CTA EXPLOTACIÓN AÑO 1 COMO GENERAMOS LA RIQUEZA

FACTURACIÓN 5,000,000.00 € COBRO

SUELDOS Y SALARIOS 2,000,000.00 € PAGO

SUMINISTROS 600,000.00 € PAGO
PROVEEDORES
ROPA 50,000.00 € PAGO
LIMPIEZA Y VARIOS 10,000.00 € PAGO
ALQUILER 400,000.00 € PAGO
CONTRATOS MTT 100,000.00 € PAGO
GASTOS DE FORMACIÓN 50,000.00 € PAGO
TOTAL: 3,210,000.00 €
EBITDA/RESULTADO BRUTO 1,790,000.00 € EBITDA
AMORTIZACIÓN 1,000,000.00 € (Mirar folio)
BAII 790,000.00 € EBIT
INTERESES 300,000.00 € PAGO
BAI 490,000.00 € EBT
IMPUESTO SOCIEDADES 122,500.00 € PAGO
BENEFICIO NETO 367,500.00 €

CHASFLOW 1,367,500.00 €
BENEFICIO NETO + AMORTZ
PRÉSTAMOS 1,200,000.00 €
LIQUIDEZ EMPRESA 167,500.00 €

CTA EXPLOTACIÓN AÑO 2

FACTURACIÓN 5,000,000.00 € COBRO

SUELDOS Y SALARIOS 2,000,000.00 € PAGO

SUMINISTROS 600,000.00 € PAGO
PROVEEDORES
ROPA 50,000.00 € PAGO
LIMPIEZA Y VARIOS 10,000.00 € PAGO
ALQUILER 400,000.00 € PAGO
CONTRATOS MTT 100,000.00 € PAGO
GASTOS DE FORMACIÓN 50,000.00 € PAGO
TOTAL: 3,210,000.00 €
EBITDA/RESULTADO BRUTO 1,790,000.00 € EBITDA
AMORTIZACIÓN 1,000,000.00 € (Mirar folio)
BAII 790,000.00 € EBIT
INTERESES 300,000.00 € PAGO
BAI 490,000.00 € EBT
IMPUESTO SOCIEDADES 122,500.00 € PAGO
BENEFICIO NETO 367,500.00 €

CHASFLOW 1,367,500.00 €
BENEFICIO NETO + AMORTZ
PRÉSTAMOS 1,200,000.00 €
LIQUIDEZ EMPRESA 167,500.00 €

CTA EXPLOTACIÓN AÑO 3

FACTURACIÓN 5,000,000.00 € COBRO

SUELDOS Y SALARIOS 2,000,000.00 € PAGO

SUMINISTROS 600,000.00 € PAGO
PROVEEDORES
ROPA 50,000.00 € PAGO
LIMPIEZA Y VARIOS 10,000.00 € PAGO
ALQUILER 400,000.00 € PAGO
CONTRATOS MTT 100,000.00 € PAGO
GASTOS DE FORMACIÓN 50,000.00 € PAGO
TOTAL: 3,210,000.00 €
EBITDA/RESULTADO BRUTO 1,790,000.00 € EBITDA
AMORTIZACIÓN 1,000,000.00 € (Mirar folio)
BAII 790,000.00 € EBIT
INTERESES 300,000.00 €
BAI 490,000.00 € EBT
IMPUESTO SOCIEDADES 122,500.00 €
BENEFICIO NETO 367,500.00 €

CHASFLOW 1,367,500.00 €
BENEFICIO NETO + AMORTZ
PRÉSTAMOS 1,200,000.00 €
LIQUIDEZ EMPRESA 167,500.00 €

CTA EXPLOTACIÓN AÑO 4

FACTURACIÓN 5,000,000.00 € COBRO

SUELDOS Y SALARIOS 2,000,000.00 € PAGO

SUMINISTROS 600,000.00 € PAGO
PROVEEDORES
ROPA 50,000.00 € PAGO
LIMPIEZA Y VARIOS 10,000.00 € PAGO
ALQUILER 400,000.00 € PAGO
CONTRATOS MTT 100,000.00 € PAGO
GASTOS DE FORMACIÓN 50,000.00 € PAGO
TOTAL: 3,210,000.00 €
EBITDA/RESULTADO BRUTO 1,790,000.00 € EBITDA
AMORTIZACIÓN 1,000,000.00 € (Mirar folio)
BAII 790,000.00 € EBIT
INTERESES 300,000.00 €
BAI 490,000.00 € EBT
IMPUESTO SOCIEDADES 122,500.00 €
BENEFICIO NETO 367,500.00 €

CHASFLOW 1,367,500.00 €
BENEFICIO NETO + AMORTZ
PRÉSTAMOS 1,200,000.00 €
LIQUIDEZ EMPRESA 167,500.00 €

CTA EXPLOTACIÓN AÑO 5

FACTURACIÓN 5,000,000.00 € COBRO

SUELDOS Y SALARIOS 2,000,000.00 € PAGO

SUMINISTROS 600,000.00 € PAGO
PROVEEDORES
ROPA 50,000.00 € PAGO
LIMPIEZA Y VARIOS 10,000.00 € PAGO
ALQUILER 400,000.00 € PAGO
CONTRATOS MTT 100,000.00 € PAGO
GASTOS DE FORMACIÓN 50,000.00 € PAGO
 TOTAL: 3,210,000.00 €
EBITDA/RESULTADO BRUTO 1,790,000.00 € EBITDA
AMORTIZACIÓN 1,000,000.00 € (Mirar folio)
BAII 790,000.00 € EBIT
INTERESES 300,000.00 €
BAI 490,000.00 € EBT
IMPUESTO SOCIEDADES 122,500.00 €
BENEFICIO NETO 367,500.00 €

CHASFLOW 1,367,500.00 €
BENEFICIO NETO + AMORTZ
PRÉSTAMOS 1,200,000.00 €
LIQUIDEZ EMPRESA 167,500.00 €
PROCESO DE INVERSIÓN CAPEX
Edificio 5,000,000.00 €
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €

Fondos propios/Efectivo 4,000,000.00 €

Fondos externos/Efectivo 6,000,000.00 €
Compramos

Día 1
BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €

Maquinaria 3,000,000.00 €

AL FINAL DEL EJERCICIO 1º AÑO

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 1,000,000.00 €
Efectivo 1,367,500.00 €
10,367,500.00 €

AL COMIENZO DEL EJERCICO 2 AÑO 2

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 1,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 167,500.00 €
 9,167,500.00 €

FINAL DEL EJERCICO 2 AÑO 2

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 2,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 335,000.00 € LO GENERADO AÑO
8,335,000.00 €

AL COMIENZO DEL EJERCICO 2 AÑO 3

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 2,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 335,000.00 €
8,335,000.00 €

FINAL DEL EJERCICO 2 AÑO 3

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 3,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 502,500.00 € LO GENERADO AÑO
7,502,500.00 €
 AL COMIENZO DEL EJERCICO 2 AÑO 4
BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 3,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 502,500.00 €
7,502,500.00 €

FINAL DEL EJERCICO 2 AÑO 4

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 4,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 670,000.00 € LO GENERADO AÑO
6,670,000.00 €

AL COMIENZO DEL EJERCICO 2 AÑO 5

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 4,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 670,000.00 €
6,670,000.00 €
 FINAL DEL EJERCICO 2 AÑO 5
BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 5,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 837,500.00 € LO GENERADO AÑO
5,837,500.00 €
 Vida útil de 10 años
10,000,000.00 €

Capital de los socios

Préstamos banco lo teneís que devolver Deuda
Dejamos de tener EFECTIVO y hacemos la inversion VAMOS A PONER 5 AÑOS

ía 1
LANCE
PASIVOS
6,000,000 Pasivo Exigible

Patrimonio Neto
4,000,000.00 €

JERCICIO 1º AÑO
LANCE DONDE ESTA LA RIQUEZA DE LA EMPRESA
PASIVOS
6,000,000

Patrimonio Neto
4,367,500.00 €

L EJERCICO 2 AÑO 2
LANCE
PASIVOS
4,800,000

Patrimonio Neto
4,367,500.00 €
ERCICO 2 AÑO 2
LANCE
PASIVOS
3,600,000
367,500.00 €

Patrimonio Neto
4,735,000.00 €

RESERVAS 735,000.00 €

L EJERCICO 2 AÑO 3
LANCE
PASIVOS
3,600,000

Patrimonio Neto
4,735,000.00 €

ERCICO 2 AÑO 3
LANCE
PASIVOS
2,400,000

Patrimonio Neto 367,500.00 €

5,102,500.00 €

RESERVAS 1,102,500.00 €
 L EJERCICO 2 AÑO 4
LANCE
PASIVOS
2,400,000

Patrimonio Neto
5,102,500.00 €

ERCICO 2 AÑO 4
LANCE
PASIVOS
1,200,000

367,500.00 €
Patrimonio Neto
5,470,000.00 €

RESERVAS 1,470,000.00 €

L EJERCICO 2 AÑO 5
LANCE
PASIVOS
1,200,000

Patrimonio Neto
5,470,000.00 €
ERCICO 2 AÑO 5
LANCE
PASIVOS
0

367,500.00 € 1,837,500.00 €
Patrimonio Neto
5,837,500.00 €

RESERVAS 1,837,500.00 €
 1 décima parte cada año pierde valor

INTERESES 5% Anual
1,200,000.00 € ANUAL

Activo-Pasivo Exigible

LA EMPRESA
CTA EXPLOTACIÓN AÑO 1 COMO GENERAMOS LA RIQUEZA
FACTURACIÓN 5,000,000.00 € COBRO

SUELDOS Y SALARIOS 2,000,000.00 € PAGO

SUMINISTROS 600,000.00 € PAGO
PROVEEDORES
ROPA 50,000.00 € PAGO
LIMPIEZA Y VARIOS 10,000.00 € PAGO
ALQUILER 400,000.00 € PAGO
CONTRATOS MTT 100,000.00 € PAGO
GASTOS DE FORMACIÓN 50,000.00 € PAGO
TOTAL: 3,210,000.00 €
EBITDA/RESULTADO BRUTO 1,790,000.00 € EBITDA
AMORTIZACIÓN 1,000,000.00 € (Mirar folio)
BAII 790,000.00 € EBIT
INTERESES 300,000.00 € PAGO
BAI 490,000.00 € EBT
IMPUESTO SOCIEDADES 122,500.00 € PAGO
BENEFICIO NETO 367,500.00 €

CHASFLOW 1,367,500.00 €
BENEFICIO NETO + AMORTZ
PRÉSTAMOS 1,200,000.00 €
LIQUIDEZ EMPRESA 167,500.00 €

CTA EXPLOTACIÓN AÑO 2

FACTURACIÓN 5,000,000.00 € COBRO

SUELDOS Y SALARIOS 2,000,000.00 € PAGO

SUMINISTROS 600,000.00 € PAGO
PROVEEDORES
ROPA 50,000.00 € PAGO
LIMPIEZA Y VARIOS 10,000.00 € PAGO
ALQUILER 400,000.00 € PAGO
CONTRATOS MTT 100,000.00 € PAGO
GASTOS DE FORMACIÓN 50,000.00 € PAGO
TOTAL: 3,210,000.00 €
EBITDA/RESULTADO BRUTO 1,790,000.00 € EBITDA
AMORTIZACIÓN 1,000,000.00 € (Mirar folio)
BAII 790,000.00 € EBIT
INTERESES 240,000.00 € PAGO
BAI 550,000.00 € EBT
IMPUESTO SOCIEDADES 137,500.00 € PAGO
BENEFICIO NETO 412,500.00 €

CHASFLOW 1,412,500.00 €
BENEFICIO NETO + AMORTZ
PRÉSTAMOS 1,200,000.00 €
LIQUIDEZ EMPRESA 212,500.00 €

CTA EXPLOTACIÓN AÑO 3

FACTURACIÓN 5,000,000.00 € COBRO

SUELDOS Y SALARIOS 2,000,000.00 € PAGO

SUMINISTROS 600,000.00 € PAGO
PROVEEDORES
ROPA 50,000.00 € PAGO
LIMPIEZA Y VARIOS 10,000.00 € PAGO
ALQUILER 400,000.00 € PAGO
CONTRATOS MTT 100,000.00 € PAGO
GASTOS DE FORMACIÓN 50,000.00 € PAGO
TOTAL: 3,210,000.00 €
EBITDA/RESULTADO BRUTO 1,790,000.00 € EBITDA
AMORTIZACIÓN 1,000,000.00 € (Mirar folio)
BAII 790,000.00 € EBIT
INTERESES 120,000.00 €
BAI 670,000.00 € EBT
IMPUESTO SOCIEDADES 167,500.00 €
BENEFICIO NETO 502,500.00 €

CHASFLOW 1,502,500.00 €
BENEFICIO NETO + AMORTZ
PRÉSTAMOS 1,200,000.00 €
LIQUIDEZ EMPRESA 302,500.00 €

CTA EXPLOTACIÓN AÑO 4

FACTURACIÓN 5,000,000.00 € COBRO

SUELDOS Y SALARIOS 2,000,000.00 € PAGO

SUMINISTROS 600,000.00 € PAGO
PROVEEDORES
ROPA 50,000.00 € PAGO
LIMPIEZA Y VARIOS 10,000.00 € PAGO
ALQUILER 400,000.00 € PAGO
CONTRATOS MTT 100,000.00 € PAGO
GASTOS DE FORMACIÓN 50,000.00 € PAGO
TOTAL: 3,210,000.00 €
EBITDA/RESULTADO BRUTO 1,790,000.00 € EBITDA
AMORTIZACIÓN 1,000,000.00 € (Mirar folio)
BAII 790,000.00 € EBIT
INTERESES 60,000.00 €
BAI 730,000.00 € EBT
IMPUESTO SOCIEDADES 182,500.00 €
BENEFICIO NETO 547,500.00 €

CHASFLOW 1,547,500.00 €
BENEFICIO NETO + AMORTZ
PRÉSTAMOS 1,200,000.00 €
LIQUIDEZ EMPRESA 347,500.00 €

CTA EXPLOTACIÓN AÑO 5

FACTURACIÓN 5,000,000.00 € COBRO

SUELDOS Y SALARIOS 2,000,000.00 € PAGO

SUMINISTROS 600,000.00 € PAGO
PROVEEDORES
ROPA 50,000.00 € PAGO
LIMPIEZA Y VARIOS 10,000.00 € PAGO
ALQUILER 400,000.00 € PAGO
CONTRATOS MTT 100,000.00 € PAGO
GASTOS DE FORMACIÓN 50,000.00 € PAGO
 TOTAL: 3,210,000.00 €
EBITDA/RESULTADO BRUTO 1,790,000.00 € EBITDA
AMORTIZACIÓN 1,000,000.00 € (Mirar folio)
BAII 790,000.00 € EBIT
INTERESES 0.00 €
BAI 790,000.00 € EBT
IMPUESTO SOCIEDADES 197,500.00 €
BENEFICIO NETO 592,500.00 €

CHASFLOW 1,592,500.00 €
BENEFICIO NETO + AMORTZ
PRÉSTAMOS 1,200,000.00 €
LIQUIDEZ EMPRESA 392,500.00 €
PROCESO DE INVERSIÓN CAPEX
Edificio 5,000,000.00 €
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €

Fondos propios/Efectivo 4,000,000.00 €

Fondos externos/Efectivo 6,000,000.00 €
Compramos

Día 1
BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €

Maquinaria 3,000,000.00 €

AL FINAL DEL EJERCICIO 1º AÑO

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 1,000,000.00 €
Efectivo 1,367,500.00 €
10,367,500.00 €

AL COMIENZO DEL EJERCICO 2 AÑO 2

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 1,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 167,500.00 €
 9,167,500.00 €

FINAL DEL EJERCICO 2 AÑO 2

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 2,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 380,000.00 € LO GENERADO AÑO
8,380,000.00 €

AL COMIENZO DEL EJERCICO 2 AÑO 3

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 2,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 380,000.00 €
8,380,000.00 €

FINAL DEL EJERCICO 2 AÑO 3

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 3,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 682,500.00 € LO GENERADO AÑO
7,682,500.00 €
 AL COMIENZO DEL EJERCICO 2 AÑO 4
BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 3,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 682,500.00 €
7,682,500.00 €

FINAL DEL EJERCICO 2 AÑO 4

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 4,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 1,030,000.00 € LO GENERADO AÑO
7,030,000.00 €

AL COMIENZO DEL EJERCICO 2 AÑO 5

BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 4,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 1,030,000.00 €
7,030,000.00 €
 FINAL DEL EJERCICO 2 AÑO 5
BALANCE
ACTIVOS PASIVOS
Edificio 5,000,000.00 € Banco
Instalaciones 2,000,000.00 €
Maquinaria 3,000,000.00 €
Amortización acumulada 5,000,000.00 €
Efectivo/Liquidez 1,422,500.00 € LO GENERADO AÑO
6,422,500.00 €
 Vida útil de 10 años
10,000,000.00 €

Capital de los socios

Préstamos banco lo teneís que devolver Deuda
Dejamos de tener EFECTIVO y hacemos la inversion VAMOS A PONER 5 AÑOS

ía 1
LANCE
PASIVOS
6,000,000 Pasivo Exigible

Patrimonio Neto
4,000,000.00 €

JERCICIO 1º AÑO
LANCE DONDE ESTA LA RIQUEZA DE LA EMPRESA
PASIVOS
6,000,000

Patrimonio Neto
4,367,500.00 €

L EJERCICO 2 AÑO 2
LANCE
PASIVOS
4,800,000

Patrimonio Neto
4,367,500.00 €
ERCICO 2 AÑO 2
LANCE
PASIVOS
3,600,000
412,500.00

Patrimonio Neto
4,780,000.00 €

RESERVAS 780,000.00

L EJERCICO 2 AÑO 3
LANCE
PASIVOS
3,600,000

Patrimonio Neto
4,780,000.00 €

ERCICO 2 AÑO 3
LANCE
PASIVOS
2,400,000

Patrimonio Neto 502,500.00

5,282,500.00 €

RESERVAS 1,282,500.00
 L EJERCICO 2 AÑO 4
LANCE
PASIVOS
2,400,000

Patrimonio Neto
5,282,500.00 €

ERCICO 2 AÑO 4
LANCE
PASIVOS
1,200,000

547,500.00
Patrimonio Neto
5,830,000.00 €

RESERVAS 1,830,000.00

L EJERCICO 2 AÑO 5
LANCE
PASIVOS
1,200,000

Patrimonio Neto
5,830,000.00 €
ERCICO 2 AÑO 5
LANCE
PASIVOS
0

592,500.00 2,962,500.00 €
Patrimonio Neto
6,422,500.00 €

RESERVAS 2,422,500.00
 1 décima parte cada año pierde valor

INTERESES 5% Anual
1,200,000.00 € ANUAL

Activo-Pasivo Exigible

LA EMPRESA