EJERCICIO EN CLASE

IVA Y RETENCIONES POR PAGAR

La sociedad Iva y Retenciones sas es una persona jurídica ordinaria y

comenzó operaciones en enero 1° de 2.024 y durante el primer bimestre hizo
las siguientes transacciones:
Por política maneja un margen de utilidad del 40% y la mercancía que
compra la vende con este margen de utilidad bruta.
• Compra mercancía gravada a un gran contribuyente por valor de $
15.000.000 a crédito
• Vende la mercancía gravada a un gran contribuyente de contado
• Compra mercancía gravada a crédito a una persona jurídica por valor
de $ 20.000.000
• Vende la mercancía anterior a una entidad del estado de contado
• Compra de contada papelería para oficina por valor de $ 5.000.000
• Compra mercancía gravada a una persona jurídica por valor de $
12.000.000
• Vende la mercancía anterior a una persona natural responsable de iva
• Compra mercancía gravada a un gran contribuyente por valor de $
8.000.000
• Vende la totalidad de la mercancía anterior a una entidad del estado a
crédito.
• Paga con transferencia póliza seguro mercancía todo riesgo por valor
de $15.000.000 más IVA.
Para todas las transacciones tener en cuenta IVA tarifa general, retención en
la fuente según concepto e ICA del 10 por mil en los casos de retención en la
fuente de ica.
Determinar los valores de IVA y retención en la fuente a pagar en el
respectivo periodo y determinar la utilidad del periodo.
BENDICIONES.
WILMAN RAFAEL ROMO CABRERA
DOCENTE UPC