PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

COSTO
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD MONTOS CREDITO
UNITARIO
ACTIVO FIJO
RENTA 1 1 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
INTERNET 1 1 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
SUELDO ASISTENTE 1 1 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
Subtotal $ 8,500.00 $ 8,500.00
OTROS ACTIVOS
Conformacion de la sociedad $ -
Subtotal $ - $ -
CAPITAL DE TRABAJO
Sueldos y salarios 1 1 $ 4,000.00 $ 4,000.00
Renta $ 4,000.00 $ - $ -
Subtotal $ 4,000.00 $ -
TOTAL $ 12,500.00 $ 8,500.00
 SOCIOS TOTAL

$ - $ 4,000.00
$ - $ 500.00
$ - $ 4,000.00
$ - $ -
$ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 8,500.00

$ -
$ - $ -

$ 4,000.00 $ 4,000.00
$ -
$ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 4,000.00 $ 12,500.00
 PROYECCIÓN DE COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Servicio de Luz Electrica $ - $ - $ -
Cantidad
Costo unitario $ - $ - $ -
Servicio de Agua Potable y
Alcantarillado $ - $ - $ -
Cantidad
Costo unitario $ - $ 1.00 $ 1.00
Servicio de telefonía e internet $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
Cantidad 1 1 1
Costo unitario $ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
Sueldo Director $ - $ - $ -
Cantidad
Costo unitario $ - $ - $ -
Sueldo Asesores $ - $ - $ -
Cantidad
Costo unitario $ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
Sueldo Auxiliares $ 48,000.00 $ 48,000.00 $ 48,000.00
Cantidad 1 1 1
Costo unitario $ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
Renta $ 48,000.00 $ 48,000.00 $ 48,000.00
Cantidad 1 1 1
Costo unitario $ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
Pago de Credito $ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
Cantidad 1 1 1
Costo unitario $ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
Depreciaciones $ - $ - $ -
TOTAL $ 102,001.00 $ 102,001.00 $ 102,001.00

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

$ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
Cantidad 1 1 1
Costo $ $ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
$ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
Cantidad 1 1 1
Costo $ $ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
$ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
Cantidad 1 1 1
Costo $ $ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
TOTAL $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

COSTOS FIJOS $ 102,001.00 $ 102,001.00 $ 102,001.00
COSTOS VARIABLES $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00
COSTOS TOTALES $ 102,004.00 $ 102,004.00 $ 102,004.00
ES
AÑO 4 AÑO 5
$ - $ -

$ - $ -

$ - $ -

$ 1.00 $ 1.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00
1 1
$ 1.00 $ 1.00
$ - $ -

$ - $ -
$ - $ -

$ 1.00 $ 1.00
$ 48,000.00 $ 48,000.00
1 1
$ 1.00 $ 1.00
$ 48,000.00 $ 48,000.00
1 1
$ 1.00 $ 1.00
$ 1.00 $ 1.00
1 1
$ 1.00 $ 1.00
$ - $ -
$ 102,001.00 $ 102,001.00

AÑO 4 AÑO 5
$ 1.00 $ 1.00
1 1
$ 1.00 $ 1.00
$ 1.00 $ 1.00
1 1
$ 1.00 $ 1.00
$ 1.00 $ 1.00
1 1
$ 1.00 $ 1.00
$ 3.00 $ 3.00

AÑO 4 AÑO 5
$ 102,001.00 $ 102,001.00
$ 3.00 $ 3.00
$ 102,004.00 $ 102,004.00
 PROYECCÓN DE INGRESOS
AÑO AÑO AÑO AÑO
CONCEPTO 1 2 3 4
Producto 1 $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00 $ 2,400,000.00 $ 2,400,000.00
Cantidad 10 10 20 20
Precio $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
Producto 2 $ -
Cantidad -
Precio $ -
Producto 3 $ -
Cantidad -
Precio $ -
Producto 4 $ -
Cantidad -
Precio $ -
Producto 5 $ -
Cantidad -
Precio $ -
TOTAL $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00 $ 2,400,000.00 $ 2,400,000.00
 AÑO
5
$ 2,400,000.00
20
$ 2,500.00

$ 2,400,000.00
 ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
( - ) INVERSIONES $ 12,500.00 $ - $ -
( + ) VENTAS $ - $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00
( - ) COSTOS TOTALES $ - $ 102,004.00 $ 102,004.00
( = ) UTILIDAD BRUTA -$ 12,500.00 $ 1,097,996.00 $ 1,097,996.00
( - ) GASTOS FINANCIEROS $ - $ - $ -
( = ) UTILIDAD DE OPERACIÓN -$ 12,500.00 $ 1,097,996.00 $ 1,097,996.00
( - ) IMPUESTOS $ - $ 329,398.80 $ 329,398.80
( + ) DEPRECIACION $ - $ - $ -
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ -
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO -$ 12,500.00 $ 768,597.20 $ 768,597.20

DEPRECIACIONES

ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA 1

$ - 20% $ -
$ - 20% $ -
$ - 20% $ -
$ - 20% $ -
$ - 20% $ -
$ - 20% $ -
$ - 20% $ -
$ - 20% $ -
$ - 20% $ -
$ - 20% $ -
$ - 20% $ -
TOTAL $ - $ -
S
AÑO 3 AÑO 4
$ - $ -
$ 2,400,000.00 $ 2,400,000.00
$ 102,004.00 $ 102,004.00
$ 2,297,996.00 $ 2,297,996.00
$ - $ -
$ 2,297,996.00 $ 2,297,996.00
$ 689,398.80 $ 689,398.80
$ - $ -
$ - $ -
$ 1,608,597.20 $ 1,608,597.20
AÑO 5
$ -
$ 2,400,000.00
$ 102,004.00
$ 2,297,996.00
$ -
$ 2,297,996.00
$ 689,398.80
$ -
$ -
$ 1,608,597.20

EPRECIACIONES
AÑOS
2 3
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
VALOR DE
4 5 RESCATE
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
 PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00 $ 2,400,000.00
COSTOS FIJOS $ 102,001.00 $ 102,001.00 $ 102,001.00
COSTOS VARIABLES $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 102,001.26 $ 102,001.26 $ 102,001.13
 AÑO 4 AÑO 5 Para obtener el punto de equilibrio en ventas (PE V) se debe aplicar la fór
$ 2,400,000.00 $ 2,400,000.00
$ 102,001.00 $ 102,001.00 CF
PEV =
$ 3.00 $ 3.00 1-(CV/V)
$ 102,001.13 $ 102,001.13
Donde:

CF Costos fijos
CV Costos variables
V Ventas
ventas (PE V) se debe aplicar la fórmula siguiente
 Indicadores Financieros

TASA DE ACTUALIZACIÓN 10%

AÑOS
CONCEPTO 0 1 2
INGRESOS $ - $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00
COSTOS $ 12,500.00 $ 431,402.80 $ 431,402.80
FLUJO DE EFECTIVO -$ 12,500.00 $ 768,597.20 $ 768,597.20
INGRESOS ACTUALIZADOS $ - $ 1,090,909.09 $ 991,735.54
COSTOS ACTUALIZADOS $ 12,500.00 $ 392,184.36 $ 356,531.24
FLUJO ACTUALIZADO -$ 12,500.00 $ 698,724.73 $ 635,204.30

VAN $4,206,816.13 VAN

TIR 6150.50%
ancieros

La fórmula de actualización
Va
AÑOS es
3 4 5
$ 2,400,000.00 $ 2,400,000.00 $ 2,400,000.00 Donde:
$ 791,402.80 $ 791,402.80 $ 791,402.80 Va = valor actualizado
$ 1,608,597.20 $ 1,608,597.20 $ 1,608,597.20 f = flujo de efectivo
$ 1,803,155.52 $ 1,639,232.29 $ 1,490,211.18 n = número de periodo
$ 594,592.64 $ 540,538.76 $ 491,398.87 i = tasa de interés de descuento
$ 1,208,562.89 $ 1,098,693.53 $ 998,812.30

$ 4,627,497.74
 fn
=
(1+i)n