Cuenta Débito Crédito Deudor Acreedor Activo Pasivo

Pérdida Ganancia
Efectivo y equivalente $ 69,734,161 $ 68,784,490 $ 949,671 $ - $ 949,671 $
$ - - $ -
IVA remanente $ 10,767,490 $ 4,491,211 $ 6,276,279 $ - $ 6,276,279 $
$ - - $ -
Inventario $ 23,071,000 $ 15,304,475 $ 7,766,525 $ - $ 7,766,525 $
$ - - $ -
Cliente $ 56,820,161 $ 27,972,541 $ 28,847,620 $ - $ 28,847,620 $
$ - - $ -
Cuentas por Cobrar $ 10,150,000 $ 7,997,621 $ 2,152,379 $ - $ 2,152,379 $
$ - - $ -
Pagos Provisionales Mensuales $ 1,675,000 $ - $ 1,675,000 $ - $ 1,675,000 $
$ - - $ -
Instalaciones $ 1,000,000 $ - $ 1,000,000 $ - $ 1,000,000 $
$ - - $ -
Depreciació n Acumulada Instalaciones $ - $ 400,000 $ - $ 400,000 $ - $
$ 400,000
- $ -
Maquinaria $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ - $ - $ - $
$ - - $ -
Depreciació n Acumulada Maquinaria $ 933,333 $ 933,333 $ - $ - $ - $
$ - - $ -
Muebles $ 4,000,000 $ - $ 4,000,000 $ - $ 4,000,000 $
$ - - $ -
Depreciació n Acumulada Muebles $ - $ 300,000 $ - $ 300,000 $ - $
$ 300,000
- $ -
Camioneta en Leasing $ 10,000,000 $ - $ 10,000,000 $ - $ 10,000,000 $
$ - - $ -
Depreciació n Acumulada Camioneta $ - $ 1,250,000 $ - $ 1,250,000 $ - $
$ 1,250,000
- $ -
Automó vil $ 30,000,000 $ - $ 30,000,000 $ - $ 30,000,000 $
$ - - $ -
Depreciació n Acumulada Automovil $ - $ 2,500,000 $ - $ 2,500,000 $ - $
$ 2,500,000
- $ -
Terreno $ 2,000,000 $ - $ 2,000,000 $ - $ 2,000,000 $
$ - - $ -
Inversió n en Sociedades $ 16,000,000 $ - $ 16,000,000 $ - $ 16,000,000 $
$ - - $ -
Software $ 1,328,118 $ - $ 1,328,118 $ - $ 1,328,118 $
$ - - $ -
Marcas y derechos $ 7,800,000 $ - $ 7,800,000 $ - $ 7,800,000 $
$ - - $ -
Acreedores $ - $ 37,485,000 $ - $ 37,485,000 $ - $
$ 37,485,000
- $ -
Cuentas por Pagar $ - $ 10,322,380 $ - $ 10,322,380 $ - $
$ 10,322,380
- $ -
Cuentas por Pagar - USD $ - $ 1,128,900 $ - $ 1,128,900 $ - $
$ 1,128,900
- $ -
Impuesto retenido por pagar $ - $ 199,218 $ - $ 199,218 $ - $
$ 199,218
- $ -
Leyes Sociales por Pagar $ - $ 360,000 $ - $ 360,000 $ - $
$ 360,000
- $ -
Provisió n IAS $ - $ 2,600,000 $ - $ 2,600,000 $ - $
$ 2,600,000
- $ -
Provisió n Vacaciones $ 479,583 $ 1,639,512 $ - $ 1,159,929 $ - $
$ 1,159,929
- $ -
Intereses Leasing $ 491,667 $ 100,000 $ 391,667 $ - $ 391,667 $
$ - - $ -
Obligaciones Leasing $ 2,100,000 $ 10,325,000 $ - $ 8,225,000 $ - $
$ 8,225,000
- $ -
Capital $ - $ 60,000,000 $ - $ 60,000,000 $ - $
$ 60,000,000
- $ -
Reserva de Revalorizació n $ - $ 4,600,000 $ - $ 4,600,000 $ - $
$ 4,600,000
- $ -
Utilidad / Pérdida Acumulada $ 1,834,047 $ - $ 1,834,047 $ - $ 1,834,047 $
$ - - $ -
Venta $ - $ 29,537,950 $ - $ 29,537,950 $ - $ 29,537,950
Utilidad en la venta de Activos $ - $ 533,333 $ - $ 533,333 $ - $ 533,333
Castigo de clientes $ 1,000,000 $ - $ 1,000,000 $ - $ 1,000,000 $ -
Gastos Bá sicos $ 800,000 $ - $ 800,000 $ - $ 800,000 $ -
Costo de Venta $ 15,137,000 $ - $ 15,137,000 $ - $ 15,137,000 $ -
Gastos por Remuneraciones $ 14,400,000 $ 500,000 $ 13,900,000 $ - $ 13,900,000 $ -
Indemnizació n por añ os de servicio $ 1,950,000 $ - $ 1,950,000 $ - $ 1,950,000 $ -
Vacaciones $ 1,239,512 $ 479,583 $ 759,929 $ - $ 759,929 $ -
Depreciació n $ 4,250,000 $ - $ 4,250,000 $ - $ 4,250,000 $ -
Intereses Leasing Devengado $ 100,000 $ - $ 100,000 $ - $ 100,000 $ -
Castigo de existencias $ 167,475 $ - $ 167,475 $ - $ 167,475 $ -
Honorarios $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ - $ - $ - $ -
Multas $ 16,000 $ - $ 16,000 $ - $ 16,000 $ -
Patente Municipal $ 500,000 $ - $ 500,000 $ - $ 500,000 $ -
Total $ 295,244,547 $ 295,244,547 $ 160,601,710 $ 160,601,710
$ 122,021,306 $ 130,530,427 $ 38,580,404 $ 30,071,283
Resultado del Ejercicio $ 8,509,121 $ 8,509,121
Total $ 295,244,547 $ 295,244,547 $ 160,601,710 $ 160,601,710 $ 130,530,427 $ 130,530,427 $ 38,580,404 $ 38,580,404

- - - -
 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Capital Inicial -0.1% 0.0% 0.0% 0.5% 0.8% 1.4% 1.4% 1.7% 1.9% 1.9% 2.7% 2.8%
Enero 0.1% 0.1% 0.6% 0.9% 1.5% 1.6% 1.8% 2.0% 2.0% 2.8% 2.9%
Febrero 0.5% 0.8% 1.4% 1.4% 1.7% 1.9% 1.9% 2.7% 2.8%
Marzo 0.5% 0.7% 1.3% 1.4% 1.6% 1.8% 1.8% 2.7% 2.7%
Abril 0.3% 0.9% 0.9% 1.1% 1.3% 1.3% 2.2% 2.3%
Mayo 0.6% 0.6% 0.9% 1.1% 1.1% 1.9% 2.0%
Junio 0.0% 0.3% 0.5% 0.5% 1.3% 1.4%
Julio 0.2% 0.4% 0.4% 1.2% 1.3%
Agosto 0.2% 0.2% 1.0% 1.1%
Septiembre 0.0% 0.8% 0.9%
Octubre 0.8% 0.9%
Noviembre 0.1%
Diciembre 0.0%
1 Capital propio

Monto CM Ajuste Total

Capital propio inicial $ 30,043,100 2.80% $ 841,207 $ 30,884,307
Aumento de capital $ 30,000,000 2.80% $ 840,000 $ 30,840,000

Ajustes
NO HAY AJUSTE EN EL CPT

2 Activo Fijo

AF Valor inicial Valor tributario CM Ajuste VT final

Intalació n $ 1,000,000 $ - $ -
Terreno $ 2,000,000 $ - $ -
Maquinaria $ 3,500,000 $ - $ -
Muebles $ 4,000,000 $ - $ -
Automovil $ 30,000,000 $ - $ -
Totales $ 40,500,000 $ - $ - $ -

Dep. Acumulada Valor inicial CM Ajuste Dep. del ejer. VT final

Intalació n $ - $ - $ - $ -
Terreno $ -
Maquinaria $ - $ - $ - $ -
Muebles $ - $ -
Automovil $ - $ -
Totales $ - $ - $ - $ -

Venta de AF Valor tributario Dep. Acum Valor neto Resultado

Maquinaria $ - $ - $ -

Ajustes

Agregado al CPT Activo Fijo tributario $0

Deducció n al CPT Activo Fijo financiero
Agregado al CPT Dep. acumulada financiera
Deducció n al CPT Dep. acumulada tributaria $0

3 Leasing

Ajustes

Deducció n al CPT Intereses Leasing ($391,667)

Agregado al CPT Obligació n por leasing $8,225,000

4 Inversión
 Valor tributario Pago CM Ajuste VT final
Acciones $ 15,000,000 1.40% $ 210,000 $ 15,210,000

Ajustes

Agregado al CPT Inversió n tributaria $15,210,000

Deducció n al CPT Inversió n financiera ($16,000,000)

5 Inventario

Ropa
Saldo bce $ 7,766,525 $ 7,766,525
CIF 2018 $ 1,800,000 10% $ 180,000 -$ 180,000
CIF 2019 $ 1,300,000 60% $ 780,000 -$ 780,000
Saldo tributario $ 6,806,525

Ajustes

Agregado al CPT Inventario tributario $6,806,525

Deducció n al CPT Inventario financiero ($7,766,525)

6 PPM

Fecha F.29 Monto CM Ajuste PPM Final

Enero 2/12/2018 $ 10,000 2.8% $ 280 $ 10,280
Febrero 3/11/2018 $ 50,000 2.7% $ 1,350 $ 51,350
Marzo 4/11/2018 $ 150,000 2.3% $ 3,450 $ 153,450
Abril 5/12/2018 $ 200,000 2.0% $ 4,000 $ 204,000
Mayo 6/5/2018 $ 180,000 1.4% $ 2,520 $ 182,520
Junio 7/8/2018 $ 101,000 1.3% $ 1,313 $ 102,313
Julio 8/12/2018 $ 153,000 1.1% $ 1,683 $ 154,683
Agosto 9/11/2018 $ 201,000 0.9% $ 1,809 $ 202,809
Septiembre 10/2/2018 $ 100,000 0.9% $ 900 $ 100,900
Octubre 11/7/2018 $ 180,000 0.1% $ 180 $ 180,180
Noviembre 12/11/2018 $ 150,000 0.0% $ - $ 150,000
Diciembre 1/12/2018 $ 200,000 0.0% $ - $ 200,000
Total $ 1,675,000 $ 17,485 $ 1,692,485

Ajustes

Agregado al CPT PPM tributario $1,692,485

Deducció n al CPT PPM financiero

7 Software
Software no presenta ajustes dado que es a la medida (se reconoce tributariamente como activo)
y fue comprado en diciembre (no hay CM).
 USD CL$ TC cierre Actualizado Dif. TC
Deuda $ 1,500 $ 1,128,900 $ - -$ 1,128,900
Impuesto adicional $ 264.71 $ 199,218 $ - -$ 199,218

Ajustes

Agregado al CPT Cuentas por Pagar - USD $1,328,118

Deducció n al CPT Cuentas por Pagar - USD $0

8 Provisiones

Prov. Vacaciones Financiera

Saldo inicial $ 400,000
Variació n -$ 400,000
Saldo final

Prov. IAS Tributaria Financiera

Saldo inicial $ 400,000 $ 650,000
Variació n -$ 400,000 -$ 650,000
Saldo final

Ajustes

Deducció n al CPT Provisió n tributaria IAS $0

Agregado al CPT Provisió n financiera IAS $0
Agregado al CPT Provisió n financiera Vacaciones $0

9 Multas

Monto pagado CM Ajuste Monto final

$ - $ -
Ajustes
NO HAY AJUSTE AL CPT

10 Marcas y derechos

Saldo balance:

Costo:
CM %
CM $ $ -

Valor tributario: $ -

Ajustes
Deducció n al CPT Marcas y derechos financieros $0
Agregado al CPT Marcas y derechos tributario $0
 Capital Propio Tributario

Total activos

Agregados
2 Activo Fijo tributario $0
5 Inversió n tributaria $15,210,000
6 Inventario tributario $6,806,525
7 PPM tributario $1,692,485
10 Marcas y derechos tributario $0

Deducciones
2 Activo Fijo financiero $0
5 Inversió n financiera ($16,000,000)
6 Inventario financiero ($7,766,525)
7 PPM financiero $0
3 Intereses Leasing ($391,667)
Bce Utilidad / Pérdida Acumulada
10 Marcas y derechos financieros $0

Capital efectivo ($449,182)

Pasivos exigibles

2 Dep. acumulada tributaria $0

8 Cuentas por Pagar - USD $0
9 Provisió n tributaria IAS $0
Bce Acreedores
Bce Cuentas por Pagar
Bce Leyes Sociales por Pagar

Pasivo exigible $0

Capital propio tributario final ($449,182)