FORMATO GUIA PARA EL TALLER/LA SIMULACIÓN/EL JUEGO DE ROLES/EL

ESTUDIO DE CASO
F08-9309-009/01-09-09 Versión 1

Modelo de
Proceso: Ejecución de la Formación Profesional Mejora
Procedimiento: Desarrollo Curricular Continua

GUIA PARA EL
TALLER / LA SIMULACIÓN /EL JUEGO DE ROLES /EL ESTUDIO DE CASO

1. DATOS GENERALES

Programa de Formación: Tecnólogo en Gestión Contable y de Información Financiera

Proyecto de la Formación Profesional:Aplicación de la normativa contable, tributaria, laboral,

comercial y financiera, a través de una empresa didáctica
y/o
del sector productivo.
Competencia: Reconocer recursos financieros de acuerdo con
metodología y normativa

Nombre del Aprendiz(a) en formación: ____________________________________________

No. De Ficha: _______________________________________________________________

Centro de formación: _________________________________________________________

Regional: ___________________________________________________________________

Nombre del Formador (a): ______________________________________________________

2. INSTRUCCIONES PARA EL DILIGENCIAMIENTO:

Estimado aprendiz, a continuación, encontrará una serie de supuestos para que usted ponga en
práctica los conocimientos adquiridos en la guía RAE AA10.

1. Elabore el arqueo de caja

El 9 de mayo de 2011 La empresa SAYCO LTDA realizó el arqueo de caja N° 017 sorpresivo a la
tesorera Mayra Correa encontrando lo siguiente: saldo del libro auxiliar de caja $2.235.700 se
encontró el siguiente dinero: 8 billetes de $50.000; 5 billetes de $20.000; 16 billetes de $10.000; 5
billetes de $5.000; 20 billetes de $2.000; 13 billetes de $1.000; 5 monedas de $500; 6 monedas de
$200; 15 monedas de $100; 10 monedas de $50; 1 cheque por valor de $1.220.000; 3 vales que
suman $15.000 Hacer el formato de arqueo con el ajuste correspondiente. Entrega un recibo de
pago a un proveedor por valor de $200.000 y un recibo de pago de agua por valor de $ 23.800 sin
contabilizar.

2. Defina Arqueo de Caja:

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3. Desarrolle los siguientes ejercicios.

El día 08 de enero de 2024 La empresa CODELIN LTDA autorizó crear el fondo de caja menor por
un valor de $250.000 girando un cheque del Banco Popular a nombre de Lucía Mejía persona
autorizada para manejo del fondo quien efectuó los siguientes pagos teniendo en cuenta que el
valor máximo a pagar es de $60.000. *Realizar constitución del fondo de caja menor y reembolso.

 Enero 10 pagó a ESSA NIT 900222345-1 fact. 897 el recibo de la luz por valor de $58.700
 Enero 12 pagó a Servientrega NIT 860.512.330-3 según guía 234 envío de correspondencia
por valor de $12.000.
 Enero 13 pagó a German Gómez c.c. 17029022, el valor de $25.000 servicio de transporte
según cuenta cobro N° 25.
 Enero 14 pagó fotocopias según fact. CA089 el valor de $8.500 a Fotocopiadoras Colombia
901124877-3
 Enero 14 compró implementos de aseo en D1 NIT 900276962-1, según factura 3548097 el
valor de $14.000 + IVA
 Enero 15 compró elementos de papelería por valor de $28.000 a Dispapeles 860028580-2
según factura 933 + IVA
 El día 30 de marzo se realiza el reembolso de caja menor.

4. Elabore la conciliación bancaria.

Con base en la información reflejada en el extracto bancario y el libro auxiliar de la

empresa se le solicita realizar la conciliación bancaria del mes.
*Libro Auxiliar.
BANCOMIO
MOVIMIENTO CUENTA BANCOS 1110050501 CUENTA CORRIENTE 074-604125-08
MOVIMIENTO 01-01-2024 AL 31-01-2024
FECHA NO FECHA
TIPO COMP # COMP SOPORTE SOPORTE NIT TERCERO CONCEPTO DEBITO CREDITO CHEQUE
CD-Comprobante Diario
03 3-ene 800555222 BANCOMIO CONSG EFECT $ 25.100.000
CE-Comprobante de 01 Egreso4-ene 1019125029 Sandra Pérez CONST FDO CJA MENOR $ 400.000 CH001
CE-Comprobante de 02 Egreso4-ene D002 4-ene 45256287 FELIPE MOLINA PGO CTA COB D002 $ 1.191.720 CH002
CE-Comprobante de 03 Egreso5-ene 455228 5-ene 860007322 CAMARA DE COMERCIOPGO DE BOGOTA
FRA 455228 $ 145.000 CH003
CE-Comprobante de 04 Egreso6-ene IM64512 6-ene 860999777 TENZA S.A. PGO FRA IM64512 $ 1.702.500 CH004
CE-Comprobante de 05 Egreso7-ene 10 7-ene 58455630 Pedro Mercado PGO CO NO 002 $ 135.300 CH005
CE-Comprobante de 06 Egreso8-ene 4526 8-ene 900225587 LITOGRAFIA DIGITAL LTDA
PAGO FRA 4526 $ 724.138 CH006
CE-Comprobante de 07 Egreso
10-ene 66531 10-ene 900542357 LA CASA DE LA ROPA S.A.SPAGO 50% SALDO FRA 66531 $ 476.700 CH007
CE-Comprobante de 08 Egreso
12-ene 4253 12-ene 85365455 SOFIA MURILLO PGO FRA 4253 $ 282.392 CH008
CE-Comprobante de 09 Egreso
15-ene CONSIGNACION15-ene 999888111 FINANTRO APERTURA DE CTA DE AHORROS $ 2.500.000 CH009
CE-Comprobante de 10 Egreso
17-ene KP852 17-ene 800652351 SURTIDOR KP LTDA PGO FRA KP852 $ 800.400 CH010
CE-Comprobante de 11 Egreso
18-ene 7777 18-ene 860222333 LOS MUSICOS S.A.S. PGO FRA 7777 $ 1.029.000 CH011
CD-Comprobante Diario
05 20-ene CONSIGNACION20-ene 800555222 BANCOMIO CONSIG EFEC SALD EN CJA $ 304.500
RC-Recibo de caja 02 22-ene FV 004 22-ene 800255397 F Y ROPA S.A.S PGO 50% CHEQUE FV004 $ 655.463
CD-Comprobante Diario
06 23-ene PG001 23-ene 800555222 BANCOMIO PRESTAMO BANCARIO $ 40.000.000
CE-Comprobante de 12 Egreso
24-ene OF003 24-ene 89254178 CARMENZA TORO PRESTA AMORT EN 3 CUOTAS $ 900.000 CH012
CE-Comprobante de 13 Egreso
27-ene CJA-MENOR-001 26-ene 1019125029 Sandra Pérez PGO CJ MENOR 001 $ 364.350 CH013
*Extracto bancario.
EMPRESA LÁPIZ Y TINTA S.A.S
MES ENERO 2024
CUENTA CORRIENTE NO. 074-604125-08
BANCOMIO

SALDOANTERIOR: $ -
MAS CREDITOS: $ 67.288.317
MENOS DEBITOS: $ 10.808.038
NUEVOSALDO: $ 56.480.279

FECHA VALOR COD CONCEPTO MOVIMIENTO Mov. Saldo

3 01 $ 25.100.000 NC Deposito Efectivo Oficina $ 25.100.000
4 01 $ 400.000 RE Retiro con Cheque No. 001 $ 24.700.000
4 01 $ 1.600 ND Gravamen a los Mov. Financieros $ 24.698.400
4 01 $ 1.191.720 RE Retiro con Cheque No. 002 $ 23.506.680
4 01 $ 4.767 ND Gravamen a los Mov. Financieros $ 23.501.913
5 01 $ 145.000 RE Retiro con Cheque No. 003 $ 23.356.913
5 01 $ 580 ND Gravamen a los Mov. Financieros $ 23.356.333
6 01 $ 1.702.500 RE Retiro con Cheque No. 004 $ 21.653.833
6 01 $ 89.000 ND Descto Chequera $ 21.564.833
6 01 $ 14.240 ND IVA por Serv Finan. $ 21.550.593
7 01 $ 135.300 RE Retiro con Cheque No. 005 $ 21.415.293
7 01 $ 541 ND Gravamen a los Mov. Financieros $ 21.414.752
8 01 $ 724.138 RE Retiro con Cheque No. 006 $ 20.690.614
8 01 $ 2.897 ND Gravamen a los Mov. Financieros $ 20.687.717
10 01 $ 476.700 RE Retiro con Cheque No. 007 $ 20.211.017
10 01 $ 1.907 ND Gravamen a los Mov. Financieros $ 20.209.111
15 01 $ 2.500.000 RE Retiro con Cheque No. 009 $ 17.709.111
15 01 $ 10.000 ND Gravamen a los Mov. Financieros $ 17.699.111
17 01 $ 800.400 RE Retiro con Cheque No. 010 $ 16.898.711
17 01 $ 3.202 ND Gravamen a los Mov. Financieros $ 16.895.509
18 01 $ 1.029.000 RE Retiro con Cheque No. 011 $ 15.866.509
18 01 $ 4.116 ND Gravamen a los Mov. Financieros $ 15.862.393
20 01 $ 304.500 CE Deposito Efectivo Oficina $ 16.166.893
22 01 $ 655.463 CC Deposito Cheque Oficina $ 16.822.356
22 01 $ 9.800 ND Descto Transacción entre Ciudades $ 16.812.556
22 01 $ 1.568 ND IVA por Serv Finan. $ 16.810.988
23 01 $ 40.000.000 NC Desembolso Crédito Banc $ 56.810.988
23 01 $ 655.463 DV Devol cheque $ 56.155.525
24 01 $ 900.000 RE Retiro con Cheque No. 012 $ 55.255.525
24 01 $ 3.600 ND Gravamen a los Mov. Financieros $ 55.251.925
29 01 $ 1.228.354 CT Abono BANCO POLO 00999.666.777 $ 56.480.279
$ 78.096.355

NC-Nota Crédi to, ND-Nota Débi to, RE-Reti ro Con Cheque,

CE-Depós i to Efecti vo, CC-Depós i to Cheque, DV-Devol uci ones , CT-Tra ns ferenci a