AUDITORAS Y CONTADORAS NAVARRO LTDA

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
Evaluación de Estados Financieros CASTILLO CONTRY CLUB S,A Periodo 2015-2017
AÑO 2015 - 2017
Ítem AUDITOR RESPONSABLE
ACTIVIDAD SEMANAS (MES)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 ######################## M A M J
PLANECION socias
1 conocer y analizar la asigancion de trabajo socias
2 Conocer la Entidad a Examinar socias
2.1 Conocimiento en detalle del Ente Licda. Graciela
2.2 Identificar personal clave del ente Licda. Graciela
2.3 Conocer la función de auditoría interna Licda. Graciela
2.4 Evaluar controles Licda. Graciela
EJECUCION
3 Realizar verificacion escrita Licda. Graciela
4 Identificar y analizar saldos y movimientos Licda. Graciela
4.1 confirmacion socias
Asociar factores de riesgo de auditoría a materias
4.2 socias
específicas
Solicitud de los significativos
soportes necesarios para auditar el
4.3 Definir procesos para la auditoría socias
proceso de recaudo cuentas por cobrar.(Tipo recuado,
5 socias
libranzas de
Reportes creditosa a31asociados,
contables procesos
de diciembre 2015 judiciales
(Cuentas
5.1 paracobrar,
el cobro de la cartera) socias
por Reportes cuentas de servicios especiales)
6 Estados Financieros comparativos 2014 - 2015 auditor
7 INFORME auditor
8 Elaboración de Informe Definitivo de la Auditoria. auditor
9 Revicion de informe auditor
10 Entrega de Informe Definitivo auditor
auditor

Elaborado por : (Auditores)

Graciela Navarro Marin