
002 GIRO 02
003 TRANSFERENCIA DE FONDOS 03
004 ORDEN DE PAGO 04
005 TARJETA DE DÉBITO 05
006 CHEQUESDE
TARJETA CON LA CLÁUSULA DE "NO NEGOCIABLE",
CRÉDITO 99
"INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA
007 EFECTIVO, PORAOPERACIONES EN EL
LASINCISO
QUE NO EXISTE
EQUIVALENTE, QUE SE REFIERE F) DEL
008 OBLIGACIÓN
ARTICULO 5° DE
DELUTILIZAR
DECRETO MEDIOS DE PAGO
LEGISLATIVO. TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNID
009 EFECTIVO, EN LOS DEMÁS CASOS
010 MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR N°
011 LETRAS DE CAMBIO 01
101 TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR 02
102 CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR 03
103 ORDEN
ORDEN DE
DE PAGO
PAGO SIMPLE - COMERCIO
DOCUMENTARIO EXTERIOR
- COMERCIO 04
104 EXTERIOR 05
105 REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR 06
106 REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR 07
107 CARTA
CARTA DE
DE CRÉDITO
CRÉDITO SIMPLE - COMERCIO
DOCUMENTARIO EXTERIOR
- COMERCIO 08
108 EXTERIOR 09
999 OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR) 10
11
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD 12
13
N° DESCRIPCIÓN 14
0 OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS 15
1 DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI) 99
4 CARNET DE EXTRANJERIA
6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES TABLA 7: TIPO DE INTANGIBL
7 PASAPORTE
N°
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA 01
02
N° DESCRIPCIÓN 03
01 CENTRAL RESERVA DEL PERU
02 DE CREDITO DEL PERU TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO
03 INTERNACIONAL DEL PERU
05 LATINO CÓDI

07 CITIBANK DEL PERU S.A. 1

08 STANDARD CHARTERED 2
 09 SCOTIABANK PERU 3

11 CONTINENTAL 4

12 DE LIMA 5

16 MERCANTIL 6

18 NACION 7

22 SANTANDER CENTRAL HISPANO 8

23 DE COMERCIO 9

25 REPUBLICA 10

26 NBK BANK 11

29 BANCOSUR 12

35 FINANCIERO DEL PERU 13

37 DEL PROGRESO 14

38 INTERAMERICANO FINANZAS 15

39 BANEX 16

40 NUEVO MUNDO 17

41 SUDAMERICANO 18

42 DEL LIBERTADOR 19

43 DEL TRABAJO 20

44 SOLVENTA 21

45 SERBANCO SA. 22

46 BANK OF BOSTON 23

47 ORION 24

48 DEL PAIS 25

49 MI BANCO 26

50 BNP PARIBAS 27

53 HSBC BANK PERU S.A. 28

99 OTROS 29

30

TABLA 4: TIPO DE MONEDA 31

N° DESCRIPCIÓN TABLA 9: CÓDIGO DE LA CUE

1 NUEVOS SOLES
2 DÓLARES AMERICANOS N°
9 OTRA MONEDA (ESPECIFICAR) 10
12
TABLA 9: CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE 16
20
N° DESCRIPCIÓN
10 CAJA Y BANCOS TABLA 11: CÓDIGO DE LA AD
12 CLIENTES
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS N°
20 MERCADERÍAS 019
21 PRODUCTOS TERMINADOS 028
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 046
34 INTANGIBLES 055
38 CARGAS DIFERIDAS 082
39 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA 091
4011D TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - DÉBITOS 118
4011C TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - CRÉDITOS 127
4017D TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - DÉBITOS 145
4017C TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - CRÉDITOS 154
402 TRIBUTOS POR PAGAR - OTROS IMPUESTOS 163
42 PROVEEDORES 172
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 181
50 CAPITAL 190
58 RESERVAS 217
59 RESULTADOS ACUMULADOS 226
60 COMPRAS 235
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 244
62 CARGAS DE PERSONAL 262
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 271
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN 280
66 CARGAS EXCEPCIONALES 299
67 CARGAS FINANCIERAS 884
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 893
69 COSTO DE VENTAS 910
96 GASTOS ADMINISTRATIVOS 929
97 GASTOS DE VENTAS 938
70 VENTAS 947
75 INGRESOS DIVERSOS 956
76 INGRESOS EXCEPCIONALES 965
77 INGRESOS FINANCIEROS
79 CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTA DE COSTOS

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N° DESCRIPCIÓN
00 Otros (especificar)
01 Factura
02 Recibo por Honorarios
03 Boleta de Venta TABLA 12: TIPO DE OPERACI
04 Liquidación de compra
05 Boleto de compañía de aviación comercial por el servicio de
transporte aéreo de pasajeros N°
06 Carta de porte aéreo por el servicio de transporte de carga aérea
01
07 Nota de crédito 02
08 Nota de débito 03
09 Guía de remisión - Remitente 04
10 Recibo por Arrendamiento 05
11 Póliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o
Agentes de Intermediación por operaciones 06
realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las
mismas, autorizadas por CONASEV 07
12 Ticket o cinta emitido por máquina registradora 08
13 Documento emitido por bancos, instituciones financieras, 09
crediticias y de seguros que se encuentren bajo el
control de la Superintendencia de Banca y Seguros 10
14 Recibo por servicios públicos de suministro de energía eléctrica, 11
agua, teléfono, telex y telegráficos y otros
servicios complementarios que se incluyan en el recibo de 12
servicio público
15 Boleto emitido por las empresas de transporte público urbano de 13
pasajeros
16 Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte público 14
interprovincial de pasajeros dentro del país
17 Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento 15
de bienes inmuebles
18 Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo 16
de Pensiones que se encuentran bajo la
supervisión de la Superintendencia de Administradoras Privadas 99
de Fondos de Pensiones
19 Boleto o entrada por atracciones y espectáculos públicos
20 Comprobante de Retención
21 Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de
carga marítima
22 Comprobante por Operaciones No Habituales
23 Pólizas de Adjudicación emitidas con ocasión del remate o
adjudicación de bienes por venta forzada, por los
martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por
cuenta de terceros
24 Certificado de pago de regalías emitidas por PERUPETRO S.A
25 Documento de Atribución (Ley del Impuesto General a las
Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19º,
último párrafo, R.S. N° 022-98-SUNAT).
26 Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con
fines agrarios y por el pago de la Cuota para la
ejecución de una determinada obra o actividad acordada por la
Asamblea General de la Comisión de Regantes o
Resolución expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de
Riego (Decreto Supremo N° 003-90-AG, Arts. 28 y 48)
27 Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
28 Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
29 Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de
venta de terrenos, los correspondientes a las
subastas públicas y a la retribución de los servicios que presta
30 Documentos emitidos por las empresas que desempeñan el rol
adquirente en los sistemas de pago mediante
tarjetas de crédito y débito
31 Guía de Remisión - Transportista
32 Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la
denominada Garantía de Red Principal a la que hace referencia
el numeral 7.6 del artículo 7° de la Ley N° 27133 – Ley de
Promoción del Desarrollo de la Industria del Gas Natural
34 Documento del Operador
35 Documento del Partícipe
36 Recibo de Distribución de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de
37 revisiones técnicas vehiculares, por la prestación de dicho
servicio
50 Declaración Única de Aduanas - Importación definitiva
52 Despacho Simplificado - Importación Simplificada
53 Declaración de Mensajería o Courier
54 Liquidación de Cobranza
87 Nota de Crédito Especial
88 Nota de Débito Especial
91 Comprobante de No Domiciliado
96 Exceso de crédito fiscal por retiro de bienes
97 Nota de Crédito - No Domiciliado
98 Nota de Débito - No Domiciliado
99 Otros -Consolidado de Boletas de Venta
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

DESCRIPCIÓN
MERCADERÍA
PRODUCTO TERMINADO
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES
ENVASES Y EMBALAJES
SUMINISTROS DIVERSOS
OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

DESCRIPCIÓN
KILOGRAMOS
LIBRAS
TONELADAS LARGAS
TONELADAS MÉTRICAS
TONELADAS CORTAS
GRAMOS
UNIDADES
LITROS
GALONES
BARRILES
LATAS
CAJAS
MILLARES
METROS CÚBICOS
METROS
OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

DESCRIPCIÓN
INTANGIBLE ADQUIRIDO
INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIÓN
INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO

TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

NOMBRE O
DESCRIPCIÓN

LIBRO CAJA Y BANCOS

LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS

 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34° DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA

LIBRO DIARIO

LIBRO MAYOR

REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS

REGISTRO DE COMPRAS

REGISTRO DE CONSIGNACIONES

REGISTRO DE COSTOS

REGISTRO DE HUÉSPEDES

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS

REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTÍCULO 23° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 266-2004/SUNAT

REGISTRO DEL RÉGIMEN DE PERCEPCIONES

REGISTRO DEL RÉGIMEN DE RETENCIONES

REGISTRO IVAP

ARTÍCULO 8° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 022-98/SUNAT

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO
A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE
SUPERINTENDENCIA
REGISTRO(S) N° 021-99/SUNAT
AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO
A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE
SUPERINTENDENCIA
REGISTRO(S) N° 142-2001/SUNAT
AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO
C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE
SUPERINTENDENCIA N° 256-2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO
A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE
SUPERINTENDENCIA
REGISTRO(S) N° 257-2004/SUNAT
AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO
C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE
SUPERINTENDENCIA
REGISTRO(S) N° 258-2004/SUNAT
AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO
A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE
SUPERINTENDENCIA N° 259-2004/SUNAT

REGISTRO DE RETENCIONES ARTÍCULO 77-A DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA

LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA

LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO

LIBRO DE MATRÍCULA DE ACCIONES

LIBRO DE PLANILLAS

TABLA 9: CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE

DESCRIPCIÓN
CAJA Y BANCOS
CLIENTES
 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
MERCADERÍAS

TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA

DESCRIPCIÓN
TUMBES
TALARA
PAITA
CHICLAYO
SALAVERRY
CHIMBOTE
MARÍTIMA DEL CALLAO
PISCO
MOLLENDO MATARANI
AREQUIPA
ILO
TACNA
PUNO
CUZCO
PUCALLPA
IQUITOS
AÉREA DEL CALLAO
POSTAL DE LIMA
DESAGUADERO
TARAPOTO
PUERTO MALDONADO
LA TINA
DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA
DEPENDENCIA POSTAL TACNA
DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA
COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA
TERMINAL TERRESTRE TACNA
AEROPUERTO TACNA
CETICOS TACNA
DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY

TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN
VENTA
COMPRA
CONSIGNACIÓN RECIBIDA
CONSIGNACIÓN ENTREGADA
DEVOLUCIÓN RECIBIDA

DEVOLUCIÓN ENTREGADA

PROMOCIÓN
PREMIO
DONACIÓN
SALIDA A PRODUCCIÓN
TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES
RETIRO
MERMAS
DESMEDROS
DESTRUCCIÓN
SALDO INICIAL
OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

N° DESCRIPCIÓN N° DESCRIPCIÓN N°
01 MERCADERÍA 01 KILOGRAMOS 01
02 PRODUCTO TERMINADO 02 LIBRAS 02
03 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - 03 TONELADAS LARGAS 03
04 ENVASES Y EMBALAJES 04 TONELADAS MÉTRICAS 04
05 SUMINISTROS DIVERSOS 05 TONELADAS CORTAS 05
99 OTROS (ESPECIFICAR) 06 GRAMOS 06
07 UNIDADES 07
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD 08 LITROS 08
09 GALONES 09
N° DESCRIPCIÓN
OTROS TIPOS DE 10 BARRILES 10
0 DOCUMENTOS
DOCUMENTO NACIONAL DE 11 LATAS 11
1 IDENTIDAD (DNI) 12 CAJAS 12
4 CARNET DEÚNICO
REGISTRO EXTRANJERIA
DE 13 MILLARES 13
6 CONTRIBUYENTES 14 METROS CÚBICOS 14
7 PASAPORTE 15 METROS 15
99 OTROS (ESPECIFICAR) 16
99
ABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN
VENTA
COMPRA
CONSIGNACIÓN RECIBIDA
CONSIGNACIÓN ENTREGADA
DEVOLUCIÓN RECIBIDA
DEVOLUCIÓN ENTREGADA
PROMOCIÓN
PREMIO
DONACIÓN
SALIDA A PRODUCCIÓN
TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES
RETIRO
MERMAS
DESMEDROS
DESTRUCCIÓN
SALDO INICIAL
OTROS (ESPECIFICAR)
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CÓD RELAC CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO SALDO ADQUIS
CON ACT F A. F. DESCRIPCION MARCA/MOD SERIE/PLAC INICIAL ADICIONES

TOTALES -
MEJORAS RETIROS VALOR del FECHA DEPRECIACIÓN PORCEN DEPREC
ACT FIJO ADQUIS METODO N° Doc Aut DEPREC ACUMUL

- -
DEPREC NETO
EJERC ACTIVO