CONSTANCIA

El que suscribe: GERENTE GENERAL de COOPERATIVA MINERA SAN FRANCISCO DE

RINCONADA LTDA. RUC N° 20190169601

HACE CONSTAR:

Que, el oficial de Cumplimiento de la Cooperativa Minera San Francisco

de Rinconada Ltda. Ing. Juan Maximiliano Turpo Condori; ha cumplido con presentar el informe
anual de Oficial de Cumplimiento. Para cumplir con la evaluación y aprobación del Informe de
Auditoría Interna. La misma que fue sometido a la respectiva verificación, revisión, evaluación y/o
Auditoria, habiéndose cumplido con el proceso que ha evidenciado la falta de datos contables, que
LA COOPERATIVA aún no ha procesado. Datos que serán entregados al Oficial de
Cumplimiento en el tiempo más breve posible y se cumpla con informar a la SBS – UIF.
Por tanto, se deja Constancia de la aprobación de:
1. Manual del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo –
Cooperativa Minera san Francisco de Rinconada Ltda.
2. Código de Conducta para la Prevención del Lavado de Activos y el Financiamiento del
terrorismo cooperativa minera san francisco de rinconada Ltda.
3. plan anual de capacitaciones - Cooperativa Minera San Francisco de Rinconada Ltda.– 2024.
4. Informe de Auditoría Interna del SPLAFT.
Se expide la presente constancia para fines de presentación del IAI –
IAOC ante la SBS – UIF y de más.

Juliaca, 12 de febrero de 2,024

 INFORME DE AUDITORÍA INTERNA

En cumplimiento de las obligaciones establecidas de la LEY 27693 - CREA LA UIF y en

consideración al informe entregado por el oficial de cumplimiento para la evaluación y auditoria sobre
los alcances de la implementación del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento
del Terrorismo (SPLAFT) de LA COOPERATIVAMINERA SAN FRANCISCO DE RINCONADA
LTDA.

I. OBJETIVO.
prevenir y evitar que las actividades que realiza LA COOPERATIVA, estén expuestas y/o exista
riesgos de vincularse con los delitos de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. Por tanto
la Cooperativa Minera San Francisco de Rinconada Ltda. Como persona jurídica que se dedica a
la Actividad Minera, con la finalidad de garantizar sus actividades y mantenerse dentro de la
actividad económica limpia y ordenada Contable y Financieramente. que inciden en el logro de
sus planes, metas y objetivos ajustado a la ley y practica de buenas costumbres; este informe se
encuentra elaborado en forma lógica, objetiva, imparcial y constructiva.
Considerando que en fecha 16 de noviembre de 2023, la SBS por medio del OFICIO Nº 65331-
2023-SBS, comunica la aprobación del nombramiento del Oficial de cumplimiento. Muy a pesar
que ya es fin del periodo fiscal 2023. Se cumple con las obligaciones establecidas por ley. por
tanto, el informe de auditoría identifica y expresa los hechos y situaciones de operación, de tal
forma que se exponga la situación real y actual sobre la implementación y cumplimiento del
SPLAFT.
El objeto principal es la elaboración de procedimientos para identificar y evaluar los riesgos del
LA/FA de LA COOPERATIVA promoviendo el oportuno cumplimiento de las obligaciones y la
actualización permanente de la información contable y financiera de LA COOPERATIVA.

II. ELABORACION DE PLANES Y RPOGRAMAS DEL SPLAF.

LA COOPERATIVA, al cierre del ejercicio fiscal 2023, (diciembre 2023), inicia la implementación
del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y financiamiento del Terrorismo, Razón que a la
fecha (diciembre 2023) no cuenta con planes, programa ni plan de Capacitaciones que se haya
ejecutado. Sin embargo, el oficial de cumplimiento en corto tiempo ha presentado las herramientas
de gestión concernientes al SPLAFT, que establece las políticas que garanticen el oportuno y
adecuado conocimiento de los Directivos, Socios y trabajadores.

III. MANUAL DE PREVENCION, CODIGO DE ETICA Y PLAN DE CAPACITACIONES

El oficial de cumplimiento de LA COOPERATIVA ha cumplido con presentar:
a. Manual del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
– Cooperativa Minera san Francisco de Rinconada Ltda. ANEXO 1
b. Código de Conducta para la Prevención del Lavado de Activos y el Financiamiento del terrorismo
cooperativa minera san francisco de rinconada Ltda. ANEXO 2
a. plan anual de capacitaciones - Cooperativa Minera San Francisco de Rinconada Ltda.–
2024. ANEXO 3
IV. CRITERIOS DE VALORACION Y/O CLASIFICACION DE OPERACIONES
SOSPECHOSAS.
El Oficial de Cumplimiento procederá conforme los alcances de la ley, reglamento y
resoluciones del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo. Implementando su aplicación en el ámbito de LA COOPERATIVA, involucrando la
participación de los Directivos, Socios y Trabajadores.

V. IMPLEMENTACION, LLENADO Y ENVIO OPORTUNO DEL RO, ROS, ROSEL, Etc.

El Oficial de Cumplimiento tiene por obligación cumplir el cronograma de presentación y
reporte de lo establecido por la Ley, conforme las instrucciones y forma establecido en las
normas. Se deja constancia que estas obligaciones se cumplirán e implementarán a partir del
año 2024.
Se adjunta el Informe Anual del Oficial de Cumplimiento correspondiente al presente periodo
como ANEXO 4. La misma que se encuentra ajustado al procedimiento establecido por la SBS
– UIF Perú.

Juliaca, 12 de febrero de 2024

GERENTE GENERAL
COOPERATIVA MINERA SAN FRANCISCO DE RICNONADA LTDA.
ANEXO 1
 MANUAL DEL SISTEMA DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO – COOPERATIVA MINERA SAN FRANCISCO DE RINCONADA LTDA.

1. INTRODUCCION
En merito al a los alcances de la LEY 27693 - CREA LA UIF y nombramiento del primer oficial
de cumplimiento de la Cooperativa Minera San Francisco de Rinconada Ltda. Se elabora el
Manual para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo, en
adelante para fines de redacción se denominará EL MANUAL, la misma que tiene como
objetivo fundamental establecer las políticas, mecanismos y procedimientos básicos que
deberán ser observados y aplicados por Directivos, socios y administración en general de la
COOPERATIVA MINERA SAN FRANCISCO DE RINCONADA LTDA. En adelante LA
COOPERATIVA, para prevenir y evitar que las actividades que realiza se vean expuestas a su
utilización con fines ilícitos vinculados a los delitos de lavado de activos y del financiamiento
del terrorismo.

2. ALCANCE
El presente Manual es considerado herramienta de gestión para ser aplicado por LA
COOPERATIVA y sus DIRECTIVOS, SOCIOS, GERENCIA, colaboradores en general y en
especial por el OFICIAL DE CUMPLIMIENTO, dejando constancia escrita de su recepción
(Consejo de Administración y asamblea General), para la distribución del manual al universo de
socios en general y se implemente su cumplimiento

3. GLOSARIO DE TERMINOS
Para efectos de la aplicación del presente Manual se entenderá por:
➢ LA COOPERATIVA: Cooperativa Minera San Francisco de Rinconada Ltda.
➢ DIRECTIVOS: Consejo de Administración, Consejo de Vigilancia, Comité de Educación
y Comité Electoral.
➢ SOCIO. Persona Natural socio activo de la Cooperativa Minera San Francisco de
Rinconada Ltda.
➢ Sujeto obligado (SO): persona jurídica que esté sometida a las obligaciones
establecidas en las leyes de Prevención de Lavado y Contra el Financiamiento del
Terrorismo que en el caso específico es LA COOPERATIVA.
➢ Registro de Operación (RO): operaciones que realiza fundamentalmente en
comercialización de material aurífero en montos superiores a US $ 15,000.00 y 00/2100
(Quince mil dólares americanos) o su equivalente en moneda nacional.
- Venta de Oro Local (Ananea – Juliaca, Etc.)
- Venta de Oro exportación
➢ Operaciones inusuales: Operaciones realizadas o que se hayan intentado realizar,
contenidas o no en el RO, la misma que no concuerda con la actividad de LA COOPERATIVA cuyas,
características y periodicidad que se consideran irregulares y no guardan relación con la
actividad económica de LA COOPERATIVA.
 ➢ Operaciones sospechosas OS: Operaciones realizadas, contenidas o no en el RO, o que
se hayan intentado realizar, cuya cuantía o características no guardan relación con la
actividad económica del cliente o proveedor, o que no cuentan con fundamento
económico; o que por la frecuencia que se realiza o las características particulares de estas,
puedan conducir razonablemente a sospechar que se está utilizando al sujeto obligado
para transferir, manejar, aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas
o destinados a su financiación.
➢ Reporte de operaciones sospechosas en Línea ROSEL: El oficial de cumplimiento es
responsable del correcto uso del sistema ROSEL y de toda la información contenida en
la Plantilla ROSEL y documentación de sustento, por lo cual deben adoptar las medidas
necesarias para asegurar la exactitud y veracidad de la información, su reserva y
confidencialidad.
➢ Personas Expuestas Políticamente (PEP): Personas naturales, nacionales o extranjeras,
que cumplen o que en los últimos cinco (5) años hayan cumplido funciones públicas
destacadas o funciones delegadas en una organización internacional, sea en el territorio
nacional o extranjero, y cuyas circunstancias financieras puedan ser objeto de un interés
público.
➢ SPLAFT: Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo.
➢ SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos
de Pensiones.
➢ UIF–Perú: Unidad de Inteligencia Financiera del Perú.
➢ LA/FT: Lavado de Activos – Financiamiento del terrorismo.
➢ Organismo supervisor: La UIF-Perú
➢ Beneficiario final: Para el sistema de prevención del LA/FT, el beneficiario final es
la persona natural en cuyo nombre se realiza una transacción y/o que posee o ejerce el
control efectivo final sobre un cliente a favor del cual se realiza una operación.
➢ proceso de DD: La debida diligencia es un proceso continuo de gestión que permite a
las empresas identificar, prevenir, mitigar y responder de las consecuencias negativas
sobre los derechos humanos directamente relacionadas con operaciones
➢ El GAFI: Grupo de Acción Financiera Internacional; organismo intergubernamental cuyo
propósito es el desarrollo y la promoción de políticas para combatir el LA/FT. El GAFI,
además de proveer capacitación y emitir recomendaciones, realiza Evaluaciones Mutuas
a sus miembros, seguimiento de las mismas, aplica sanciones y monitorea a los países
con serias deficiencias en sus sistemas de prevención.

4. IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE PREVENCION DEL LAVADO DE

ACTIVOS Y FINANCIMIENTO DEL TERRORISMO – SPLAFT.
4.1 Soporte de La Implementación del SPLAFT, está fortalecido por instancias de soporte
articulado de las cuatro (4) áreas como: Asamblea General de Socios, Consejo de
Administración, Gerencia General y Áreas de Contabilidad Que trabajaran en estrecha coordinación para
reportar la información necesaria requerida en el cumplimiento de funciones del OFICIAL DE
CUMPLIMIENTO, bajo los lineamientos establecidos por SPLAFT.
4.2 Sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo - SPLAFT
a. El SPLAFT está conformado por las políticas y los procedimientos establecidos por
 LA COOPERATIVA, El objetivo es proceder acorde con la legislación vigente,
considerando los factores de riesgo del LA/FT, así como por los procedimientos y
controles vinculados a la detección oportuna y reporte de operaciones sospechosas,
con la finalidad de evitar que las actividades del LA COOPERATIVA servicios sean
utilizados con fines vinculados con el LA/FT; garantizando el deber de reserva
indeterminado de la información relacionada con dicho sistema.
b. La implementación del SPLAFT de LA COOPERATIVA corresponde al Consejo de
administración y Gerencia General.
c. El SPLAFT es aplicado por toda la organización administrativa y operativa de LA
COOPERATIVA según los alcances mencionados en el punto 2.
d. El SPLAFT comprende los siguientes aspectos:
➢ Política de Cumplimiento, Código de Ética y Conducta, procedimiento de debida
diligencia de conocimiento de las actividades DE LA COOPERATIVA,
procedimiento de la gestión de riesgos que es el proceso de identificar, analizar y
responder a factores de riesgo a lo largo de la vida y actividades de LA
COOERATIVA. Y oportunidades del sistema de gestión de cumplimiento del
SPLAFT, procedimiento de prevención y detección de operaciones inusuales y
sospechosas, y el presente Manual del SPLAFT aprobados por los órganos de
gobierno de LA COOPERTIVA (Asamblea general de socios, Consejo de
Administración y Gerencia)
➢ Capacitación dirigida a los Directivos, socios y trabajadores de LA
COOPERATIVA.
➢ Atención de requerimientos de información realizados por la UIF-Perú y las
autoridades competentes.
➢ Mantener actualizado y conservar el registro de operaciones – RO.
➢ Reportar las operaciones sospechosas vinculadas a LA/FT, a través del Reporte de
operaciones sospechosas – ROS.
➢ Emitir Informe Anual del Oficial de Cumplimiento – IAOC, sobre la situación del
SPLAFT y su cumplimiento, así como cualquier otro informe determinado por la
SBS – UIF.
➢ Registrar y conservar la información del SPLAFT que corresponda, según la
legislación aplicable.
➢ Elaborar Programa Anual de Trabajo.
➢ Otros que determine de forma específica la regulación en materia de PLAFT.
4.3 OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
4.3.1 Designación, remoción y deber de reserva de identidad del Oficial de Cumplimiento:
a. La asamblea General de Socios de LA COOPERATIVA, Consejo de
Administración y la Gerencia designa a un socios y Colaborador directo con
vínculo laboral, nombra como Oficial de Cumplimiento, a dedicación exclusiva y
es responsable junto con el Consejo de Administración y Gerencia, del cabal
cumplimiento del presente Manual y en general del Código de Ética y Conducta,
las políticas, procedimientos y lineamientos que LA COOPERATIVA está implementado
como parte de su SPLAFT. Dicha designación es comunicada a la SBS, como es el caso
 del actual Oficial de cumplimiento designado por medio de la plataforma SISDEL (Sistema
de Designación en Línea del Oficial de Cumplimiento) –(plaft.sbs.gob.pe/sisdel) a la UIF-
Perú.
b. En caso de remoción del Oficial de Cumplimiento se comunica a la SBS dentro
de los 5 días hábiles de producida, acompañado del sustento de las razones
que justifican la remoción.
4.3.2 Funciones del Oficial de Cumplimiento:
a. Ser el interlocutor de LA COOPERATIVA ante el organismo supervisor, en temas
relacionados al SPLAFT.
b. Vigilar la adecuada implementación y funcionamiento del SPLAFT, incluyendo de
forma exclusiva la detección oportuna, calificación y reporte de operaciones
sospechosas.
c. Verificar la aplicación de las políticas y procedimientos implementados por LA
COOPERATIVA para el conocimiento del cliente, del proveedor y del
trabajador, así como los procedimientos necesarios para asegurar el nivel de
integridad de los Directivos, Socios, Gerente y trabajadores. Verificar que se cumplan
los mecanismos de prevención señalados en el punto 6. del presente manual.
d. Implementar, evaluar y verificar la adecuada conservación y aplicación de las
políticas, procedimientos y documentos requeridos del SPLAFT.
e. Proponer las estrategias para prevenir y gestionar los riesgos de LA/FT.
f. Tomar las acciones necesarias, para asegurar que los Directivos, socios y
trabajadores de LA COOPERATIVA, considerando las funciones específicas de
cada uno de ellos, cuenten con el nivel de capacitación apropiado que les permita
prevenir y detectar operaciones inusuales, así como para la adecuada difusión
del Código de Ética y Conducta y del Manual. Para ello, establecerá dentro de
su Programa Anual las capacitaciones, elaborando material con contenido
diferenciado dirigido a los Directivos, Socios y trabajadores.
g. Promover el acceso a la información local nacional e internacional, con respecto a
los riesgos de incurrir en LA/FT.
h. Evaluar las operaciones, y dependiendo el caso, las que son calificadas como
sospechosas, comunicarlas a la UIF-Perú a través del ROS, dejando constancia
documental del análisis y evaluaciones realizadas.
i. Llevar el registro de las operaciones inusuales que luego del análisis respectivo,
no fueron determinadas como sospechosas. Dicho registro puede ser
electrónico.
j. Elaborar y presentar informes requeridos sobre el SPLAFT y su gestión a los
órganos de gobierno de LA COOPERATIVA.
k. Elaborar y remitir informe anual del Oficial de Cumplimiento (IAOC) a la UIF-Perú.

l. Garantizar la adecuada conservación y custodia de los documentos

relacionados al SPLAFT.
m. Implementar cualquier otra actividad que sea necesaria o sea requerida por la
SBS – UIF para vigilar el funcionamiento y nivel de cumplimiento del SPLAFT. el
Oficial de Cumplimiento debe elaborar un Programa Anual de capacitaciones que
deberá ser aprobado por la Asamblea de Socios y el consejo de administración y la
Gerencia, para su oportuna aplicación. Este programa debe señalar, entre otros
 aspectos, las actividades, metodología, plazos y fecha para la ejecución de las
funciones.

5. POLITICAS DE PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO

DEL TERRORISMO.
Las políticas generales de LA COOPERATIVA para la prevención del lavado de activos y
financiamiento del terrorismo son las siguientes:
a. Colaborar en la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo, propendiendo al adecuado funcionamiento del SPLAFT.
b. Cumplir con las leyes y normas aplicables como sujeto obligado a informar y las
relativas a la prevención y detección de LA/FT, a efectos de reducir su exposición
al riesgo de ser utilizados o inducidos en actividades de lavado de activos y/o
financiamiento del terrorismo.
c. Cumplir con los lineamientos generales establecidos en el presente Manual,
Política de Cumplimiento y en el Código de Ética y Conducta elaborado por el
oficial de cumplimiento bajo los criterios y lineamientos del SPLATF.
d. Identificar a los Directivos, Socios y trabajadores, para involucrarlos a LA
COOPERATIVA en su política de cumplimiento, expresando su posición de
rechazo a todo acto que califique como lavado de o financiamiento del
terrorismo.

6. MECANISMOS DE PREVENCION CON REALCION A DIRECTIVOS, SOCIOS,

TRABAJADORES, CLIENTES Y PROVEEDORES.
Parte fundamental en la prevención de LA/FT es el conocimiento Directivos,
socios, trabajadores, clientes y proveedores por lo que es necesario que se
cumplan los requisitos previos a la contratación, elección o relación comercial
6.1 CLIENTE Y BENEFICIARIO FINAL
6.1.1 Cliente
LA COOPERATIVA establece mecanismos de prevención que tienen
como objetivo el conocimiento del cliente y las operaciones que
realiza, al momento de iniciar relaciones comerciales y a lo largo de la
relación con el cliente.
LA COOPERATIVA implementa un procedimiento de debida diligencia que comprende
tres etapas de: identificación, verificación y monitoreo.
LA COOPERATIVA como sujeto obligado a informar, establecerá un
procedimiento para identificar al cliente.

Régimen General de debida diligencia y procedimiento de

identificación del cliente.
a) Personas naturales: LA COOPERATIVA, dispone la forma de identificación de
sus clientes de acuerdo a Ley. Recabando mínimamente la siguiente información:
➢ Nombres y apellidos.
➢ Tipo y número del documento de identidad.
 ➢ Nacionalidad, en el caso de extranjero.
➢ Domicilio
➢ Ocupación.
➢ Número de teléfono y correo electrónico, de ser el caso.
➢ Propósito de la relación a establecerse con el sujeto obligado, siempre que
este no se desprenda directamente del objeto del contrato.
➢ Indicar si es o ha sido Persona Expuesta Políticamente (PEP) precisando de
ser el caso, el cargo y el nombre de la institución (organismo público u
organización internacional).
b) Personas jurídicas: se debe solicitar y registrar la siguiente información mínima
con la finalidad de identificar y verificar al cliente:
➢ Denominación o razón social.
➢ Registro Único de Contribuyente (RUC), o registro equivalente para no
domiciliados.
➢ Objeto social y actividad económica principal o finalidad de constitución de la
persona jurídica, según corresponda.
➢ Identificación de los accionistas, socios o asociados, que tengan directa o
indirectamente más del 25% del capital social, aporte o participación de la
persona jurídica.
o Si el accionista, socio o asociado es persona natural debe incluirse:
Nombres y apellidos, tipo y número de documento de identidad y
nacionalidad.
o Si el accionista, socio o asociado es persona jurídica debe incluirse:
Denominación o razón social y Registro Único de Contribuyente (RUC), o
registro equivalente para no domiciliados.
o Se debe identificar a aquellos accionistas que sean PEP cuando
corresponda.
➢ Propósito de la relación a establecerse con LA COOPERATIVA, siempre que
este no se desprenda directamente del objeto del contrato.
➢ Identificación del ordenante y ejecutante, para lo cual debe consignar, en el
caso de persona natural: nombres y apellidos completos, tipo y número de
documento de identidad, nacionalidad en caso de extranjero, domicilio,
profesión u ocupación, estado civil y nombre del cónyuge o conviviente, de ser
el caso. Y en el caso de persona jurídica: denominación o razón social, número
de RUC o el que haga de sus veces, número de la partida registral SUNARP (o
equivalente), domicilio fiscal y legal, nombre del representante legal del cual se
deben consignar los datos que corresponden a la persona natural. Especificar
si el ejecutante tiene representación por poder o mandato, indicando los datos
del instrumento público notarial y el número de Partida Registral, rubro, asiento y
Zona Registral de la SUNARP (o los datos equivalentes del poder de
representación para no domiciliados).
➢ Dirección y teléfono de la oficina o local principal, donde desarrolla las
actividades propias del giro de su negocio.
➢ Origen de los fondos/activos involucrados en la operación, cuando esta se
 realice en efectivo e iguale o supere el umbral para efectos del RO.
Régimen reforzado de la debida diligencia en el conocimiento e identificación del
cliente.
a. La aplicación de este régimen de debida diligencia reforzado es en adición al régimen
general.
b. Este régimen aplica obligatoriamente a los siguientes clientes:
i. Nacionales o extranjeros no residentes.
ii. Personas jurídicas no domiciliadas
iii. Fideicomisos
iv. PEP o identificados como:
1. Parientes de PEP hasta el segundo grado de consanguinidad y segundo de
afinidad.
2. Cónyuge o conviviente de PEP.
3. Personas jurídicas o entes jurídicos donde un PEP mantenga una
participación igual o superior al 25% de su capital social, aporte o participación.
Es aplicable respecto del cliente cuando se convierta en PEP, luego de haber
iniciado relaciones comerciales.
v. Personas naturales, jurídicas o entes jurídicos respecto de los cuales se tenga
conocimiento que están siendo investigados por el delito de lavado de activos,
delitos precedentes y/o financiamiento del terrorismo por las autoridades
competentes.
vi. Vinculados con personas naturales o jurídicas sujetas a investigación o procesos
judiciales relacionados con el lavado de activos, delitos precedentes y/o el
financiamiento del terrorismo.
vii. Clientes que demuestren un patrón que no corresponde a su perfil de riesgos de
LA/FT.
viii. Clientes que podrían encontrarse altamente afectados por los riesgos LA/FT.
c. LA COOPERATIVA implementa las siguientes medidas de debida diligencia para
todos sus clientes en este régimen:
➢ En todos los casos se solicitará copias de la Escritura Pública de Constitución
de la Empresa y de Otorgamiento de Poderes (o la documentación equivalente
para el caso de no domiciliados).
➢ Tratándose de PEP (Personas Expuestos Políticamente), se debe requerir el
nombre de sus parientes hasta el segundo grado de consanguinidad y segundo
de afinidad y del cónyuge o conviviente, así como la relación de personas jurídicas
o entes jurídicos donde mantengan una participación igual o superior a 25% de su
capital social, aporte o participación. Aplicar formato anexo 3 como guía.
➢ Incrementar la frecuencia en la revisión de la actividad transaccional del cliente.
➢ Realizar indagaciones y aplicar medidas adicionales de identificación y
verificación, como: verificar de forma regular si existen noticias sobre el cliente
relacionadas con actividades de LA/FT, obtener información sobre los
principales proveedores y clientes, recolectar información de fuentes públicas o
 abiertas, y de ser posible, realizar visitas al domicilio.
➢ La decisión de aceptación y/o de mantenimiento de la relación con el cliente está
a cargo del Consejo de Administración y la Gerencia de LA COOPERATIVA, la
decisión deberá reflejarse en un acta de comité, archivado en el file del cliente e
informado al Oficial de Cumplimiento.
6.1.2 Beneficiario final
LA COOPERATIVA realiza la debida diligencia del Beneficiario final investigando a
través de medios, noticias y la documentación solicitada al cliente en la debida
diligencia general y reforzada. Para lo cual se debe tener en cuenta lo siguiente:
i. En caso la operación sea realizada a favor de sí mismo, el origen de los
fondos/activos involucrados en la operación, cuando esta se realice en efectivo
e iguale o supere el umbral para efectos del RO.
ii. En caso la operación sea realizada a favor de una tercera persona natural: ii.1) los
nombres y apellidos de la persona natural, ii.2) datos de la representación (si actúa
con poder y si este está por escritura pública) o mandato y ii.3) el origen de los
fondos/activos involucrados en la operación, cuando esta se realice en efectivo e
iguale o supere el umbral para efectos del RO.
iii. En caso la operación sea realizada a favor de una persona jurídica: iii.1) su
denominación o razón social; iii.2) Número de RUC, de ser el caso; iii.3) datos de la
representación (si actúa con poder y si este está por escritura pública) o mandato
iii.4) origen de los fondos/activos involucrados en la operación, cuando esta se
realice en efectivo e iguale o supere el umbral para efectos del RO; iii.5) identificación
de los accionistas, socios o asociados que tengan directa o indirectamente más
del 25% del capital social, aporte o participación de la persona jurídica (nombres y
apellidos en el caso de personas naturales y denominación o razón social en el caso
de personas jurídicas).
iv. En el caso de entes jurídicos, se presenta la información indicada en el inciso iii)
precedente, en lo que resulte aplicable

6.2 PROVEEDORES Y CONTRAPARTES

6.2.1 Proveedores de bienes y servicios

LA COOPERATIVA a través de su procedimiento de debida diligencia lleva a cabo la
evaluación de sus proveedores durante la selección y con posterioridad a la vinculación
entre ambas partes.
Del universo de proveedores de LA COOPERATIVA, selecciona a los proveedores
relacionados directamente con la actividad minera, para lo cual define los requisitos
mínimos de información:
a. Nombres y apellidos completos o denominación o razón social; en caso se trata de
personas jurídicas
b. Tipo y número de documento de identidad, para el caso de personas naturales,
nacionalidad en caso de extranjeros.
c. RUC o registro equivalente para no domiciliados.
 d. Domicilio y dirección de la oficina o local principal.
e. Años de experiencia en el mercado.
f. Rubro en los que el proveedor brinda sus productos o servicios, en caso su actividad
esté relacionada con sujetos obligados de informar según la UIF-Perú; deberá
presentar una declaración jurada de que cuentan con un Oficial de Cumplimiento.
g. Identificación de los accionistas de la empresa en caso de persona jurídica; en caso
estos tengan directa o indirectamente más del 25% del capital social o participación de
la empresa.
h. Nombre y apellidos de los representantes legales de la empresa, así como tipo y
número de documento de identidad.
i. Declaración jurada de no contar con antecedentes penales.
j. Al momento de la selección del proveedor y posterioridad a la vinculación entre las
partes, verificar las listas que contribuyen a la prevención del LA/FT:
i. Lista OFAC, lista emitida por la Oficina de Control de Activos Extranjeros del
Departamento de Tesoro de los Estados Unidos de América, en la cual se incluyen
países, personas y/o entidades, que colaboran con el terrorismo y el tráfico ilícito
de drogas.
ii. Lista de terroristas publicada por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas,
en particular las listas sobre personas involucradas en actividades terroristas -
Resolución N° 1267 y las que la sucedan.
iii. Lista de terroristas publicada por la Unión Europea.
iv. Listas relacionadas con el financiamiento de la Proliferación de Armas de
Destrucción Masiva: Listas emitidas por el Consejo de Seguridad de la ONU.
Incluye al menos, la Lista consolidada Resolución ONU 1718, sobre la República
Popular Democrática de Corea (Corea del Norte) y la Lista consolidada
Resolución ONU 1737, sobre Irán.
v. Lista de Países y Territorios no Cooperantes.
vi. Listado de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
vii. Otras listas que establezca la SBS.
k. Incluir en los contratos comerciales con los proveedores la obligación de cumplir con
las normas de prevención LA/FT.
l. Carta de adhesión a la Política de Cumplimiento y Código de Ética y Conducta de LA
COOPERATIVA.
LA COOPERATIVA mantendrá la información actualizada con una antigüedad no mayor
a 2 años, en caso la información no sufra cambios durante el periodo señalado se deberá
dejar constancia de ello.
En caso se tuvieran hallazgos en el punto j, se deberá calificar como operaciones
inusuales y deberán ser reportadas al Oficial de Cumplimiento para su evaluación y posterior
calificación, de ser el caso, como operaciones sospechosas, procediendo a su reporte a
la UIF-Perú.
6.2.2 Mineros artesanales
 Únicamente se trabajará con mineros artesanales bajo contrato de exploración y/o
explotación con LA COOPERATIVA y deberá pasar por el proceso de selección
definido en los requisitos mínimos del punto 6.2.1. Incluyendo, en adición, una declaración
jurada de PEP y se deberá mantener registro del grado de formalización del minero
artesanal.
6.2.3 Contrapartes
Para el caso de mantener algún tipo de relación o convenio con alguna contraparte, como
por ejemplo una organización sin fines de lucro, o alguna entidad asociada en la
realización de un proyecto o negocio en conjunto, el encargado de mantener dicho
convenio o acuerdo deberá asegurarse que dicha contraparte cuente con toda la
documentación asociada al proceso de debida diligencia, tratándolo como si fuera un
proveedor.
6.3 SEÑALES DE ALERTA DE CLIENTES, PROVEEDORES Y CONTRAPARTES.
A continuación, se identifican señales de alerta sobre operaciones o conductas inusuales
relativas a los clientes y proveedores:
a. El cliente, proveedor o contraparte tarda o se niega en proporcionar la información
solicitada, presenta identificaciones inconsistentes, inusuales o de dudosa
procedencia.
b. Que se tome conocimiento por los medios de difusión pública u otro, según sea el
caso, que un cliente, proveedor o contraparte está siendo investigado o procesado
por el delito de lavado de activos, delitos precedentes, el delito de financiamiento del
terrorismo y sus delitos conexos.
c. El teléfono fijo o teléfono móvil del cliente, proveedor o contraparte está
permanentemente desconectado o alguno de los números no concuerda con la
información inicialmente suministrada.
d. El cliente, proveedor o contraparte presenta una inusual despreocupación respecto
de los riesgos que asume o los costos que implican el negocio o la transacción que
está realizando.
e. El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas a fin de eludir normas
u obligaciones de revelación.
f. Operaciones concertadas sobre precios que no guardan relación con los
del mercado, así como operaciones ficticias.
g. Cambio de razón social del proveedor, sin razón aparente.
h. Coincidencia con listas negativas exhibidas por la SBS.
i. El proveedor, presenta desvíos recurrentes a la Política de Cumplimiento y Código
de Ética y Conducta de LA COOPERATIVA.
j. El cliente/ proveedor/ contraparte o sus funcionarios principales están relacionados
con PEP.
k. El cliente solicita ser excluido del registro de operaciones.
l. La razón social del cliente que efectúa la compra no coincide con la razón social
asociada a la cuenta desde la cual se realiza el pago.
m. Proveedores locales que soliciten que sus pagos sean realizados en cuentas del
extranjero.
 n. Proveedores que soliciten que sus pagos sean realizados en cuentas diferentes a
las consignadas inicialmente.
o. Otras determinadas por el Oficial de Cumplimiento.
Responsabilidad
Es responsabilidad del Consejo de Administración, la Gerencia y área de Contabilidad; el
registro, verificación y conservación de la información para los clientes y beneficiario final
(6.1); Consejo de Administración, la Gerencia y área de Contabilidad serán los responsables
principales del monitoreo permanente de las señales de alerta que se puedan presentar
en los clientes.
Es responsabilidad del Consejo de Administración, la Gerencia y área de Contabilidad, el
registro, verificación y conservación de la información para los proveedores; el Consejo de
Administración, la Gerencia y área de Contabilidad serán los responsables principales del
monitoreo de señales de alerta, en el caso de proveedores que no pasen por el proceso
de identificación y control, será el usuario responsable de cada proveedor el encargado
del monitoreo de las señales de alerta.
Es responsabilidad del Consejo de Administración, la Gerencia y área de Contabilidad, el
registro, verificación y conservación de la información de los mineros artesanales (6.2.2); la
Gerencia de Operaciones y la Superintendencia de Acopio serán los responsables
principales del monitoreo de las señales de alerta.
De detectarse alguna señal de alerta, los responsables del monitoreo deberán reportarlas
a la brevedad al Oficial de Cumplimiento.
También es deber, y derecho, de cada trabajador de la empresa el reportar cualquier señal
de alerta sobre clientes y/o proveedores de la que tengan conocimiento, mediante
cualquiera de los medios correspondientes al Canal de Ética (Anexo 4), o con sus
respectivas gerencias.
Se deberá mantener reserva absoluta, no comunicando al cliente, proveedor o Minero
artesanal que se le está reportando.
Cada Cliente, Proveedor y Minero artesanal deberá contar con su archivo (file) con toda
la información correspondiente.
6.4 DIRECTIVOS SOCIOS Y TRA BAJADORES.
LA COOPERATIVA a través de su procedimiento de debida diligencia lleva a cabo el
conocimiento de sus Directivos, Socios y trabajadores. Para asegurar su integridad, estas
son parte de las políticas de selección del personal nuevo y es a través del legajo o archivo
personal, administrado por el área de Recursos Humanos que se evidencia su
Cumplimiento.
Con la finalidad de establecer el perfil de los Directivos Socios y trabajadores, deben
presentar la “Declaración jurada de conocimiento” Anexo 1. En un plazo no mayor a 30
días desde que haya sido comunicado por medios electrónicos o físicos y requisito
indispensable para postulantes en proceso de selección.
La información mínima contenida en la “Declaración jurada de conocimiento” Anexo 1, es
la siguiente:
a. Nombres y apellidos completos
b. Tipo y número del documento de identidad (incluyendo una copia).
c. Estado civil, especificando los nombres y apellidos del cónyuge o
conviviente, de ser el caso.
d. Profesión u oficio.
e. Ocupación y/o cargo en LA COOPERATIVA.
f. Domicilio y número telefónico personales.
g. Estudios profesionales y capacitaciones especializadas recibidas.
h. Información sobre sus antecedentes policiales y penales.
i. Antecedentes laborales: experiencia laboral en los últimos dos (2) años, previos a la
contratación: (i) Nombre de la empresa, entidad o persona natural con la que trabajó
o prestó servicios. (ii) Cargo desempeñado. (iii) fecha de inicio (mes/año). (iv) Fecha
de conclusión (mes/año)
j. Antecedentes patrimoniales (información patrimonial y de otros ingresos que genere
fuera de LA COOPERATIVA.
Es obligación de cada Directivo, Socios y trabajador comunicar cualquier cambio
respecto a la información declarada, realizando la actualización de su declaración
jurada, en un plazo que no exceda de los quince (15) días de ocurrido el cambio. En
adición la declaración jurada de conocimiento de Directivos, Socios y trabajadores
deberá ser actualizada como mínimo una vez al año. La conservación de las
declaraciones juradas puede ser en medio físico o electrónico.
Al momento de la selección o contratación y con posterioridad a la vinculación,
Recursos Humanos deberá verificar las listas que contribuyen a la prevención del
LA/FT:
i. Lista OFAC, lista emitida por la Oficina de Control de Activos Extranjeros del
Departamento de Tesoro de los Estados Unidos de América, en la cual se
incluyen países, personas y/o entidades, que colaboran con el terrorismo y el
tráfico ilícito de drogas.
ii. Lista de terroristas publicada por el Consejo de Seguridad de las Naciones
Unidas, en particular las listas sobre personas involucradas en actividades
terroristas - Resolución N° 1267 y las que la sucedan.
iii. Lista de terroristas publicada por la Unión Europea.
iv. Listas relacionadas con el financiamiento de la Proliferación de Armas de
Destrucción Masiva: Listas emitidas por el Consejo de Seguridad de la ONU.
Incluye al menos, la Lista consolidada Resolución ONU 1718, sobre la República
Popular Democrática de Corea (Corea del Norte) y la Lista consolidada
Resolución ONU 1737, sobre Irán.
v. Lista de Países y Territorios no Cooperantes.
vi. Listado de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
vii. Otras listas indicadas por la SBS.
Señales de alerta. - A continuación, se identifican señales de alerta sobre operaciones
o conductas inusuales del trabajador:
 a. El estilo de vida del Directivo, Socio y trabajador no corresponde a sus ingresos o
existe un cambio notable e inesperado en su situación económica o en sus signos
exteriores de riqueza sin justificación aparente.
b. El trabajador utiliza su domicilio personal o el de un tercero, para recibir
documentación de los clientes o proveedores de LA COOPERATIVA.
c. El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con clientes o proveedores de LA
COOPERATIVA en un lugar distinto al de las oficinas de LA COOPERATIVA o fuera
del horario laboral, sin justificación alguna, para realizar una operación comercial o
financiera.
d. El trabajador está involucrado con organizaciones sin fines de lucro, tales como
fundaciones, asociaciones, comités, ONG, entre otras, cuyos objetivos han quedado
debidamente demostrados que se encuentran relacionados con la ideología,
reclamos, demandas o financiamiento de una organización terrorista nacional y/o
extranjera, siempre que ello sea debidamente demostrado.
e. Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de
Cumplimiento, información relativa al cambio en el comportamiento de algún cliente
o proveedor.
f. El trabajador tarda en presentar la “Declaración jurada de conocimiento” Anexo 1, en
los plazos mencionados en este acápite.
g. El trabajador muestra especial interés en un proveedor, contratista o consultor, o
realiza coordinaciones y/o gestiones en nombre de este.
h. Los negocios de índole comercial de propiedad del colaborador han experimentado
un cambio notable o inesperado.
i. El colaborador presenta ausencias frecuentes e injustificadas, o no toma
vacaciones por periodos prolongados de tiempo.
j. Que los responsables del proceso de DD en cada uno de sus operaciones,
celebren la relación comercial sin cumplir con la totalidad de los requisitos mínimos
establecidos para el conocimiento de clientes, proveedores y contrapartes.
k. Otras determinadas por el Oficial de Cumplimiento
Responsabilidad
Es responsabilidad del Consejo de Administración, la Gerencia de Administración y el
área de contabilidad, recabar y conservar toda la información requerida en este acápite,
en una carpeta de acceso restringido y compartido con el Oficial de Cumplimiento; serán
los responsables principales del monitoreo de las señales de alerta de los trabajadores.
De detectarse alguna señal de alerta, esta deberá ser reportada, a la brevedad, al Oficial
de Cumplimiento.
También es deber, y derecho, de cada trabajador de la empresa el reportar cualquier señal
de alerta sobre los trabajadores de la que tengan conocimiento, mediante cualquiera de
los medios correspondientes al Canal de Ética (Anexo 4), o con sus respectivas
gerencias.
El Oficial de Cumplimiento procesará las señales de alerta detectadas e identificará
 aquellas que se consideren Operaciones Inusuales evaluándolas para determinar si se
consideran Operaciones sospechosas y por tanto deberán ser reportadas a la UIF-
Perú.
6.5 PROCEDIMIENTO DE RFEVISION DE LISTAS QUE CONTRUYEN A LA PRENECION
DE LA/FT
Los responsables del proceso de Debida Diligencia en el conocimiento de Clientes,
proveedores, contrapartes, y trabajadores, antes del inicio de la relación con cualquiera de
las partes mencionadas, como parte del proceso de debida diligencia realizaran la revisión
de las listas que contribuyen a la prevención de LA/FT.
Posterior a este proceso, como parte del monitoreo de cada uno de los frentes de debida
diligencia, como mínimo, se realizará de forma anual una nueva revisión de listas LA/FT.
La revisión de listas se podrá realizar de forma manual o mediante el uso de servicios de
debida diligencia o de base de datos de listas; en cualquier caso, se deberá contar con el
sustento documental de la revisión, el cual deberá estar a disposición del OC, ya sea en una
carpeta compartida o en el sistema utilizado para el proceso de debida diligencia.
6.5.1 Revisión Permanente de las listas de Consejo de Seguridad de las naciones
unidas (CSNU).
El oficial de cumplimiento como parte de sus obligaciones debe revisar de manera
permanente las coincidencias de los clientes, proveedores, contrapartes y colaboradores
en las listas del CSNU en materia de terrorismo, financiamiento al terrorismo y
proliferación de armas de destrucción masiva. Para dicho propósito, el Oficial de
Cumplimiento revisará de forma semanal
la actualización de las listas mencionadas en la página web de la SBS, y de encontrar
alguna nueva actualización se procederá a comunicar a los responsables de los procesos
de debida diligencia para que comparen dicha información con su respectiva base de
datos de clientes, proveedores, contrapartes y colaboradores de LA COOPERATIVA,
dejando constancia documental de la misma.
A continuación, se muestran los enlaces donde se detallan las actualizaciones de las listas
mencionadas:
➢ Lista del CSNU vinculadas al terrorismo y financiamiento al terrorismo:
https://www.sbs.gob.pe/prevencion-de-lavado-activos/
Actualizaciones-de-las-listas
➢ Lista del CSNU relacionadas con el financiamiento de la proliferación de armas de
destrucción masiva:
https://www.sbs.gob.pe/prevencion-de-lavado-activos/ Informacion-de-
Interes/Revision-de- Listas-de-Interes/ONU- sobre-proliferacion-de-
armas-de-destruccion-masiva
6.6 PROCEDIMIENTO DE GESTION DE RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y
FINANCIAMIENTO.
LA COOPERATIVA implementa el Procedimiento de Gestión de Riesgos y
Oportunidades, en el cual se detalla la metodología de identificación y evaluación de
riesgos, teniendo en cuenta, por lo menos, los siguientes factores principales de riesgos
LA/FT, los cuales son
a) Clientes. - Se deberá tener en cuenta los riesgos asociados con el cliente,
 respecto a su comportamiento, antecedentes y actividades, al inicio y durante toda
la relación comercial. Se deben incorporar en este análisis las características de
los clientes tales como nacionalidad, residencia, actividad económica; así como
el volumen transaccional real y/o estimado.
b) Producto. - Se deberá tener en cuenta los riesgos asociados al producto que se
comercializa. Este análisis debe incluir los riesgos asociados al canal de distribución y
los medios de pago con los que se opera. Este análisis también deberá realizarse
cuando se decida utilizar nuevas tecnologías asociadas al producto ofrecido o cuando
se produzca un cambio en el producto, que modifique el perfil de riesgos LA/FT.
c) Zona geográfica. - Se deberá tener en cuenta los riesgos asociados a las zonas
geográficas donde se ofrecen los productos, tanto si esto se realiza a nivel local como
internacional, tomando en cuenta las características de seguridad, económico-
financieras y socio-demográficas, las disposiciones que autoridades competentes o
el Grupo de acción Financiera Internacional – GAFI emitan con respecto a dichas
jurisdicciones, entre otras. También se incluye la zona de operación de la empresa,
así como las vinculadas a la operación.

7. CAPACITACION Y ENTRENAMIENTO
El Oficial de Cumplimiento incluye dentro de su Programa Anual, las capacitaciones en
temas referidos a la lucha contra el LA/FT, el cual es enviado al área correspondiente una vez
aprobado por la Asamblea de socios, consejo de administración y gerencia. es de
responsabilidad de la administración: implementar, realizar, organizar y/o cumplir con el programa de
capacitaciones; la programación y ejecución de dichas capacitaciones, dirigida a los
trabajadores, en especial aquellos que tienen trato con clientes y proveedores, Oficial de
Cumplimiento, Gerente, Etc.
La capacitación a los trabajadores será por lo menos una vez al año. En el caso del Oficial
de Cumplimiento, su capacitación y/o asistencia a foros, será como mínimo 2 veces al año,
la misma que será distinta a las que se dicten a los trabajadores.
En el caso de nuevos trabajadores, éstos deberán ser informados sobre los alcances del
SPLAFT de acuerdo con las funciones que les correspondan, en la correspondiente
inducción y capacitación de ingreso, debiendo asistir a las capacitaciones programadas en
coordinación con el Oficial de Cumplimiento.
Las constancias de capacitación emitidas, como las listas de asistencia a las
capacitaciones serán parte del legajo personal del trabajador.

8. PROCESO DE REGISTRO Y REPORTE DE OPERACIONES

8.1 REGISTRO DE OPERACIONES – RO
Todas las operaciones son ingresadas al sistema de LA COOPERATIVA, y son
conservadas en el Registro de operaciones – RO, siendo materia del RO las siguientes
operaciones:
a. Operaciones de compra de oro en bruto o semielaborado u obtenido como producto
directo de un proceso minero y/o metalúrgico.
b. Operaciones de venta de oro en bruto o semielaborado u obtenido como producto
directo de un proceso minero y/o metalúrgico.
 c. Exportación definitiva de oro en bruto o semielaborado, así como el obtenido como
producto directo de un proceso minero o metalúrgico.
Son parte del RO, todas las operaciones mayores o igual a US$ 15,000 (quince mil y 00/100
dólares americanos) o su equivalente en soles y aquellas que se puedan realizar en
cualquier otra moneda guardando la misma equivalencia.
El tipo de cambio aplicable para fijar el equivalente en moneda nacional u otras monedas,
de ser el caso, es el obtenido de promediar los tipos de cambio de venta diarios
correspondientes al mes anterior de la operación, publicados por la SBS.
Por monto de la operación se considera, para efectos del RO, el monto total de la operación
materia del RO, sin perjuicio de la forma de pago del mismo; siendo asimismo materia del
RO, los pagos parciales respectivos, siempre que superen el umbral establecido.
Se deben consignar en el RO los datos relacionados a la identificación de la persona en
nombre de quien se realiza la operación (ordenante), la persona quien realiza la operación
(ejecutante) y/o persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario):
a. En caso de persona natural: Se debe registrar nombres y apellidos completos, tipo y
número de documento de identidad, nacionalidad en el caso de extranjero, domicilio,
profesión u ocupación, estado civil y nombre del cónyuge o conviviente, de ser el
caso y los datos del poder de representación.
b. En caso de persona jurídica: Denominación o razón social, N° de RUC o el que
haga sus veces, N° de Partida Registral de la SUNARP, domicilio fiscal y legal, nombre
del representante legal respecto del cual se deben consignar los datos que
corresponden a la persona natural.
c. Datos de identificación de la operación: modalidad (única o múltiple), fecha, tipo
de bien, descripción del bien, monto de la operación, moneda, tipo de cambio,
medios de pago, cuenta o cuentas involucradas, lugar donde se realizó la operación,
fecha y forma de pago, tipo y monto de la garantía, origen de los fondos o activos
involucrados, periodo, de ser aplicado.
El RO tiene carácter confidencial y se debe mantener actualizado, teniendo en
consideración que las operaciones se deben registrar en el RO en el día que se hacen
efectivas o son realizadas.
Ningún cliente es excluido del RO y este deberá ser conservado por un plazo de cinco (5)
años, contados a partir de la fecha en la que se realiza la operación, también se deberá
mantener una copia de seguridad del RO, por el mismo periodo de cinco (5) años, estando
a disposición del organismo supervisor, de los órganos jurisdiccionales y autoridades
competentes de acuerdo a ley.
Responsabilidad
El Consejo de Administración, la Gerencia y el área de contabilidad son responsables del
RO, el mismo que se mantendrá en un archivo electrónico almacenado en una carpeta
compartida únicamente el Gerente, el área de contabilidad y el Oficial de Cumplimiento.
8.2 REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS - ROS
LA COOPERATIVA, a través de su Oficial de Cumplimiento está obligada a determinar
las operaciones sospechosas realizadas o que se hayan intentado realizar y comunicar a
la UIF-Perú dentro de las 24 horas de ser calificada como sospechosa.
El Oficial de Cumplimiento deberá dejar constancia documental del análisis y
evaluaciones realizadas para la calificación de una operación como sospechosa o no, en el
registro correspondiente y reportar a la UIF-Perú las operaciones sospechosas.
El ROS es reportado a través del sistema ROSEL del Portal de Prevención de LA/FT
(plaft.sbs.gob.pe)
También se llevará un documento de control de la numeración de las operaciones
calificadas como inusuales, consignando lo siguiente:
a. Datos de la operación inusual: (i) fecha en que se realiza la operación; (ii) tipo de
operación; (iii) monto de la operación; (iv) moneda en que se realizó la operación; (v)
medio de pago utilizado en la operación; (vi) forma de pago; (vii) origen de los fondos,
bienes u otros activos; (viii) número de comprobante de pago, de ser el caso; (ix)
descripción de la operación, señalando los argumentos que lo llevaron a la calificación
como inusual; (x) de haber sido calificada la operación como sospechosa,
especificar el número de ROS con el que se comunicó a la UIF- Perú; (xi) consignar el
análisis y evaluación de la operación y los argumentos por los cuales la operación no
fue calificada como sospechosa.
b. Datos de las personas que realizan la operación, ya sean, jurídicas, naturales,
nacionales o extranjeras:
En caso de persona natural: (i) nombres y apellidos completos. (ii) tipo y número
del documento de identidad. (iii) nacionalidad, en el caso de extranjero. (iv) domicilio. (v)
estado civil, consignando los nombres y apellidos del cónyuge o conviviente, de ser
el caso (vi) condición en la que participa en la operación sin perjuicio de su
denominación: vendedor, comprador, arrendador, arrendatario, importador,
exportador, prestatario, garante, fiador, representante o apoderado (especificar en
nombre de quien actúa), mandante o mandatario (especificar en nombre de quien
actúa), proveedor; entre otros.
En caso de persona jurídica: (i) Denominación o razón social. (ii) Registro Único de
Contribuyentes (RUC) o registro equivalente para no domiciliados, de ser el caso. (iii)
Domicilio. (iv) Nombres y apellidos del representante legal, considerando la
información requerida para la persona natural. (v) Identificación de los accionistas,
socios o asociados que tengan directa o indirectamente más del 25% del capital social,
aporte o participación de la persona jurídica.
c. Señales de alerta identificadas: (i) descripción de la señal de alerta; (ii) fuente de la
señal de alerta, especificando si proviene del Portal de Prevención del Lavado de
Activos y Financiamiento del Terrorismo (plaft.sbs.gob.pe) o si ha sido identificada por
LA COOPERATIVA
La información y sustento documental del ROS se debe conservar por el plazo de cinco
(5) años, a disposición de la UIF-Perú, y es de responsabilidad del Oficial de
Cumplimiento.
El reporte de operaciones inusuales como el reporte de operaciones sospechosas – ROS
a la UIF-Perú, son de carácter confidencial, conforme a Ley, por lo que bajo
responsabilidad LA COOPERATIVA, incluidos sus Directivos, Socios, Gerente y
trabajadores y en especial el Oficial de Cumplimiento , están impedidos de poner en
conocimiento de persona alguna, salvo un órgano jurisdiccional u otra autoridad competente
conforme a las disposiciones legales vigentes, que dicha información ha sido solicitada y/o
proporcionada a la UIF- Perú.
 La documentación deberá ser conservada por un periodo no menor a cinco (5) años, al igual
que la respectiva copia de seguridad.

9. PROCEDIMIENTO DE REGISTRO, ARCHIVO, CONSERVACION Y COMUNICACIÓN DE

DOCUMENTACION.
Registro: El registro de la información relevante al sistema PLAFT es de responsabilidad
de los procesos de debida diligencia, tal como se indica en el numeral 6 del presente
manual. así como del coordinador SIG, el encargado de prevención de riesgos y el Oficial de
Cumplimiento, según corresponda.
Archivo y conservación: Lo documentos relacionados al Sistema PLAFT, serán
archivados, de preferencia, en la carpeta de uso compartido con el OC y los responsables
de los procesos de Debida Diligencia, el encargado de prevención de riesgos de
cumplimiento y el coordinador SIG; la ruta de la carpeta es:
SGAS y PLAFT(\\mindc01)(L:); también se podrá mantener la información en las plataformas
de Debida Diligencia contratadas, asegurando el acceso oportuno de la información al OC.
Los archivos, reportes e informes generados serán conservados por un periodo mínimo de
05 años desde su registro y se contará con los backup respectivos de acuerdo al
procedimiento del área de TI (Tecnología Informativa).
Comunicación: Los reportes de operaciones inusuales serán comunicados
inmediatamente al OC para que pueda realizar el análisis respectivo de la situación. Las
señales de alerta podrán ser reportadas por medio de los canales establecido por el SPLAFT
(SBS – UIF)
- En adición a los documentos y registros descritos en el presente manual, en los
procedimientos de Debida Diligencia para identificar, prevenir, mitigar y responder de
las consecuencias negativas sobre los derechos humanos directamente relacionadas
con operaciones propias del sujeto obligado.
10. MONITOREO DE SEÑALES DE ALERTA, IDENTIFICACION DE OPERACIONES
INUSUALES Y SOSPECHOSAS.
LA COOPERATIVA implementa el procedimiento de prevención, detección y reporte de
operaciones inusuales y sospechosas, donde se detalla las acciones a tomar para el
monitoreo de señales de alerta, las operaciones inusuales, así como la comunicación y
conservación de la documentación generada.

11. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DE LOS TRABJADORES.

A lo largo del presente manual se encuentra indicada las responsabilidades de la línea
de defensa y de los procesos de debida diligencia, en adición a lo ya establecido
anteriormente todos los colaboradores de LA COOPERATIVA deben:
➢ Recibir el manual de prevención de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo (MPLAFT) y el código de ética y conducta, así como firmar la declaración
jurada de conocimiento de ambos documentos.
➢ Asistir a las capacitaciones programadas del sistema de PL/AFT
➢ cumplir con los lineamientos establecidos en el presente manual y el código de ética
y conducta.
 ➢ Presentar oportunamente su “Declaración Jurada de conocimiento de Directivos,
Socios y trabajadores” y mantenerla actualizada en los periodos establecidos por
ley.
➢ Ejecutar los procedimientos de debida diligencia establecidos en el presente manual
de acuerdo con las funciones propias de su cargo.
➢ Estar atento a la materialización de las señales de alerta descritas en el presente
manual y a la detección de operaciones inusuales.
➢ Guardar absoluta confidencialidad respecto a la identidad del oficial de
cumplimiento y a la información que se elabore o distribuya con relacion a la
prevención del PA/FT, salvo solicitud expresa de la autoridad.

12. INFORME DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

12.1 Informe anual del Oficial de Cumplimiento - IAOC
El IAOC es elaborado por el Oficial de cumplimiento y aprobado por la Asamblea
General de Socios y Consejo de Administración dentro de los treinta (30) días
siguientes al vencimiento del periodo anual respectivo. El IAOC debe ser enviado a la
UIF-Perú por el Oficial de cumplimiento a más tardar el 15 de febrero del año siguiente
a través del Portal
de prevención de Lavado de Activos (plaft.sbs.gob.pe) u otro medio que la SBS
establezca, en la estructura y de acuerdo a las instrucciones que por igual medio se
determine. La información del IAOC debe contener como mínimo lo siguiente:
a. La dirección y teléfono de LA COOPERATIVA, y el correo electrónico del Oficial de
Cumplimiento.
b. Indicar si el OC ejerce la función de OC corporativo o no.
c. Nombres de los Directivos, socios o asociados de LA COOPERATIVA.
d. Nombre del Gerente de LA COOPERATIVA.
e. Estadística anual del RO, indicando el número de operaciones registradas y los
montos involucrados, discriminando la información en forma mensual.
f. Estadística anual de las operaciones inusuales detectadas, indicando el número de
operaciones detectadas, los montos involucrados u otro aspecto que se considere
significativo, discriminando la información en forma mensual.
g. Estadística anual de las operaciones sospechosas reportadas a la UIF-Perú,
indicando el número de operaciones reportadas, los montos involucrados u otros
aspectos que se consideren significativos, discriminando la información en forma
mensual.
h. Descripción de nuevas señales de alerta de operaciones inusuales establecidas por
LA COOPERATIVA y tipologías de operaciones sospechosas que hubieran sido
detectadas y reportadas.
i. Políticas de debida diligencia en el conocimiento de Directivos, Socios, y
trabajadores, así como de proveedores y contrapartes, de ser aplicable.
j. Número de capacitaciones en temas relativos a la prevención del LA/FT, el número
de personas que han sido capacitadas; número de personas que fueron
capacitadas más de una vez al año, así como el detalle de los temas materia de
 capacitación de acuerdo con el perfil del destinatario y su función en LA
COOPERATIVA, así como de los riesgos de LA/FT que enfrentan.
k. Última fecha de actualización del Manual de PLAFT y Código de Ética y Conducta,
así como el nivel de cumplimiento de estos por parte de los Directivos, Socios y
trabajadores, señalando los casos en que alguno ha sido incumplido, las sanciones
impuestas y las medidas correctivas adoptadas.
l. Acciones correctivas adoptadas en virtud de las observaciones y/o
recomendaciones que hubiere formulado el organismo supervisor y los auditores
internos o externos, cuando corresponda.
m. Ubicación geográfica de las oficinas y sedes.
n. Otros que determine la SBS.

13. AUDITORIA INTERNA Y EXTERNA

a. Auditoría Interna. - el diseño y las normas de PLAFT debe ser evaluado por la unidad
de Auditoría Interna de LA COOPERATIVA, quien deberá poner en conocimiento de la
Gerencia dentro de los treinta (30) días siguientes al vencimiento del periodo anual
respectivo y el Oficial de Cumplimiento envía el informe a la SBS a través del Portal
PLAFT (plaft.sbs.gob.pe), a más tardar antes del 15 de febrero del año siguiente del
informe. El informe comprende lo siguiente:
1. Establecimiento de políticas que aseguren el adecuado conocimiento del cliente,
Directivos, Socios y trabajadores, proveedores y contrapartes, según corresponda.
2. Existencia del Manual y Código de ética, debidamente aprobados, difundidos a
toda la organización administrativa y operativa de LA COOPERATIVA, actualizado
y con arreglo a la legislación vigente y nivel de cumplimiento.
3. Existencia de capacitación anual de acuerdo a los contenidos previstos en la
normativa vigente.
4. Verificar los criterios aplicados por el Oficial de Cumplimiento para no considerar
sospechosas algunas operaciones.
5. Implementación, llenado y envío oportuno del RO conforme al contenido,
estructura, instrucciones y medio establecido en la normativa vigente.
6. Envío oportuno de otros registros, reportes e informes que deben ser
comunicados a la UIF-Perú, verificando que los mismos contengan la información
real y de acuerdo al contenido, estructura e instrucciones establecidas para ello.
7. Comunicación oportuna de los ROS, lo que de modo alguno implica el acceso a
los mismos.
8. Cumplimiento de la normativa sobre prevención del LA/FT.
b. Auditoría Externa. - Una empresa auditoría externa, distinta a la que realiza el informe
anual de estados financieros o por un equipo completamente distinto a este, deberá
evaluar el SPLAFT.
 La firma auditora externa independiente debe remitir las conclusiones del informe al
organismo supervisor y a la UIF-Perú, en un plazo máximo de treinta (30) días contados
a partir de la fecha de dicho informe.
Es responsabilidad del Oficial de Cumplimiento, programar y ejecutar las auditorías ternas
y externas.

7. INFRACCIONES Y SANCIONES APLICAB LES

En cumplimiento con lo establecido en la Res. 789-2018 SBS, se establecen
las siguientes infracciones y sus respectivas sanciones:

TIPO DE PRIMERA
INFRACCIONES
FALTA SANCION
No suscribir la declaración jurada de recepción y
conocimiento del manual y/o código de ética y conducta Amonestación
o el documento que haga sus veces GRAVE escrita
No presentar la "Declaración Jurada de Conocimiento
de Directivos, socios y trabajadores" y/o presentarla Amonestación
fuera del plazo establecido por LA COOPERATIVA GRAVE escrita
Presentar información falsa o incompleta en la
“Declaración Jurada de Conocimiento de Directivos, Amonestación
Socios y rabajadores" GRAVE escrita
Registrar información errada o no mantener actualizado Suspensión
el RO de acuerdo a los requerimientos de la UIF. MUY GRAVE temporal
Suspensión
Excluir a algún cliente del RO MUY GRAVE temporal
Amonestación
Inasistencia injustificada a las capacitaciones GRAVE escrita
No comunicar al Oficial de cumplimiento sobre la Suspensión
identificación de una operación inusual MUY GRAVE temporal
 Transgredir el deber de reserva indeterminado,
poniendo en conocimiento de cualquier persona, cliente,
entidad u organismo, trabajador, bajo cualquier medio o
modalidad, el hecho de que alguna información ha sido Suspensión
solicitada por la UIF- Perú o le ha sido proporcionada MUY GRAVE temporal
Revelar la identidad del oficial de cumplimiento o el Suspensión
oficial de cumplimiento alterno MUY GRAVE temporal
Suspensión
Incumplir las disposiciones del manual de PLAFT MUY GRAVE temporal
Incumplir las disposiciones del Código de Ética y
Conducta GRAVE según sea el caso
Incumplir o trasgredir los procedimientos, guías y/o
directrices establecidas por LA COOPERATIVA para la
debida diligencia en el conocimiento del cliente, del
beneficiario final, de trabajadores, proveedores y Suspensión
contrapartes, cuando corresponda MUY GRAVE temporal
No enviar o enviar fuera de plazo a la UIF-Perú el IAOC,
RO, ROS, requerimientos de información u otros
registros o reportes que se encuentren entre sus Suspensión
funciones MUY GRAVE temporal
Obstaculizar o pretender impedir la labor de la UIF-Perú Suspensión
en las visitas de supervisión MUY GRAVE temporal

8. Legislación aplicable en materia de prevención de lavado de activos y del

financiamiento del terrorismo.
A continuación, se listan algunas referencias legales aplicables (una lista más detallada
se muestra en el procedimiento de Debida Diligencia SGC_DBD_P_001)
1. Ley N° 27693: Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú. Modificada
por las Leyes N° 28009 y N° 28306.
2. Resolución SBS N° 789 – 2018 Norma Para La Prevención Del Lavado De Activos
Y Del Financiamiento Del Terrorismo Aplicable A Los Sujetos Obligados Bajo
Supervisión De La UIF- Perú, En Materia De Prevención Del Lavado De Activos Y
Del Financiamiento Del Terrorismo
3. Decreto Supremo, No 020-2017-JUS, Poder Ejecutivo, Justicia Y Derechos Humanos
- Reglamento De La Ley No 27693, Ley Que Crea La Unidad De Inteligencia Financiera
- Perú (UIF - Perú)
4. Ley N° 29038: Ley que incorpora a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú a la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones
5. Ley 30424 - Ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas
jurídicas.
 6. Otras normas sobre la materia
Referencia a estándares internacionales
➢ Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y
Sustancias Sicotrópicas – Convención de Viena (1988).
➢ Convención Interamericana contra la Corrupción (1996)
➢ Convenio para combatir el Cohecho de Servidores Públicos Extranjeros en
Transacciones Comerciales Internacionales - OCDE (1997)
➢ Convención Internacional para la Represión de la Financiación del Terrorismo (1999).
➢ Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional
– Convención de Palermo (2000)
➢ Convención del Consejo de Europa sobre el Crimen Cibernético (2001).
➢ Convención Interamericana contra el Terrorismo (2002)
➢ Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción (2003)
➢ Estándares Internacionales sobre la lucha contra el Lavado de Activos, el
Financiamiento del Terrorismo, y el Financiamiento de la Proliferación de Armas de
Destrucción Masiva

9. APROBACION
El presente Manual y sus anexos serán puestas a consideración de la asamblea General
de Socios, Consejo de Administración y Gerencia General DE LA COOPERATIVA para su
respectiva aprobación, La misma que entrará en vigencia desde la fecha de suscripción del acta de
aprobación,

Juliaca, enero de 2024

ANEXO 2
 CÓDIGO DE CONDUCTA PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS
Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
COOPERATIVA MINERA SAN FRANCISCO DE RINCONADA LTDA.

CAPÍTULO I.- DISPOSICIONES GENERALES

Artículo 1°. - OBJETIVO
El Código de Conducta tiene por objetivo establecer las bases mínimas de comportamiento
responsable, así como los principios, deberes y normas éticas que el SUJETO OBLIGADO
(Cooperativa Minera San Francisco de Rinconada Ltda.) en adelante LA COOPERATIVA, debe
conocer y cumplir, a fin de propender al adecuado funcionamiento del sistema de prevención del
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.

Artículo 2°. - ALCANCE

El presente Código de Conducta es aplicable a LA COOPERATIVA, que por las actividades
propias de su objetivo se dedica a la actividad Minera (comercialización de oro) está en la
obligación de estar sujeto a la supervisión de la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, a través de la Unidad de Inteligencia
Financiera del Perú (UIF-Perú), en materia de prevención y detección del lavado de activos y
financiamiento del terrorismo.
Igualmente, es aplicable a directivos, socios y trabajadores conforme a la definición del presente Código.

Artículo 3°. - DIFUSIÓN

LA COOPERATIVA difundirá las leyes, normas, disposiciones internas, manual y demás información que
considere relevante en materia de prevención de lavado de activos y de financiamiento del terrorismo, entre
sus trabajadores, según corresponda al tipo de labor específica de cada quien. Asimismo, entregará a cada
trabajador un ejemplar del Código de Conducta, aprobado en cumplimiento de las normas sobre la materia,
a fin de facilitar el cumplimiento a sus trabajadores.
La adecuada difusión del Código de Conducta se acreditará con la suscripción de la Declaración Jurada de
recepción y conocimiento del mencionado documento, de acuerdo al Anexo 4 del presente Código.

Artículo 4°. - GLOSARIO DE TÉRMINOS

Para efectos de la aplicación del presente Código de Conducta, se entenderá por:
a) Beneficiario final: Toda persona natural que, sin tener necesariamente la condición de cliente, es la
propietaria o destinataria del bien o servicio que presta el sujeto obligado, o se encuentra autorizada o
facultada para disponer de éstos.
b) Buen criterio: El discernimiento o juicio que se forma el sujeto obligado a partir, por lo menos, del
conocimiento del cliente y del mercado; abarca la experiencia, la capacitación y la diligencia del sujeto
obligado y sus trabajadores, en la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
c) Cliente: Toda persona natural o jurídica, nacional o extranjera, que establece una realcion comercial
con LA COOPERATIVA.
d) Financiamiento del terrorismo. - Delito tipificado en el literal f) del artículo 4º del Decreto Ley N°
25475 y sus normas modificatorias.
e) LA/FT: Lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
f) Lavado de activos: Delito tipificado en el Decreto Legislativo Nº 1106, Decreto Legislativo de Lucha
Eficaz contra el Lavado de Activos y Otros Delitos Relacionados a la Minería Ilegal y Crimen
Organizado, y sus normas modificatorias.
g) Ley: Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú – UIF-Perú, Ley Nº 27693 y sus
modificatorias (Leyes Nº 28009, Nº 28306, Nº 29038 y Decreto Legislativo Nº 1106).
h) Manual: Manual para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
i) Oficial de Cumplimiento: Persona natural que colabora en la implementación del Sistema de
Prevención del Lavado de Activos y de Financiamiento del Terrorismo y es responsable de vigilar y
verificar su funcionamiento.
j) Operación: Todo acto o contrato que LA COOPERATIVA dentro del marco de su objetivo.
k) Operaciones Inusuales: Aquellas operaciones de naturaleza civil, comercial o financiera, realizadas
o que se pretendan realizar, cuya cuantía, características particulares o periodicidad no guardan
relación con la actividad económica del cliente o beneficiario final, salen de los parámetros de
normalidad vigentes en el mercado o no tienen un fundamento legal evidente o presentan
características que activan las señales de alerta definidas por el sujeto obligado.
l) Operaciones Sospechosas: Cualquier información relevante sobre manejo de activos o pasivos u
otros recursos, cuya cuantía o características no guarden relación con la actividad económica de sus
clientes, o sobre transacciones de sus usuarios que por su número, por las cantidades transadas o por
las características particulares de éstas, puedan conducir razonablemente a sospechar que se está
utilizando a la entidad para transferir, manejar, aprovechar o invertir recursos provenientes de
actividades delictivas o destinados a su financiación.
m) Reglamento: Reglamento de la Ley que crea la UIF-Perú, aprobado por Decreto Supremo N° 018-
2006-JUS.
n) SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
o) Sujeto Obligado: Las personas naturales o jurídicas que tienen la obligación de implementar un
sistema de políticas y procedimientos para prevenir el lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo, incluyendo la remisión de información respecto a las operaciones sospechosas o inusuales,
detectadas durante el curso de sus actividades, entre otros. Para efectos del presente Código de
Conducta, se considera a LA COOERATIVA como sujeto obligado.
p) Directivo. - socios cooperativistas que son elegido para determinado periodo (1,2 y 3 años) para
integrar el Consejo de Administración, consejo de vigilancia, Comité de Educación y Comité electoral;
quienes son responsables de la administración y marcha institucional y por consecuente tienen que ser
informados sobre las necesidades y deseos de los socios.
q) Socio. - persona natural consignado en el padrón de socios de LA COOPERATIVA para ser parte una
economía solidaria, inclusiva y de un modelo de crecimiento más equitativo, justo y con una gestión
social y ambientalmente responsable, contribuyendo así al progreso de sus socios y de la comunidad
en general.
r) Trabajador. - Toda persona natural que mantiene vínculo laboral o contractual con LA
COOPERATIVA.
s) UIF-Perú.- Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, unidad especializada de la Superintendencia
de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
CAPÍTULO II.- PRINCIPIOS Y DEBERES ÉTICOS
Artículo 5°. - PRINCIPIOS ÉTICOS
5.1 LA COOPERATIVA (Directivos, Socios y trabajadores) deberán actuar en el ejercicio de sus
actividades, bajo los siguientes principios:
5.1.1 Respeto y adecuación a las normas
Cumpliendo las normas que regulan el ejercicio de sus actividades, adecuando su
conducta hacia el respeto a la Constitución Política del Perú y a la legislación vigente en
materia de lucha contra el lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, así como
al presente Código de Conducta y al Manual para la Prevención del Lavado de Activos y
del Financiamiento del Terrorismo.
5.1.2 Probidad
Ejerciendo sus funciones actuando con Honradez, honestidad, integridad y rectitud
de comportamiento con responsabilidad, y procurando que LA COOPERATIVA no sea
utilizado en actividades de lavado de activos o del financiamiento del terrorismo.
5.1.3 Confidencialidad
Garantizando la estricta confidencialidad de la información y la reserva de identidad del
Oficial de Cumplimiento, tanto respecto de las responsabilidades que la Ley le asigna,
como en lo relativo a los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) que comunica a
la SBS a través de la UIF-Perú y a la investigación y procesos jurisdiccionales que en su
momento se lleven a cabo en base a ellos.
5.1.4 Equidad
Actuando con justicia y respeto mutuo en sus relaciones internas y con sus clientes, con
los organismos públicos y entidades privadas, así como con la SBS a través de la UIF-
Perú.
5.1.5 Idoneidad
Garantizando la aptitud técnica y moral, en el desarrollo de sus actividades, aprovechando
las oportunidades de capacitación para el debido cumplimiento de sus funciones y, en
especial, en materia de prevención de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
5.1.6 Imparcialidad
Evaluando con objetividad la información a su cargo o disposición para la detección de
operaciones inusuales y sospechosas y, en su caso, emitir los reportes que correspondan,
demostrando independencia en sus vinculaciones con personas e instituciones.
5.1.7 Veracidad
Expresándose con la verdad, en el ejercicio de sus actividades y cumplimiento de sus
funciones, así como con los clientes y terceros.
Artículo 6°. - DEBERES ESENCIALES
6.1 LA COOPERATIVA (Directivos, Socios y trabajadores) deben cumplir con los deberes establecidos
en la Ley, su reglamento y demás normas aplicables, poniendo especial diligencia en:
6.1.1 Deber de Informar
Prestar especial atención en la detección de operaciones inusuales y en la prevención o
detección de operaciones sospechosas, informando a la UIF-Perú a través del Reporte de
Operaciones Sospechosas (ROS) o del Sistema ROSEL cuando corresponda, de acuerdo
a lo dispuesto en la Ley, su Reglamento y demás disposiciones aplicables sobre la materia.
6.1.2 Deber de Registro
Registrar todas las operaciones que realicen sus clientes, sin exclusión alguna, en forma
precisa, completa y cronológica, de acuerdo a los montos establecidos en las Normas
Especiales para la prevención del LA/FT, conservándolos por el plazo legal, y poniéndolo
a disposición de la UIF-Perú en la forma y plazo que ésta determine.
6.1.3 Deber de Reserva
Bajo responsabilidad, LA COOPERATIVA, SOCIOS y sus trabajadores están prohibidos
de poner en conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo, bajo cualquier medio
o modalidad, el hecho de que alguna información ha sido solicitada por la UIF-Perú o le ha
sido proporcionada de acuerdo a la Ley, salvo requerimiento del órgano jurisdiccional o
autoridad competente, conforme a la normativa vigente.
LA COOPERATIVA deberá adoptar medidas destinadas a respaldar a sus trabajadores en
el desarrollo de las actividades que realicen, para el efectivo cumplimiento de las normas
vigentes. En ningún caso, éste o sus trabajadores podrán adoptar represalias o ejercer
coacción alguna contra otros trabajadores, sus clientes u otras personas integrantes del
Sistema Nacional de Prevención y Detección del Lavado de Activos y del Financiamiento
del Terrorismo.
6.2 Para el cumplimiento de los deberes que emanan de las normas vigentes, corresponde a LA
COOPERATIVA adoptar medidas con relación a los siguientes aspectos:
6.2.1 Respecto a la debida diligencia de conocimiento del cliente:
a. Identificar adecuada y fehacientemente a los clientes o usuarios que mantengan una
realcion comercial con el sujeto obligado, sean estas personas naturales o jurídicas,
requiriendo la exhibición del documento de identidad que corresponda. Se considerará
como cliente al representante como al representado, al mandatario como al mandante,
así como al ordenante y/o beneficiario de las operaciones, de ser el caso.
b. Establecer los requerimientos de documentación adicional para la identificación del
cliente, verificándola de ser el caso.
c. Estar atento a los cambios en el comportamiento habitual de los clientes, que permitan
detectar alejamientos significativos en la operativa normal, a fin de efectuar el análisis
y evaluación de acuerdo a la normativa legal vigente.
d. Si como consecuencia de lo señalado en el literal anterior, se identifica dicha operación
como sospechosa, se deberá remitir el correspondiente reporte de operaciones
sospechosas (ROS).
6.2.2 Respecto al conocimiento del trabajador
a. Asegurarse que sus trabajadores tengan un alto nivel de integridad.
b. Recabar información sobre los antecedentes personales, laborales y patrimoniales del
trabajador, la que constará en su legajo personal, en garantía de la transparencia de la
 información proporcionada. La información debe ser actualizada en lo que corresponda
y estará a disposición de la UIF-Perú.
6.2.3 Respecto a políticas preventivas de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
a. Designar un Oficial de Cumplimiento que reúna los requisitos previstos en la normativa
vigente, y, en su caso, designar oportunamente al nuevo Oficial de Cumplimiento.
b. Identificar señales de alerta y tipologías del lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo y difundirlas entre los Directivos, Socios y trabajadores, manteniéndose así
informados y conscientes de los riesgos que las conductas permisivas pueden acarrear
a LA COOPERATIVA.
c. Cumplir con la capacitación en materia de prevención y detección del lavado de activos
y del financiamiento del terrorismo.
d. Conocer el marco legal vigente en materia de prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, difundiendo entre sus trabajadores las actualizaciones
respectivas.

CAPÍTULO III.- INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES DEL CÓDIGO DE CONDUCTA Y

MEDIDAS DISCIPLINARIAS
Artículo 7°.- INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES DEL CÓDIGO DE CONDUCTA
El incumplimiento de las disposiciones del Código de Conducta es sancionable por la SBS, en la
vía administrativa, conforme a lo establecido en el Reglamento de Infracciones y Sanciones
emitido para tal fin.
Sin perjuicio de ello, constituyen infracciones sancionables por LA COOPERATIVA, las que
cometan sus socios y trabajadores según se indica a continuación:
a) No suscribir la Declaración Jurada de recepción y conocimiento del Manual y del Código de
Conducta para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, que les
sea entregados por LA COOPERATIVA.
b) Revelar la identidad del Oficial de Cumplimiento.
c) Incumplir los procedimientos de los manuales internos establecidos por LA COOPERATIVA,
en materia de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
d) Incumplir o trasgredir los procedimientos, guías y directrices internas establecidos por el sujeto
obligado para la identificación del cliente.
e) No elaborar o elaborar fuera del plazo que corresponda, el informe anual, registros o reportes
que se encuentren entre sus funciones.
f) Inasistencia injustificada a las capacitaciones programadas en materia de prevención del
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
g) Obstaculizar o pretender impedir la labor del órgano supervisor en las visitas de supervisión.
h) Excluir a algún cliente del registro de operaciones.
i) Transgredir el deber de reserva, poniendo en conocimiento de cualquier persona, entidad u
organismo, bajo cualquier medio o modalidad, incluso de la SBS, el hecho de que alguna
información ha sido solicitada por la UIF-Perú o le ha sido proporcionada.
j) No comunicar al Oficial de Cumplimiento sobre determinada operación sospechosa de algún
cliente.
LA COOPERATIVA calificará estas infracciones en su normatividad interna, de ser el caso, según
su gravedad, ya sea que se trate de infracciones leves, graves o muy graves, a efectos de imponer
la sanción que corresponda. El incumplimiento generado por caso fortuito o fuerza mayor
debidamente comprobado, no constituye infracción.
Contenido mínimo del Código de Conducta de prevención y gestión de los riesgos de LA/FT
1. Los principios rectores, valores y políticas que deben aplicarse para administrar la exposición a los
riesgos de LA/FT.
2. Medidas para garantizar el deber de reserva indeterminado de la información a la que se tiene acceso
sobre el sistema de prevención del LA/FT.
3. Se debe resaltar el carácter obligatorio de los procedimientos que integran el sistema de prevención
del LA/FT, de acuerdo con la normativa vigente sobre la materia; especificando aquellos detalles
particulares a los que se debe ceñir el sujeto obligado, sus trabajadores, el oficial de cumplimiento y
sus directores.
4. Objetivo, alcance, principios éticos, deberes, infracciones por el incumplimiento del SPLAFT y
sanciones aplicables por la comisión de alguna infracción identificada por el sujeto obligado.
5. Debe contener las siguientes infracciones:
i. No suscribir la declaración jurada de recepción y conocimiento del manual y/o código o el
documento que haga sus veces.
ii. Revelar la identidad del oficial de cumplimiento, oficial de cumplimiento alterno, oficial de
cumplimiento corporativo.
iii. Incumplir las disposiciones del manual y/o código.
iv. Incumplir o trasgredir los procedimientos, guías y/o directrices establecidas por el sujeto
obligado para la debida diligencia en el conocimiento del cliente, del beneficiario final, de
trabajadores, directores, proveedores y contrapartes, cuando corresponda.
v. No enviar o enviar fuera de plazo a la UIF-Perú el IAOC, RO, ROS, requerimientos de
información u otros registros o reportes que se encuentren entre sus funciones.
vi. Inasistencia injustificada a las capacitaciones.
vi. Obstaculizar o pretender impedir la labor de la UIF-Perú en las visitas de supervisión.
viii. Excluir a algún cliente del RO.
vii. Transgredir el deber de reserva indeterminado, poniendo en conocimiento de cualquier
persona, cliente, entidad u organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el hecho de que
alguna información ha sido solicitada por la UIF-Perú o le ha sido proporcionada. No
comunicar al oficial de cumplimiento sobre la identificación de una operación inusual.
vi. Otros que determine el sujeto obligado.

Juliaca, Enero de 2024

ANEXO 3
 CÓDIGO DE CONDUCTA PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS
Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
COOPERATIVA MINERA SAN FRANCISCO DE RINCONADA LTDA.

CAPÍTULO I.- DISPOSICIONES GENERALES

Artículo 1°. - OBJETIVO
El Código de Conducta tiene por objetivo establecer las bases mínimas de comportamiento
responsable, así como los principios, deberes y normas éticas que el SUJETO OBLIGADO
(Cooperativa Minera San Francisco de Rinconada Ltda.) en adelante LA COOPERATIVA, debe
conocer y cumplir, a fin de propender al adecuado funcionamiento del sistema de prevención del
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.

Artículo 2°. - ALCANCE

El presente Código de Conducta es aplicable a LA COOPERATIVA, que por las actividades
propias de su objetivo se dedica a la actividad Minera (comercialización de oro) está en la
obligación de estar sujeto a la supervisión de la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, a través de la Unidad de Inteligencia
Financiera del Perú (UIF-Perú), en materia de prevención y detección del lavado de activos y
financiamiento del terrorismo.
Igualmente, es aplicable a directivos, socios y trabajadores conforme a la definición del presente Código.

Artículo 3°. - DIFUSIÓN

LA COOPERATIVA difundirá las leyes, normas, disposiciones internas, manual y demás información que
considere relevante en materia de prevención de lavado de activos y de financiamiento del terrorismo, entre
sus trabajadores, según corresponda al tipo de labor específica de cada quien. Asimismo, entregará a cada
trabajador un ejemplar del Código de Conducta, aprobado en cumplimiento de las normas sobre la materia,
a fin de facilitar el cumplimiento a sus trabajadores.
La adecuada difusión del Código de Conducta se acreditará con la suscripción de la Declaración Jurada de
recepción y conocimiento del mencionado documento, de acuerdo al Anexo 4 del presente Código.

Artículo 4°. - GLOSARIO DE TÉRMINOS

Para efectos de la aplicación del presente Código de Conducta, se entenderá por:
t) Beneficiario final: Toda persona natural que, sin tener necesariamente la condición de cliente, es la
propietaria o destinataria del bien o servicio que presta el sujeto obligado, o se encuentra autorizada o
facultada para disponer de éstos.
u) Buen criterio: El discernimiento o juicio que se forma el sujeto obligado a partir, por lo menos, del
conocimiento del cliente y del mercado; abarca la experiencia, la capacitación y la diligencia del sujeto
obligado y sus trabajadores, en la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
v) Cliente: Toda persona natural o jurídica, nacional o extranjera, que establece una realcion comercial
con LA COOPERATIVA.
w) Financiamiento del terrorismo. - Delito tipificado en el literal f) del artículo 4º del Decreto Ley N°
25475 y sus normas modificatorias.
x) LA/FT: Lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
y) Lavado de activos: Delito tipificado en el Decreto Legislativo Nº 1106, Decreto Legislativo de Lucha
Eficaz contra el Lavado de Activos y Otros Delitos Relacionados a la Minería Ilegal y Crimen
Organizado, y sus normas modificatorias.
z) Ley: Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú – UIF-Perú, Ley Nº 27693 y sus
modificatorias (Leyes Nº 28009, Nº 28306, Nº 29038 y Decreto Legislativo Nº 1106).
aa) Manual: Manual para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
bb) Oficial de Cumplimiento: Persona natural que colabora en la implementación del Sistema de
Prevención del Lavado de Activos y de Financiamiento del Terrorismo y es responsable de vigilar y
verificar su funcionamiento.
cc) Operación: Todo acto o contrato que LA COOPERATIVA dentro del marco de su objetivo.
dd) Operaciones Inusuales: Aquellas operaciones de naturaleza civil, comercial o financiera, realizadas
o que se pretendan realizar, cuya cuantía, características particulares o periodicidad no guardan
relación con la actividad económica del cliente o beneficiario final, salen de los parámetros de
normalidad vigentes en el mercado o no tienen un fundamento legal evidente o presentan
características que activan las señales de alerta definidas por el sujeto obligado.
ee) Operaciones Sospechosas: Cualquier información relevante sobre manejo de activos o pasivos u
otros recursos, cuya cuantía o características no guarden relación con la actividad económica de sus
clientes, o sobre transacciones de sus usuarios que por su número, por las cantidades transadas o por
las características particulares de éstas, puedan conducir razonablemente a sospechar que se está
utilizando a la entidad para transferir, manejar, aprovechar o invertir recursos provenientes de
actividades delictivas o destinados a su financiación.
ff) Reglamento: Reglamento de la Ley que crea la UIF-Perú, aprobado por Decreto Supremo N° 018-
2006-JUS.
gg) SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
hh) Sujeto Obligado: Las personas naturales o jurídicas que tienen la obligación de implementar un
sistema de políticas y procedimientos para prevenir el lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo, incluyendo la remisión de información respecto a las operaciones sospechosas o inusuales,
detectadas durante el curso de sus actividades, entre otros. Para efectos del presente Código de
Conducta, se considera a LA COOERATIVA como sujeto obligado.
ii) Directivo. - socios cooperativistas que son elegido para determinado periodo (1,2 y 3 años) para
integrar el Consejo de Administración, consejo de vigilancia, Comité de Educación y Comité electoral;
quienes son responsables de la administración y marcha institucional y por consecuente tienen que ser
informados sobre las necesidades y deseos de los socios.
jj) Socio. - persona natural consignado en el padrón de socios de LA COOPERATIVA para ser parte una
economía solidaria, inclusiva y de un modelo de crecimiento más equitativo, justo y con una gestión
social y ambientalmente responsable, contribuyendo así al progreso de sus socios y de la comunidad
en general.
kk) Trabajador. - Toda persona natural que mantiene vínculo laboral o contractual con LA
COOPERATIVA.
ll) UIF-Perú.- Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, unidad especializada de la Superintendencia
de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
CAPÍTULO II.- PRINCIPIOS Y DEBERES ÉTICOS
Artículo 5°. - PRINCIPIOS ÉTICOS
5.2 LA COOPERATIVA (Directivos, Socios y trabajadores) deberán actuar en el ejercicio de sus
actividades, bajo los siguientes principios:
5.2.1 Respeto y adecuación a las normas
Cumpliendo las normas que regulan el ejercicio de sus actividades, adecuando su
conducta hacia el respeto a la Constitución Política del Perú y a la legislación vigente en
materia de lucha contra el lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, así como
al presente Código de Conducta y al Manual para la Prevención del Lavado de Activos y
del Financiamiento del Terrorismo.
5.2.2 Probidad
Ejerciendo sus funciones actuando con Honradez, honestidad, integridad y rectitud
de comportamiento con responsabilidad, y procurando que LA COOPERATIVA no sea
utilizado en actividades de lavado de activos o del financiamiento del terrorismo.
5.2.3 Confidencialidad
Garantizando la estricta confidencialidad de la información y la reserva de identidad del
Oficial de Cumplimiento, tanto respecto de las responsabilidades que la Ley le asigna,
como en lo relativo a los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) que comunica a
la SBS a través de la UIF-Perú y a la investigación y procesos jurisdiccionales que en su
momento se lleven a cabo en base a ellos.
5.2.4 Equidad
Actuando con justicia y respeto mutuo en sus relaciones internas y con sus clientes, con
los organismos públicos y entidades privadas, así como con la SBS a través de la UIF-
Perú.
5.2.5 Idoneidad
Garantizando la aptitud técnica y moral, en el desarrollo de sus actividades, aprovechando
las oportunidades de capacitación para el debido cumplimiento de sus funciones y, en
especial, en materia de prevención de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
5.2.6 Imparcialidad
Evaluando con objetividad la información a su cargo o disposición para la detección de
operaciones inusuales y sospechosas y, en su caso, emitir los reportes que correspondan,
demostrando independencia en sus vinculaciones con personas e instituciones.
5.2.7 Veracidad
Expresándose con la verdad, en el ejercicio de sus actividades y cumplimiento de sus
funciones, así como con los clientes y terceros.
Artículo 6°. - DEBERES ESENCIALES
6.3 LA COOPERATIVA (Directivos, Socios y trabajadores) deben cumplir con los deberes establecidos
en la Ley, su reglamento y demás normas aplicables, poniendo especial diligencia en:
6.3.1 Deber de Informar
Prestar especial atención en la detección de operaciones inusuales y en la prevención o
detección de operaciones sospechosas, informando a la UIF-Perú a través del Reporte de
Operaciones Sospechosas (ROS) o del Sistema ROSEL cuando corresponda, de acuerdo
a lo dispuesto en la Ley, su Reglamento y demás disposiciones aplicables sobre la materia.
6.3.2 Deber de Registro
Registrar todas las operaciones que realicen sus clientes, sin exclusión alguna, en forma
precisa, completa y cronológica, de acuerdo a los montos establecidos en las Normas
Especiales para la prevención del LA/FT, conservándolos por el plazo legal, y poniéndolo
a disposición de la UIF-Perú en la forma y plazo que ésta determine.
6.3.3 Deber de Reserva
Bajo responsabilidad, LA COOPERATIVA, SOCIOS y sus trabajadores están prohibidos
de poner en conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo, bajo cualquier medio
o modalidad, el hecho de que alguna información ha sido solicitada por la UIF-Perú o le ha
sido proporcionada de acuerdo a la Ley, salvo requerimiento del órgano jurisdiccional o
autoridad competente, conforme a la normativa vigente.
LA COOPERATIVA deberá adoptar medidas destinadas a respaldar a sus trabajadores en
el desarrollo de las actividades que realicen, para el efectivo cumplimiento de las normas
vigentes. En ningún caso, éste o sus trabajadores podrán adoptar represalias o ejercer
coacción alguna contra otros trabajadores, sus clientes u otras personas integrantes del
Sistema Nacional de Prevención y Detección del Lavado de Activos y del Financiamiento
del Terrorismo.
6.4 Para el cumplimiento de los deberes que emanan de las normas vigentes, corresponde a LA
COOPERATIVA adoptar medidas con relación a los siguientes aspectos:
6.4.1 Respecto a la debida diligencia de conocimiento del cliente:
e. Identificar adecuada y fehacientemente a los clientes o usuarios que mantengan una
realcion comercial con el sujeto obligado, sean estas personas naturales o jurídicas,
requiriendo la exhibición del documento de identidad que corresponda. Se considerará
como cliente al representante como al representado, al mandatario como al mandante,
así como al ordenante y/o beneficiario de las operaciones, de ser el caso.
f. Establecer los requerimientos de documentación adicional para la identificación del
cliente, verificándola de ser el caso.
g. Estar atento a los cambios en el comportamiento habitual de los clientes, que permitan
detectar alejamientos significativos en la operativa normal, a fin de efectuar el análisis
y evaluación de acuerdo a la normativa legal vigente.
h. Si como consecuencia de lo señalado en el literal anterior, se identifica dicha operación
como sospechosa, se deberá remitir el correspondiente reporte de operaciones
sospechosas (ROS).
6.4.2 Respecto al conocimiento del trabajador
a. Asegurarse que sus trabajadores tengan un alto nivel de integridad.
b. Recabar información sobre los antecedentes personales, laborales y patrimoniales del
trabajador, la que constará en su legajo personal, en garantía de la transparencia de la
 información proporcionada. La información debe ser actualizada en lo que corresponda
y estará a disposición de la UIF-Perú.
6.4.3 Respecto a políticas preventivas de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
e. Designar un Oficial de Cumplimiento que reúna los requisitos previstos en la normativa
vigente, y, en su caso, designar oportunamente al nuevo Oficial de Cumplimiento.
f. Identificar señales de alerta y tipologías del lavado de activos y del financiamiento del
terrorismo y difundirlas entre los Directivos, Socios y trabajadores, manteniéndose así
informados y conscientes de los riesgos que las conductas permisivas pueden acarrear
a LA COOPERATIVA.
g. Cumplir con la capacitación en materia de prevención y detección del lavado de activos
y del financiamiento del terrorismo.
h. Conocer el marco legal vigente en materia de prevención del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, difundiendo entre sus trabajadores las actualizaciones
respectivas.

CAPÍTULO III.- INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES DEL CÓDIGO DE CONDUCTA Y

MEDIDAS DISCIPLINARIAS
Artículo 7°.- INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES DEL CÓDIGO DE CONDUCTA
El incumplimiento de las disposiciones del Código de Conducta es sancionable por la SBS, en la
vía administrativa, conforme a lo establecido en el Reglamento de Infracciones y Sanciones
emitido para tal fin.
Sin perjuicio de ello, constituyen infracciones sancionables por LA COOPERATIVA, las que
cometan sus socios y trabajadores según se indica a continuación:
a) No suscribir la Declaración Jurada de recepción y conocimiento del Manual y del Código de
Conducta para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, que les
sea entregados por LA COOPERATIVA.
b) Revelar la identidad del Oficial de Cumplimiento.
c) Incumplir los procedimientos de los manuales internos establecidos por LA COOPERATIVA,
en materia de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
d) Incumplir o trasgredir los procedimientos, guías y directrices internas establecidos por el sujeto
obligado para la identificación del cliente.
e) No elaborar o elaborar fuera del plazo que corresponda, el informe anual, registros o reportes
que se encuentren entre sus funciones.
f) Inasistencia injustificada a las capacitaciones programadas en materia de prevención del
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
g) Obstaculizar o pretender impedir la labor del órgano supervisor en las visitas de supervisión.
h) Excluir a algún cliente del registro de operaciones.
i) Transgredir el deber de reserva, poniendo en conocimiento de cualquier persona, entidad u
organismo, bajo cualquier medio o modalidad, incluso de la SBS, el hecho de que alguna
información ha sido solicitada por la UIF-Perú o le ha sido proporcionada.
j) No comunicar al Oficial de Cumplimiento sobre determinada operación sospechosa de algún
cliente.
LA COOPERATIVA calificará estas infracciones en su normatividad interna, de ser el caso, según
su gravedad, ya sea que se trate de infracciones leves, graves o muy graves, a efectos de imponer
la sanción que corresponda. El incumplimiento generado por caso fortuito o fuerza mayor
debidamente comprobado, no constituye infracción.
Contenido mínimo del Código de Conducta de prevención y gestión de los riesgos de LA/FT
1. Los principios rectores, valores y políticas que deben aplicarse para administrar la exposición a los
riesgos de LA/FT.
2. Medidas para garantizar el deber de reserva indeterminado de la información a la que se tiene acceso
sobre el sistema de prevención del LA/FT.
3. Se debe resaltar el carácter obligatorio de los procedimientos que integran el sistema de prevención
del LA/FT, de acuerdo con la normativa vigente sobre la materia; especificando aquellos detalles
particulares a los que se debe ceñir el sujeto obligado, sus trabajadores, el oficial de cumplimiento y
sus directores.
4. Objetivo, alcance, principios éticos, deberes, infracciones por el incumplimiento del SPLAFT y
sanciones aplicables por la comisión de alguna infracción identificada por el sujeto obligado.
5. Debe contener las siguientes infracciones:
viii. No suscribir la declaración jurada de recepción y conocimiento del manual y/o código o el
documento que haga sus veces.
ix. Revelar la identidad del oficial de cumplimiento, oficial de cumplimiento alterno, oficial de
cumplimiento corporativo.
x. Incumplir las disposiciones del manual y/o código.
xi. Incumplir o trasgredir los procedimientos, guías y/o directrices establecidas por el sujeto
obligado para la debida diligencia en el conocimiento del cliente, del beneficiario final, de
trabajadores, directores, proveedores y contrapartes, cuando corresponda.
xii. No enviar o enviar fuera de plazo a la UIF-Perú el IAOC, RO, ROS, requerimientos de
información u otros registros o reportes que se encuentren entre sus funciones.
vi. Inasistencia injustificada a las capacitaciones.
xiii. Obstaculizar o pretender impedir la labor de la UIF-Perú en las visitas de supervisión.
viii. Excluir a algún cliente del RO.
xiv. Transgredir el deber de reserva indeterminado, poniendo en conocimiento de cualquier
persona, cliente, entidad u organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el hecho de que
alguna información ha sido solicitada por la UIF-Perú o le ha sido proporcionada. No
comunicar al oficial de cumplimiento sobre la identificación de una operación inusual.
xv. Otros que determine el sujeto obligado.

Juliaca, Enero de 2024

ANEXO 4
 Tipo de persona: Persona Juridica - COOPERATIVA MINERA SAN FRANCISCO DE RINCONADA LTDA
RUC N° 20190169601 ‐ Oficial de Cumplimiento que está llenando el presente IAOC es el:PRINCIPAL

I. INFORMACION GENERAL DEL SUJETO OBLIGADOI A LA FECHA DEL LLENADO DEL INFORME
Información General (al fin de año)
SI/NO
1.‐ ¿El IAOC ha sido aprobado por el directorio u órgano equivalente del sujeto obligado o, en su
defecto, del gerente general, gerente, titular‐gerente o administrador según corresponda,
siempre que la persona jurídica, de acuerdo a su estatuto, no esté obligada a tener directorio? SI

2.‐ Su representada se encuentra registrada en la UIF bajo la(s) actividad(es) de EMPRESAS MINERAS
SI/NO
3.‐ A la fecha de presentación del presente informe ¿Su representada realiza la(s) actividad(es)
señaladas en el punto anterior? SI
Tipo de SO otros
4.‐ Si en la pregunta anterior marcó NO, indicar qué actividades realiza su representada a la fecha
de presentación del presente informe SELECCIONE
Tipo de Dcocumento
5.‐ Tipo de documento del Gerente General o Titular del Sujeto Obligado SELECCIONE
N°
6.‐ N° de documento del Gerente General o Titular del Sujeto Obligado

7.‐ Nombre del Gerente General o Titular del Sujeto Obligado ALFREDO TOMAS

8.‐ Apellido Paterno del Gerente General o Titular del Sujeto Obligado CENZANO

9.‐ Apellido Materno del Gerente General o Titular del Sujeto Obligado SIERRALTA

10.‐ Celular del Gerente General o Titular del Sujeto Obligado

11.‐ Dirección del Sujeto Obligado Jr. PUNO N° 427 ‐ CERRO COLORADO ‐ JULIACA ‐ PUNO

12.‐ Zona Geográfica (ubigeo) del Sujeto Obligado PUNO / SANN ANTONIO DE PUTINA / ANANEA

13.‐ Teléfono del Sujeto Obligado 051‐620628

SI/NO
14.‐ ¿El Sujeto Obligado cuenta con página web? NO

15.‐ Si marcó SÍ en la pregunta anterior, copiar y pegar el URL de la página web del Sujeto
Obligado. Ejemplo: https://www.sbs.gob.pe/. no aplica
SI/NO
16.‐ ¿El sujeto obligado cuenta con aplicativo móvil (APP)? NO

17.‐ Si marcó SÍ en la pregunta anterior indicar el nombre del aplicativo móvil (APP no aplica
FUNCIONES OFICIAL
18.‐ El Oficial de Cumplimiento desarrolla sus funciones a dedicación Exclusiva (solo se dedica a realizar las funciones propias del OC)

19.‐ Si en la pregunta anterior seleccionó que el Oficial de Cumplimiento es a Dedicación No

Exclusiva, indicar el cargo que desempeña en el sujeto obligado. En caso el Oficial de
Cumplimiento sea a Dedicación Exclusiva indicar "No Aplica". NO APLICA
SI/NO
20.‐ ¿El Oficial de Cumplimiento ejerce la función como Oficial de Cumplimiento Corporativo? NO
SI/NO
21.‐ Indicar si el Oficial de Cumplimiento cuenta con personal a su cargo para desempeñar las
funciones del SPLAFT NO

22.‐ Si en la pregunta anterior registró SI, indicar el N° de personas a cargo del Oficial de
Cumplimiento que desarrollan funciones respecto del sistema de prevención de LA/FT. Si no
tiene personal a su cargo indicar 0. 0

23.- Celular del Oficial de Cumplimiento Titular 959755377

24.- Celular del Oficial de Cumplimiento Alterno. En caso no cuente con Oficial de Cumplimiento Alterno indicar "No Aplica" NO APLICA

25.- Correo electrónico del Oficial de Cumplimiento Titular jsingsjturpo@hotmail.com

26. Correo electrónico del Oficial de Cumplimiento Alterno. En caso no cuente con Oficial de Cumplimiento Alterno indicar No
Aplica" NO APLICA
SELECCIONA ARCHIVO elegir
27.- Adjuntar Información - Nombres del o de los Directores, Gerente(s) u otros trabajadores responsables de la gestión del sujeto
obligado (DESCARGAR PLANTILA)
 SELECCIONA ARCHIVO elegir
28.- Adjuntar información - Nombres de los socios, accionistas o asociados y porcentajes de la participación (DESCARGAR
PLANTILLA)

29.- Del total del mineral de oro extraído o comprado durante el año, indique el porcentaje que corresponde por zona geográfica
de origen. Por ejemplo: el 80% proviene de Madre de Dios y el 20% de Cusco. PORCENTAJE
- En caso no haya extraído o comprado oro durante el año registrar 0% en cada casilla.

- En caso se registre en una casilla un porcentaje mayor a 0% debe tener en cuenta que el total registrado debe sumar 100%.

Puno 100%
Regimen
30.- Indicar Régimen Tributario Regimen general

+ Información de Estados Financieros al fin del Año

31.‐ De no contar con cifras definitivas de sus estados financieros a la fecha de

elaboración del presente informe, se puede informar cifras preliminares o a la última
fecha que dispongan, sin perjuicio de regularizar la actualización de las mismas, con MONTO INVOLUCRADO
posterioridad. Para ello pueden utilizar la opción de reenvío. Cabe señalar que ello no S/.
afectará la fecha registrada del envío del Informe Anual.

a.‐ Indicar Importe de Total Activos (S/) 0

b.‐ Indicar Importe de Pasivos Corrientes (S/) 0

c.‐ Indicar Importe del Capital Social (S/) 0

d.‐ Indicar Importe de Total Patrimonio (S/ 0

e.‐ Indicar Importe de Ingresos (S/) 0

f.‐ Indicar Importe de Resultados del Ejercicio (S/) 0

II.‐ ESTADISTICA ANUAL DE OPERACIONES

1.‐ Registro de Operaciones (RO), de la compra de oro en bruto o semielaborado u obtenido como producto directo de un proceso minero y/o metalúrgico.
Nota: Si no cuenta con proveedores de oro, registrar todo en cero

N° de Operaciones Importe N° de Proveedores N° de Operaciones Importe N° de Proveedores

(En S/) (En S/) de Oro (En S/) (En US$) (En US$) de Oro (En US$)

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Setiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

2.‐ Registro de Operaciones (RO), de la venta y/o exportación de oro en bruto o semielaborado u obtenido como producto directo de un proceso minero y/o metalúrgico.
Nota: Para efectos del presente Informe, en esta sección, no incluir los pagos parciales registrados en su RO

N° de Operaciones Importe N° de Clientes con N° de Operaciones Importe N° de Clientes con

(En S/) (En S/) operaciones (En S/) (En US$) (En US$) operaciones (En US$)

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Setiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

3.‐ Operaciones Inusuales (OI)

N° de Operaciones Importe N° de Clientes con N° de Operaciones Importe N° de Clientes con

 (En S/) (En S/) operaciones (En S/) (En US$) (En US$) operaciones (En US$)

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Setiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

4.‐ Operaciones Sospechosas (ROS)

N° de Operaciones Importe N° de Clientes con N° de Operaciones Importe N° de Clientes con

(En S/) (En S/) operaciones (En S/) (En US$) (En US$) operaciones (En US$)

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Setiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

5.‐ Consolidado de Operaciones

N° de Operaciones Importe N° de Clientes con N° de Operaciones Importe N° de Clientes con

(En S/) (En S/) operaciones (En S/) (En US$) (En US$) operaciones (En US$)

Registro de Operaciones acumuladas durante el año (RO) ‐ De Proveedores

Registro de Operaciones acumuladas durante el año (RO) ‐ De Clientes

Operaciones Inusuales acumuladas durante el año (OI)

Operaciones Sospechosas acumuladas durante el año (ROS)

6. Pagos parciales incluidos en el RO

N° de Pagos Importe N° de Clientes con N° de Pagos Parciales Importe N° de Clientes con

parciales (En S/) (En S/) operaciones (En S/) (En US$) (En US$) operaciones (En US$)

Registrar los pagos parciales incluidos en el RO

 III.‐ RELACION DE LAS PRINCIPALES ACTIVIDADES REALIZADAS PARA EL CUMPLIMIENTO
DE LAS NORMAS REALTIVAS AL REGISTRO DE OPERACIONES RO/AUDITORIA INTERNA

+ Relación de las principales actividades realizadas para el cumplimiento de las normas relativas al Registro de Operaciones.

Nota: Si no cuenta con proveedores de oro, registrar todo en cero

SI/NO
1.- ¿El Registro de Operaciones del SO es llevado en un sistema y/o aplicativo informático?
NO
SI/NO
2.- ¿El Registro de Operaciones contiene la información mínima del cliente establecida en la norma? NO
SI/NO
3.- ¿Las operaciones registradas en el RO cumplen con los umbrales establecidos en la Norma? NO
SI/NO
4.- ¿Se han registrado en el RO operaciones que se encuentren por debajo del umbral señalado en la norma? NO
SI/NO
5.- Si en la pregunta anterior marco SÍ ¿Cuenta con un análisis de riesgo para establecer internamente umbrales menores a los señalados en la
norma para el RO? SELECCIONE
SI/NO
6.- Indicar si en el RO ha registrado las operaciones en forma cronológica NO
SI/NO
7.- ¿Cuenta con copia de seguridad del RO, en medios de respaldo electrónicos de fácil recuperación (USB, CD, disco duro, "la nube", entre otros)? SI
PERIODO
8.- Si en la pregunta anterior marcó SÍ ¿Con qué periodicidad realiza las copias de seguridad (Backup) del RO? ANUAL
SI/NO
9.- ¿Cumple con conservar el RO por los 5 años señalados en la norma? SI
SI/NO
10.- ¿Se elaboró el informe anual de auditoria interna sobre la evaluación del SPLAFT?
SI
ARCHIVO
11.- Adjuntar Informe de Auditoria Interna SE ADJUNTA ARCHIVO ELEGIR
 IV.‐ POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DEL SISTEMA DE PREVENCION DE LA/FT
SI/NO
1.- ¿Cuenta con procedimientos para la debida diligencia en el conocimiento del cliente y el beneficiario final?
NO
SI/NO/NO APLICA
2.- ¿Cuenta con procedimientos para la debida diligencia en el conocimiento de directores? En caso no cuente con directores indicar "No
aplica" NO
SI/NO/NO APLICA
3.- ¿Cuenta con procedimientos para la debida diligencia en el conocimiento de trabajadores? En caso no cuente con trabajadores indicar
"No Aplica" NO
SI/NO/NO APLICA
4.- ¿Cuenta con procedimiento para el conocimiento de proveedores? En caso no cuente con proveedores indicar "No Aplica" NO APLICA
SI/NO
5.- ¿Cuenta con procedimiento para la identificación y evaluación de los riesgos de LA/FT? NO
SI/NO
6.- ¿Cuenta con procedimiento de identificación de operaciones inusuales y/o sospechosas?
NO
ARCHIVO
7.- Adjuntar el manual y/o documentos que sustententen los procedimientos señalados en los numerales 1 al 6 MANUAL SPLAF COOP SAN FCO ELEGIR
SI/NO
8.- ¿Ha identificado nuevas señales de alerta y/o tipologías de operaciones sospechosas detectadas y reportadas a la UIF?
NO
SI/NO
9.- ¿Realiza la verificación de que sus clientes no se encuentren en alguna de las listas que contribuyen a la prevención del LA/FT y en las
listas del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas? NO
SI/NO/NO APLICA
10.- ¿Realiza la verificación de que los miembros del Directorio no se encuentren en alguna de las listas que contribuyen a la prevención
del LA/FT y en las listas del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas? En caso no cuente con Directorio indicar "No Aplica"
NO APLICA
SI/NO/NO APLICA
11.- ¿Realiza la verificación de que sus trabajadores no se encuentren en alguna de las listas que contribuyen a la prevención del LA/FT y
en las listas del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas? En caso no cuente con trabajadores indicar "No Aplica" NO
SI/NO/NO APLICA
12. ¿Realiza la verificación de que sus proveedores no se encuentren en alguna de las listas que contribuyen a la prevención del LA/FT y
en las listas del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas? En caso no cuente con proveedores indicar "No Aplica". NO APLICA
SI/NO
13.- ¿Realiza la verificación de que sus clientes sean Personas Expuestas Políticamente (PEP)? NO
SI/NO
14.- ¿Utiliza alguno de los siguientes métodos para verificar la información de sus clientes? NO
SI/NO
a.- Presentación del documento de identidad en físico NO
SI/NO
b.- Verificación biométrica NO
SI/NO
c.- Consulta RENIEC
NO
SI/NO
d.- Consulta SUNAT
NO
SI/NO
e.- Consulta en página web de migraciones
NO
SI/NO
f.- Consulta en página web de Infogob NO
SI/NO
g.- Consulta en página web Essalud NO
SI/NO
h.- Consulta en centrales de riesgos NO
SI/NO
i.- Consulta en SUNARP NO
SI/NO
j.- Solicitud de Ficha RUC NO
SI/NO
k.- Visitas presenciales en el domicilio o negocio NO
SI/NO
l.- Otros (Especificar)
NO
SI/NO
15.- ¿Verifica si sus proveedores de oro se encuentran registrados en el RECPO o REINFO? En caso no cuente con proveedores de oro
indicar "No aplica". NO
N° DE TRABAJADORES
16.- Indicar el N° de trabajadores de los que se cuenta con la información sobre sus antecedentes policiales y penales, laborales y
patrimoniales. En caso no cuente con trabajadores indicar 0. 0
V. CAPAC ITACION EN TEMAS RELATIVOS A LA PREVENCION DEL LA/FT
N° DE TRABAJADORES
1.- N° total de trabajadores. En caso no cuente con trabajadores indicar 0. 0
N° DE TRABAJADORES
2.- N° de trabajadores que tienen contacto con el público

N° DE TRABAJADORES
3.- N° de trabajadores que tienen contacto con el público que han sido capacitados en temas relativos a la prevención del LA/FT sólo una
vez al año

N° DE TRABAJADORES
4.- N° de trabajadores que tienen contacto con el público que han sido capacitados en temas relativos a la prevención de LA/FT más de
una vez al año

SI/NO
5.- ¿El Oficial de Cumplimiento ha recibido capacitación en temas relativos a la prevención del LA/FT?
NO
SI/NO
6.- ¿En la capacitación anual realizada en materia de LA/FT dirigida a sus trabajadores, directores (de ser el caso) y Oficial de
Cumplimiento, se trataron los siguientes temas? SELECCIONE
SI/NO
a.- Definición de los delitos de LA/FT. SELECCIONE
SI/NO
b.- Políticas y procedimientos establecidos por el sujeto obligado sobre el modelo de prevención y gestión de los riesgos de LA/FT.
SELECCIONE
SI/NO
c.- Riesgos de LA/FT a los que se encuentra expuesto el sujeto obligado.
SELECCIONE
SI/NO
d.- Normativa vigente sobre prevención de LA/FT.
SELECCIONE
SI/NO
e.- Tipologías de LA/FT, relacionadas a la actividad económica.
SELECCIONE
SI/NO
f.- Normas internas del sujeto obligado. SELECCIONE
SI/NO
g.- Señales de alerta para detectar operaciones inusuales y sospechosas.
SELECCIONE
SI/NO
h.- Procedimiento de comunicación de operaciones inusuales. SELECCIONE
SI/NO
i.- Información sobre las listas que contribuyen a la prevención del LA/FT, señaladas en la Norma PLAFT. SELECCIONE
SI/NO
j.- Congelamiento de fondos o activos en los casos vinculados a los delitos de LA/FT dictados por la SBS, y/o el congelamiento de fondos o
activos conforme a las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas. SELECCIONE
SI/NO
k.- Responsabilidades respecto de la prevención de LA/FT, de acuerdo a la especialidad y funciones que desempeñen dentro del sujeto
obligado. SELECCIONE
SI/NO/NO APLICA
l.- Otros
SELECCIONE
CAPACITADORES
7.- Las capacitaciones recibidas en temas relativos a la prevención del LA/FT fueron dictadas por: SELECCIONE
 VI.‐ MANUAL DE PREVENCION Y GESTION DE LOS RIESGOS DE LA/FT Y DE CODIGO DE CONDUCTA PARA LA PRFEVENCION DE LA/FT

+ Manual y código de conducta para la prevención de LA/FT

SI/NO
1.- ¿Cuenta con Manual aprobado? SI
FECHA
2.- Fecha de aprobación del Manual 25/01/2024
FECHA
3.- Fecha de la última actualización del Manual 25/01/2024
N° DE TRABAJADORES
4.- N° de trabajadores que han recibido el Manual, comprometiéndose a su cumplimiento 0
SI/NO
5.- ¿Cuenta con un Código de Conducta aprobado? SI
FECHA
6.- Fecha de aprobación del Código de Conducta 25/01/2024
FECHA
7.- Fecha de la última actualización del Código de Conducta 25/01/2024
N° DE TRABAJADORES
8.- N° de trabajadores que han recibido el Código de Conducta, comprometiéndose a su cumplimiento 0
SI/NO
9.- ¿Se identificaron casos de incumplimiento del Manual o del Código de Conducta por parte del oficial de cumplimiento, los
trabajadores y/o directores? NO
SI/NO
10.- En los casos identificados de incumplimiento del Manual o Código de Conducta por parte de los trabajadores, oficial de
cumplimiento y/o directores ¿se impuso alguna sanción? NO

11.- Si en la pregunta anterior marcó sí, indicar el N° de sanciones impuestas por incumplimiento del Manual o de Código de
Conducta, según tipo de sanción:

a.- Amonestación

b.- Suspensión

c.- Despido

d.- Otro

SI/NO
12.- En los casos identificados de incumplimiento del Manual o del Código de Conducta por parte de los trabajadores, oficial de
cumplimiento y/o directores ¿se adoptaron medidas correctivas? SELECCIONE
VII.‐ RECOMENDACIONES FORMULADAS POR LA UIF

+ Recomendaciones formuladas
SI/NO
1.- ¿La UIF le ha formulado alguna recomendación? NO
N°
2.- N° de recomendaciones formuladas por la UIF

N°
3.- N° de recomendaciones en proceso de implementación

N°
4.- N° de recomendaciones implementadas
VIII.‐ OTROS QUE DETERMINE LA UIF

SI/NO N°
1.- La policía o el Poder Judicial le ha solicitado información de operaciones efectuadas por determinadas personas (*) NO 0

2.- ¿Cuál fue el medio de pago utilizado por el Sujeto Obligado para pagar a sus proveedores de oro? Si no cuenta con
proveedores de oro registrar 0%.

PORCENTAJE %
a.- En efectivo (en la misma oficina del sujeto obligado) * 0
PORCENTAJE %
b.- En depósitos en efectivo (en la cuenta que mantiene el sujeto obligado en una institución financiera) * 0
PORCENTAJE %
c.- Mediante otras modalides utilizando el sistema financiero (transferencias, tarjeta de crédito o débito, crédito vehicular,
crédito hipotecario, cheques) 0
PORCENTAJE %
d.- Otros medios (describir) 0
PORCENTAJE %
3.- Del total de sus clientes durante el año ¿qué porcentaje corresponde a personas jurídicas? 0
PORCENTAJE %
4.- Del total de sus clientes personas jurídicas durante el año ¿qué porcentaje no son domiciliados en el Perú? 0
PORCENTAJE %
5.- Del total de sus clientes personas naturales durante el año ¿qué porcentaje no son residentes en el Perú? 0
PORCENTAJE %
6.- Del total de sus clientes ¿qué porcentaje tiene la categoría de PEP? 0
SI/NO
7.- ¿Se ha tomado conocimiento de si alguno de los clientes personas naturales o jurídicas, con los que se hubiera realizado una
operación en el año, está siendo investigado por el delito de LA/FT o sus delitos precedentes? NO

8.- Del total de clientes con los que realizaron operaciones durante el año, indique a continuación, qué porcentaje se encuentra
en cada régimen de debida diligencia en el conocimiento del cliente

PORCENTAJE %
a.- Régimen general 0
PORCENTAJE %
b.- Régimen reforzado

SI/NO
9.- ¿Ha realizado devoluciones de dinero a sus clientes por motivo de anulación de operaciones, por montos que superan el
umbral del RO? NO
*
10.- Si registró sí en la pregunta anterior, indicar el número y monto total de devoluciones:

N°
a.- Número total de operaciones anuladas (en soles) 0
MONTO INVOLUCRADO
b.- Monto total devuelto al cliente (en soles) 0
N°
c.- Número total de operaciones anuladas (en dólares) 0
MONTO INVOLUCRADO
d.- Monto total devuelto al cliente (en dólares) 0
*
11.- Listar los 3 principales riesgos de LAFT que haya identificado en su negocio. En caso no se hubiera identificado riesgos de
LAFT el Oficial de Cumplimiento podrá registrar "No se identificó".

*
a.- Riesgo 1 NO SE IDENTIFICO
*
b.- Riesgo 2 NO SE IDENTIFICO
*
c.- Riesgo 3 NO SE IDENTIFICO
*
12.- ¿Los siguientes productos que ofrece a sus clientes se pueden comercializar a través de personas que no sean sus
trabajadores, como agentes externos u otro tercero? En caso no ofrezca los servicios señalados indicar "No aplica"

SI/NO/NO APLICA
a.- Compra nacional de Oro. NO APLICA
SI/NO/NO APLICA
b.- Venta nacional de Oro. NO APLICA
SI/NO/NO APLICA
d.- Extracción de oro para venta nacional. NO APLICA
SI/NO/NO APLICA
e.- Extracción de oro para venta internacional. NO APLICA
SI/NO/NO APLICA
13.- ¿Brinda productos y/o servicios que pueden ser proporcionados a clientes bajo la figura de fideicomisos? NO
*
14.- ¿Los siguientes productos pueden ser proporcionados a clientes bajo la figura de Fideicomisos?

PRODUCTOS
a.- Compra nacional de Oro. SELECCIONES
PRODUCTOS
b.- Venta nacional de Oro. SELECCIONES
PRODUCTOS
c.- Venta internacional de Oro. SELECCIONES
PRODUCTOS
d.- Extracción de oro para venta nacional. SELECCIONES
PRODUCTOS
e.- Extracción de oro para venta internacional. SELECCIONES
*
15.- ¿Realiza operaciones con clientes que se dedican a alguna de las siguientes actividades económicas?

SI/NO
a.- Bancos. NO
SI/NO
b.- Refinerías. NO
SI/NO
c.- Mineras NO
SI/NO
d.- Comercializadores de Oro. NO
SI/NO
e.- Otros NO
SI/NO
16.- ¿Utiliza canales no presenciales para la comercialización de sus productos y/o servicios? Ejemplo: ventas a través de
internet, aplicaciones, teléfono, mensajería y otros similares NO
N°
17.- Si marcó Sí en la anterior ¿Qué número de operaciones de su RO fueron operaciones realizadas a través de canales no
presenciales? *
SI/NO
18.- ¿Recibe pagos de sus clientes en efectivo en canales distintos a sus propios locales (sucursales, agencias, etc)? NO
SI/NO
19.- ¿Recibe pagos de sus clientes en canales distintos a sus propias sucursales? NO
N°
20.- Si marcó Sí en la pregunta anterior ¿Qué número de operaciones de su RO fueron operaciones cuyos pagos se realizaron
en canales distintos a sus propias sucursales? *
SI/NO
21.- ¿Sus clientes pueden pagar los productos y/o servicios contratados a través de transferencias internacionales? * NO
N°
22.- Si marcó Sí en la pregunta anterior ¿Qué número de operaciones de su RO fueron pagados a través de transferencias
internacionales? *
N°
23.- ¿Cuál es el número de operaciones registradas en su RO que corresponden a operaciones en las cuales el ordenante es
una persona distinta al beneficiario de la operación? * 0
SI/NO
24.- ¿Para realizar su actividad requiere algún permiso, autorización o licencia por parte de alguna autoridad? * NO
SI/NO
25.- Además de la regulación en materia de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo ¿debe cumplir
con alguna regulación adicional para realizar su actividad, que implique el identificar a sus clientes, mantener registros de
operaciones o informar sobre la identidad de sus accionistas? * SI