Contabilidad General I

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 EFECTIVO Y
EQUIVALENTE DE EFECTIVO"
EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

Entidad Nmero de Tipo de
CDIG
DENOMINACIN Financiera la Moneda DEUDOR ACREEDOR
O
(Tabla 3) Cuenta (Tabla 4)

TOTALES

FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 CTAS. POR
COBRAR COMERCIALES - Terceros"

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE Monto de la Fecha de emisin
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, Cuenta por cobrar Del comprobante
TIPO DENOMINACIN O RAZN SOCIAL De pago
NMERO
(TABLA 2)

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 - CUENTAS POR
COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

INFORMACIN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL

DOCUMENTO DE MONTO DE LA FECHA DE
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O CUENTA POR INICIO DE
TIPO RAZN SOCIAL COBRAR LA OPERACIN
NMERO
(TABLA 2)

Mg. Angel Michael Soto Galindo - Contabilidad

Contabilidad General I

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 - CUENTAS POR
COBRAR DIVERSAS TERCEROS (17)"

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

INFORMACIN DE TERCEROS Fecha de emisin

DOCUMENTO DE del comprobante
Monto de la
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, de pago o
Cuenta por cobrar
TIPO DENOMINACIN O RAZN SOCIAL fecha de inicio
NMERO de la operacin
(TABLA 2)

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19 - ESTIMACIN DE
CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

INFORMACIN DE DEUDORES CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA

DOCUMENTO DE Fecha de emisin
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, del comprobante
NMERO DEL
DENOMINACIN O RAZN de pago o MONTO
TIPO DOCUMENTO
NMERO SOCIAL fecha de inicio
(TABLA 2)
de la operacin

MONTO TOTAL PROVISIONADO

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERAS Y LA
CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:
Mtodo de evaluacin aplicado:

Cdigo de la
Cdigo de TIPO DE
Unidad de COSTO
la EXISTENCIA DESCRIPCIN CANTIDAD COSTO TOTAL
medida UNITARIO
Existencia (TABLA 5)
(tabla 6)

Mg. Angel Michael Soto Galindo - Contabilidad

Contabilidad General I

COSTO TOTAL GENERAL

FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - Detalle Del Saldo De La Cuenta 30 - Inversiones Mobiliarias "

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

DOCUMENTO DE APELLIDOS Y
TTULO VALOR EN LIBROS
IDENTIDAD NOMBRES,
DENOMINACIN
VALOR
Tipo O RAZN COSTO PROVISIN TOTAL
NMERO DENOMINACIN NOMINAL Cantidad
(tabla 2) SOCIAL DEL TOTAL TOTAL NETO
UNITARIO
EMISOR

TOTALES

FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

Fecha de TIPO DE VALOR AMORTIZACIN VALOR NETO

Inicio de la DESCRIPCIN DEL INTANGIBLE INTANGIBLE CONTABLE DEL CONTABLE CONTABLE DEL
Operacin (TABLA 7) INTANGIBLE ACUMULADA INTANGIBLE

TOTALES

FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR

SALDO FINAL
CDIGO DENOMINACIN

Mg. Angel Michael Soto Galindo - Contabilidad

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TOTAL

FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - detalle del saldo de la cuenta 41 - Remuneraciones Y
Participaciones Por Pagar"

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

TRABAJADOR
CUENTA Y SUBCUENTA
DOCUMENTO DE
REMUNERACIONES POR PAGAR
APELLIDOS Y IDENTIDAD SALDO FINAL
CDIGO
NOMBRES TIPO
CDIGO DENOMINACIN NMERO
(TABLA 2)

TOTAL

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - detalle del saldo de la cuenta 42 - Cuentas Por Pagar
Comerciales Terceros Y La Cuenta 43 "

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

INFORMACIN DEL PROVEEDOR Fecha de emisin

Monto de la
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, Del comprobante
Cuenta por pagar
TIPO (TABLA 2) NMERO DENOMINACIN O RAZN SOCIAL De pago

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR
PAGAR DIVERSAS TERCEROS Y DE LA CUENTA 47"

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

INFORMACIN DE TERCEROS DESCRIPCIN DE LA Fecha de emisin MONTO

Mg. Angel Michael Soto Galindo - Contabilidad

Contabilidad General I

DOCUMENTO DE del
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, Comprobante de
PENDIENTE
DENOMINACIN O RAZN OBLIGACIN pago
Tipo DE PAGO
NMERO SOCIAL O fecha de inicio
(tabla 2)
De la operacin

SALDO TOTAL

FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - PASIVO
DIFERIDO

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

NMERO DE COMPROBANTE DE
CONCEPTO SALDO FINAL
PAGO RELACIONADO

TOTAL

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"

EJERCICIO:
RUC:
Apellidos y nombres, denominacin o razn social:

DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:

Capital social o participaciones sociales al 31.12
Valor nominal por accin o participacin social
Nmero de acciones o participaciones sociales suscritas
Nmero de acciones o participaciones sociales pagadas
Nmero de accionistas o socios

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD Apellidos y nombres, Nmero de
Porcentaje
Denominacin TIPO DE Acciones o de
TIPO Total de
NMERO O razn social del ACCIONES Participaciones
(TABLA 2) Participacin
Accionista o socio Sociales

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TOTALES

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