Con la anterior información se solicita calcular:

A. El costo por unidad del servicio.

B. Elaborar el estado de ganancias y pérdidas, si se proyecta vender el servicios a un valor d
_________________________.
C. Hallar el punto de equilibrio en Unidades y Pesos.
D. Hallar el Margen de Contribución
E. Hallar la Razón del Margen de Contribución
F. Elaborar el Presupuesto de inversión total del diseño e implementación del SG-SST, si
la disponibilidad del presupuesto mensual equivale a una doceava parte de la inversión
total.
ender el servicios a un valor de $

lementación del SG-SST, si

ceava parte de la inversión
 Necesidades a considerar en el diseño e implementación del SG-SST:
COSTO
DETALLE COTIZA
ESTIMA
Medicina preventiva - exámenes de Ingresos, salida. Periódicos….. 4.000
Papelería y otros de oficina, refrigerios y demás necesidades de la brigada de
2.400
SST
Auditorías externas 1.200.0
Dos Profesionales en SST. 1.800
Plan de emergencias - señalización 120.
Plan de emergencias - botiquín 300.
Plan de emergencias - camilla 180.
Plan de emergencias - extintores 240.
Auxiliar SST 1.050.
Psicóloga medio tiempo 500.
Elementos de protección personal-Cascos, guantes, botas de seguridad… según
3500.
el tipo de empresa
Insumos y materiales 810
Batería de riesgo psicosocial 2.400.
Estudios de Iluminación, ruido… 2.000.
Asesorías externas para diseño, ejecución o temas específicos 1.200.
Inspecciones por mes 1.40
Capacitación para cada una de los temas requeridos 1.800
Acciones ambientales 1.000.
Mantenimiento de instalaciones 1.000.
Simulacros necesarios 800.
Otros Materiales indirectos 1.050.
Transporte y alimentación mes para equipo sst 2.300.
Otros requerimientos necesarios que no estén aquí estimados 1.200
mentación del SG-SST:
COSTO
COTIZADO
ESTIMADO
s….. 4.000.000
s de la brigada de
2.400.000

1.200.000
1.800.000
120.000
300.000
180.000
240.000
1.050.000
500.000
seguridad… según
3500.000

810.000
2.400.000
2.000.000
1.200.000
1.400.40
1.800.000
1.000.000
1.000.000
800.000
1.050.000
2.300.004
1.200.000
 HOJA DE COSTOS PROPUESTA 2023_
CATEGORIA DETALLE
MATERIALES E INSUMOS
OTROS MATERIALES
ESTUDIO DE ILUMINACIO Y RUIDO
ELEMENTOS DE PROTECION PERSONAL
MEDICINA PREVENTIVA
SEÑALIZACION
BOTIQUIN
Costos Materia CAMILLA
Prima e Insumos
EXTINTORES
BATERIA PSICOSOCIAL
ACCION AMBIENTAL
SIMULACROS
AUDITORIAS

2 PROFESIONALES EN SST
AUXILIAR EN SST
Costos Mano de PSICOLOGA
Obra

CAPACITACIONES
ASESORIAS EXTERNAS
INSPECIONES
PAPELERIA
MANTENIMIENTO
TRANSPORTE , ALIMENTACION
OTROSREQUERIMIENTOS
Costo unitario de la propuesta

A. Costo por Unidad

Precio de venta del proyecto

Procentaje de los Gastos administrativos, de venta y financieros

B. Estado de Ganancias y Pérdidas

Estado de Ganancias y Pérdidas

DETALLE
Ventas de productos o servicios
Descuentos
Costos de productos o servicios
Utilidad o perdida bruta
Gastos administrativos, de venta y financieros
Utilidad o perdida neta

PE$

PRUEBA
$ 421,534,559

C. Hallar el punto de equilibrio en Unidades y Pesos

PEU
PE$

MC
RMV

D. Margen de contribucion

E. Razon del margen de contribucion

A DE COSTOS PROPUESTA 2023_
Unidad Medida Cotización Costo Unitario Cantidades Costo Total
$ 810,000 $ 67,500 12 $ 810,000
$ 1,050,000 $ 87,500 12 $ 1,050,000
$ 2,000,000 $ 500,000 4 $ 2,000,000
$ 3,500,000 $ 875,000 4 $ 3,500,000
$ 4,000,000 $ 1,000,000 4 $ 4,000,000
$ 120,000 $ 120,000 1 $ 120,000
$ 300,000 $ 300,000 2 $ 600,000
$ 180,000 $ 180,000 1 $ 180,000
$ 240,000 $ 240,000 1 $ 240,000
$ 2,400,000 $ 1,200,000 2 $ 2,400,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000 1 $ 1,000,000
$ 800,000 $ 800,000 4 $ 3,200,000
$ 600,000 $ 1,200,000 2 $ 2,400,000
$0
$0
$ 73,619,405 $ 3,067,475 24 $ 73,619,405
$ 23,369,702 $ 1,867,475 12 $ 22,409,702
$ 10,724,851 $ 987,475 12 $ 11,849,702

$ 1,800,000 $ 150,000 12 $ 1,800,000

$ 1,200,000 $ 300,000 4 $ 1,200,000
$ 1,400,000 $ 700,000 2 $ 1,400,000
$ 2,400,000 $ 200,000 12 $ 2,400,000
$ 1,000,000 $ 250,000 4 $ 1,000,000
$ 2,304,000 $ 192,000 12 $ 2,304,000
$ 1,200,000 $ 100,000 12 $ 1,200,000
$ 140,682,810

$ 140,682,810

$ 182,887,652 42,204,843
10%

ncias y Pérdidas
ANUAL
$ 182,887,652
$0
$ 140,682,810
 $ 42,204,843
$ 14,068,281
$ 28,136,562

$ 421,534,559 CF 119,182,810
P 182,887,652
CV 131,178,810

PEU 2.30

2.30
$ 421,534,559

$ 42,204,843
23%

51,708,843

28
$ 131,178,810

$ 119,182,810

SALARIO AUX. TRANS PRESTACIONE

2 PROFESIONALES EN SST 1800000 117172 1917172 0.6

AUXILIAR EN SST 1050000 117172 1167172 0.6

PSICOLOGA 500000 117172 617172 0.6

TOTAL
3067475.2

1867475.2

987475.2
 Presupuesto para el año 202__
PRESUPUESTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
CLASIFICACIÓN DESCRIPCIÓN
PARA EL AÑO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO
Salario del
Personal de SSt personal de $ 107,878,810 $ 8,989,901 $ 8,989,901 $ 8,989,901 $ 8,989,901 $ 8,989,901
SST

Insumos en SST
Tecnologicos $ 2,400,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000
papeleria
Extintores $ 240,000 $ 240,000
Plan de Botiquin $ 300,000 $ 150,000
emergencias Señalizacion $ 120,000 $ 120,000
Camilla $ 180,000 $ 180,000

Cascos,
Elementos de guantes,
$ 3,500,000 $ 875,000 $ 875,000
proteccion botas de
seguridad
Estudios Iluminacion y $ 2,000,000 $ 500,000 $ 500,000
higienicos ruido
Examenes de
Medicina ingreso y $ 4,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
preventiva salida

Programas de
capacitacione $ 1,800,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000
Capacitaciones s

Bateria de
riesgo $ 2,400,000 $ 1,200,000
psicosocial

Para diseño,
Asesorias ejecucion o $ 1,200,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000
externas temas
especificos

Mantenimiento
$ 1,000,000 $ 250,000 $ 250,000
a instalacioines

Inspecciones $ 1,400,000 $ 700,000

Auditorias
$ 1,200,000 $ 300,000 $ 300,000
externas
Simulacros $ 800,000 $ 200,000 $ 200,000
Transporte y
$ 2,304,000 $ 192,000 $ 192,000 $ 192,000 $ 192,000 $ 192,000
alimentacion

Otros
$ 12,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
requerimientos

AIU $ 42,204,843 $ 3,517,070 $ 3,517,070 $ 3,517,070 $ 3,517,070 $ 3,517,070

TOTALES $ 186,927,652 $ 19,863,971 $ 14,148,971 $ 14,148,971 $ 17,273,971 $ 14,148,971
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
Presupuestado promedio $ 46,731,913 Presupuestado promedio
 Ejecutado $ 48,161,913 Ejecutado
Cumplimiento del presupuesto
Presupuestado para el año $ 186,927,652
% de cumplimiento
TOTAL EJECUTADO EN EL AÑO $ 186,927,652
o para el año 202__
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO

$ 8,989,901 $ 8,989,901 $ 8,989,901 $ 8,989,901 $ 8,989,901 $ 8,989,901 $ 8,989,901

$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000

$ 150,000

$ 875,000 $ 875,000

$ 500,000 $ 500,000

$ 1,000,000 $ 1,000,000

$ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000

$ 1,200,000

$ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000

$ 250,000 $ 250,000

$ 700,000

$ 300,000 $ 300,000

$ 200,000 $ 200,000

$ 192,000 $ 192,000 $ 192,000 $ 192,000 $ 192,000 $ 192,000 $ 192,000

$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000

$ 3,517,070 $ 3,517,070 $ 3,517,070 $ 3,517,070 $ 3,517,070 $ 3,517,070 $ 3,517,070

$ 14,298,971 $ 19,173,971 $ 14,148,971 $ 14,148,971 $ 17,273,971 $ 14,148,971 $ 14,148,971
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
$ 46,731,913 Presupuestado promedio $ 46,731,913 Presupuestado promedio $ 46,731,913
 $ 45,721,913 Ejecutado $ 47,471,913 Ejecutado $ 45,571,913
Cumplimiento del presupuesto anual de SST
Observaciones: Es de considerar que el anterior presupuesto esa el proyecto a ser aprobado
100 por el gerente de la empresa

$ 186,927,652 $ 186,927,652