EQUIPO CARTAVIO

DATOS CLASIFICACIÓN
Fiesta navideña 185,050.00 otro gasto
Dinero den cta cte BBVA USD 87,500.00 activo corriente
Facturas por cobrar diversas 120,030 activo corriente
Personal administrativo 209,000.00 Gasto
Letras por cobrar a la INSUMOS GENERALES EIRL 136,000 activo corriente
tenemos un credito fiscal de: 8,300 activo corriente
Mercadería 985,000 activo corriente
materia prima 62,000 activo corriente
Sueldo del Contador 385,000.00 gasto
Local comercial propio 1,200,000 activo no corriente
Camioneta KIA a nombre de la empresa 28,500 activo no corriente
Otros muebles 12,000 activo no corriente
Publicidad televisiva 160,000.00 gasto
Sueldo del Gerente de Ventas 110,000.00 gasto
Crédito con el BCP largo plazo 156,000 pasivo no corriente
Dinero en cta cte BCP USD 100,750.00 activo corriente
Personal de planta 185,000.00 gasto
DepreaciAon acumulada -6,000 activo no corriente
Otros gastos de gestión 51,000.00 gastos
Amortización de intangibles -2,442 activo no corriente
letras por cobrar diversas 9,500 activo corriente
Facturas por pagar a CORP RP 46,090 pasivo corriente
Comisiones de vendedores 398,500.00 gasto
SUNAT impto a la renta 25,900 pasivo corriente
SUNAT IGV 55,000 pasivo corriente
crédito corto plazo (leasing) interbank 26,000 pasivo corriente
Trailar Mercedez Benz 175,000 Activo no corriente
credito (leasing) interbank (2 años) 570,200 pasivo no corriente
la mercaderia vendida costo 2,600,750.00 gasto
Resultados acumulados 1,800,640 patrimonio
Resultados del ejercicio 392,300 patrimonio
se pago intereses de préstamos 26,500.00 gasto
Sueldo del Gerente administrativo 252,210.00 gasto
se vendio durante 2023 4,900,680.00 ingreso
Maquinarias diversas 261,267 activo no corriente
se obtuvo ingresos por concpetos de fletes 45,600.00 otros ingresos
cobramos intereses por un préstamo otorgado 9,030.00 ingreso
Capital Social 700,900 patrimonio
Letras por pagar a INMUSA SAC 75,000 pasivo corriente
Dinero en cta cte BCP soles 125,000 activo corriente
Derechos de autor de fórmula química 75,000 intangible
 Dinero den cta cte BBVA USD
CAMBIO (3.5) Facturas por cobrar diversas
Letras por cobrar a la INSUMOS GENERALES
306250 tenemos un credito fiscal de:
Mercadería
materia prima
Dinero en cta cte BCP USD
letras por cobrar diversas
Dinero en cta cte BCP soles
TOTAL

Local comercial propio

Camioneta KIA a nombre de la empresa
Otros muebles
DepreaciAon acumulada
Amortización de intangibles
352625 Trailar Mercedez Benz
Derechos de autor de fórmula química
Maquinarias diversas
TOTAL

TOTAL DE ACTIVOS

INGRESOS
se vendio durante 2023
se obtuvo ingresos por concpetos de fletes
cobramos intereses por un préstamo otorgado
TOTAL
 ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
S/ 306,250.00 Facturas por pagar a CORP RP S/ 46,090.00
S/ 120,030.00 SUNAT impto a la renta S/ 25,900.00
S/ 136,000.00 SUNAT IGV S/ 55,000.00
S/ 8,300.00 crédito corto plazo (leasing) interbank S/ 26,000.00
S/ 985,000.00 Letras por pagar a INMUSA SAC S/ 75,000.00
S/ 62,000.00 TOTAL S/ 227,990.00
S/ 352,625.00
S/ 9,500.00 PASIVOS NO CORRIENTES
S/ 125,000.00 Crédito con el BCP largo plazo S/ 156,000.00
S/ 2,104,705.00 credito (leasing) interbank (2 años) S/ 570,200.00

ACTIVOS NO CORRIE TOTAL S/ 726,200.00

S/ 1,200,000.00 SUMA DE LOS PASIVOS S/ 954,190.00
S/ 28,500.00 PATRIMONIO
S/ 12,000.00 Capital Social S/ 700,900.00
-S/ 6,000.00 Resultados del ejercicio S/ 392,300.00
-S/ 2,442.00 Resultados acumulados S/ 1,800,640.00
S/ 175,000.00 TOTAL S/ 2,893,840.00
S/ 75,000.00
S/ 261,267.00 TOTAL DE PASIVOS Y PATRIMONIO S/ 3,848,030.00
S/ 1,743,325.00

3,848,030

ESOS GASTOS
S/ 4,900,680.00 Fiesta navideña 185,050.00
S/ 45,600.00 Personal administrativo 209,000.00
S/ 9,030.00 Sueldo del Contador 385,000.00
S/ 4,955,310.00 Publicidad televisiva 160,000.00
Sueldo del Gerente de Ventas 110,000.00
Personal de planta 185,000.00
Otros gastos de gestión 51,000.00
Comisiones de vendedores 398,500.00
la mercaderia vendida costo 2,600,750.00
se pago intereses de préstamos 26,500.00
Sueldo del Gerente administrativo 252,210.00
TOTAL 4,563,010.00

392,300
 ESTADOS RESULTADOS

NOMBRE DE LA EMPRESA
Al 31 de diciembre de 2023
(Expresado en soles)

DESCRIPCIÓN S/.
Ventas Netas (ingresos operacionales) S/ 4,900,680.00
Otros Ingresos Operacionales S/ 45,600.00
Total de Ingresos Brutos S/ 4,946,280.00

(-) Costo de ventas -2,785,750.00

Utilidad Bruta S/ 2,160,530.00

(-) Gastos Operacionales -1,514,710.00

Gastos de Administración -846,210.00
Gastos de Venta -668,500.00
Utilidad Operativa S/ 645,820.00

Otros Ingresos (gastos) -S/ 253,520.00

Ingresos Financieros S/ 9,030.00
(-) Gastos Financieros -211,550.00
Otros Ingresos 0
(- ) Otros Gastos -51,000.00
Resultados por Exposición a la Inflación 0

Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias S/ 392,300.00
Participaciones -S/ 31,384.00
Impuesto a la Renta (29.50%) -S/ 106,470.22

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio S/ 254,445.78

CALCULO DEL ROA

S/ 392,300.00 3,848,030.00
= S/ 0.10
S/ 10.19

CALCULO DEL IMPUESTO DE RENTA

Resultado antes de participaciones S/ 392,300.00
(-) participaciones de los trabajadores(8%) -S/ 31,384.00
diferencia: S/ 360,916.00
impuesto a la renta ( 29.5% ) S/ 106,470.22
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
EMPRESA CARTAVIO
Al 31 de diciembre de 2023
(Expresado en soles)

S/.

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 783,875.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 265,530.00
Cuentas por cobrar dudosa
Otras Cuentas por Cobrar 8,300.00
Existencias 1,047,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,104,705.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 1,676,767.00
Depreciación acumulada -6,000.00
Activos Intangibles 75,000.00
Amortización acumulada -2,442.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,743,325.00

TOTAL ACTIVO 3,848,030.00

STADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Al 31 de diciembre de 2023
(Expresado en soles)

S/.

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Comerciales 121,090.00
Otras Cuentas por Pagar
Deudas de corto plazo 26,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 147,090.00

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 726,200.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo 80,900.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 807,100.00

TOTAL PASIVO 954,190.00

PATRIMONIO NETO
Capital S/ 700,900.00
Reservas Legales
Resultados Acumulados 1,800,640.00
Resultado del ejercicio S/ 392,300.00
TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 2,893,840.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 3,848,030.00