PRESUPUESTO Y ANÀLI

VENTAS
ENERO 43,589.00
UNIDADES 125
PRECIO 348.71 295.52

GASTOS OPERATIVOS
SERVICIOS BÁSICOS 1,250.00
PLANILLA DE PERSONAL 4,500.00
ALQUILER DE LOCAL 650.00
SUELDO DE ADMINISTRADOR 1,750.00
COMISIONES DE VENTAS 3 % DE LAS VENTAS MENSUALES DEL MES ANTERIOR

DATOS GENERALES
1) INCREMENTO ESTIMADO MENSUAL DE INGRESOS
I TRIMESTRE 2.5%
II TRIMESTRE 4.5%
III TRIMESTRE 3.5%
IV TRIMESTRE 2%

2) INCREMENTO ESTIMADO MENSUAL DE COMPRAS

SE COMPRA 1 DOCENA ADICIONAL A LA VENTA MENSUAL
PRECIO DE COMPRAS 245.00
STOCK INICIAL 150 UNIDADES

3) POLITICAS DE COBRO Y PAGO

COBRO : 65% CONT Y 35% CRED
PAGO: 70%CONT Y 30% CRED

CONCLUSIONES: ?
UPUESTO Y ANÀLISIS DE NEGOCIO AÑO 2023

Presupuesto de ven
Enero Febrero Marzo Abril
UNIDADES 125.00 128.13 131.33 137.24
Ventas V.VTA 100% € 36,939.83 € 37,863.33 € 38,809.91 € 40,556.36
A)Ventas P.VTA 100% € 43,589.00 € 44,678.73 € 45,795.69 € 47,856.50
Incobrables ….%
Venta neta € 43,589.00 € 44,678.73 € 45,795.69 € 47,856.50
Cobranza en efectivo o contado ...% € 28,332.85 € 29,041.17 € 29,767.20 € 31,106.72
Cobranza a crédito 30 dìas ...% € 15,256.15 € 15,637.55 € 16,028.49

Liquidez mensual € 28,332.85 € 44,297.32 € 45,404.75 € 47,135.22

PROYECTADO MENSUAL DE CO
MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
(+)INVENTARIO INICIAL 150 162 174 186
B) INVENTARIO-COMPRAS 137 140 143 149
COSTO DE VENTAS MENSUAL -125 -128 -131 -137
INVENTARIO FINAL ESTIMADO 162 174 186 198
STOCK FINAL 162 174 186 198

PROYECTADO MENSUAL DE CO
MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
B) INVENTARIO-COMPRAS 137 140 143 149
PRECIO COMPRA € 245.00 € 245.00 € 245.00 € 245.00
COSTO DE INVENTARIO € 33,565.00 € 34,330.63 € 35,115.39 € 36,563.28

Pago en efectivo o contado …% 23,495.50 24,031.44 24,580.77 25,594.30

Pago a crédito 30 dìas ...% 10,069.50 10,299.19 10,534.62
Cuentas por pagar mensuales 23,495.50 34,100.94 34,879.96 36,128.92

PROYECTADO MENSUAL
MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
C) GASTOS
SERVICIOS BÁSICOS € 1,250.00 € 1,250.00 € 1,250.00 € 1,250.00
PLANILLA DE PERSONAL € 4,500.00 € 4,500.00 € 4,500.00 € 4,500.00
ALQUILER DE LOCAL € 650.00 € 650.00 € 650.00 € 650.00
SUELDO DE ADMINISTRADOR € 1,750.00 € 1,750.00 € 1,750.00 € 1,750.00
COMISIONES DE VENTAS € 43,589.00 44,896.67 46,243.57 47,630.88
TOTAL DE GASTOS DE VENTAS 51,739.00 53,046.67 54,393.57 55,780.88

Saldo inicial 4,837.35 10,196.38 10,524.79

Saldo de flujo de caja mensual 4,837.35 10,196.38 10,524.79 11,006.30
Saldo de flujo de caja final 4,837.35 15,033.73 20,721.18 21,531.10
 Presupuesto de ventas
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
143.41 149.87 155.11 160.54 166.16 169.48 172.87
€ 42,381.39 € 44,288.55 € 45,838.65 € 47,443.01 € 49,103.51 € 50,085.58 € 51,087.29
€ 50,010.04 € 52,260.49 € 54,089.61 € 55,982.75 € 57,942.14 € 59,100.99 € 60,283.01

€ 50,010.04 € 52,260.49 € 54,089.61 € 55,982.75 € 57,942.14 € 59,100.99 € 60,283.01

€ 32,506.53 € 33,969.32 € 35,158.25 € 36,388.79 € 37,662.39 € 38,415.64 € 39,183.95
€ 16,749.77 € 17,503.51 € 18,291.17 € 18,931.36 € 19,593.96 € 20,279.75 € 20,685.35

€ 49,256.30 € 51,472.84 € 53,449.42 € 55,320.15 € 57,256.35 € 58,695.39 € 59,869.30

TADO MENSUAL DE COMPRAS-UNIDADES

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
198 210 222 234 246 258 270
155 162 167 173 178 181 185
-143 -150 -155 -161 -166 -169 -173
210 222 234 246 258 270 282
210 222 234 246 258 270 282

TADO MENSUAL DE COMPRAS-VALORES

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
155 162 167 173 178 181 185
€ 245.00 € 245.00 € 245.00 € 245.00 € 245.00 € 245.00 € 245.00
€ 38,076.33 € 39,657.47 € 40,942.58 € 42,272.67 € 43,649.31 € 44,463.50 € 45,293.97

26,653.43 27,760.23 28,659.80 29,590.87 30,554.52 31,124.45 31,705.78

10,968.98 11,422.90 11,897.24 12,282.77 12,681.80 13,094.79 13,339.05
37,622.42 39,183.13 40,557.04 41,873.64 43,236.32 44,219.24 45,044.83

ROYECTADO MENSUAL DE GASTOS

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

€ 1,250.00 € 1,250.00 € 1,250.00 € 1,250.00 € 1,250.00 € 1,250.00 € 1,250.00

€ 4,500.00 € 4,500.00 € 4,500.00 € 4,500.00 € 4,500.00 € 4,500.00 € 4,500.00
€ 650.00 € 650.00 € 650.00 € 650.00 € 650.00 € 650.00 € 650.00
€ 1,750.00 € 1,750.00 € 1,750.00 € 1,750.00 € 1,750.00 € 1,750.00 € 1,750.00
49,059.80 50,531.60 52,047.55 53,608.97 55,217.24 56,873.76 58,579.97
57,209.80 58,681.60 60,197.55 61,758.97 63,367.24 65,023.76 66,729.97

11,006.30 11,633.89 12,289.71 12,892.38 13,446.51 14,020.04 14,476.15

11,633.89 12,289.71 12,892.38 13,446.51 14,020.04 14,476.15 14,824.47
22,640.19 23,923.60 25,182.09 26,338.89 27,466.55 28,496.19 29,300.62
 Diciembre
176.33
€ 52,109.04
€ 61,488.67

€ 61,488.67
€ 39,967.63
€ 21,099.05

€ 61,066.69

DICIEMBRE
282
188
-176
294
294

DICIEMBRE
188
€ 245.00
€ 46,141.05

32,298.73
13,588.19
45,886.92

DICIEMBRE

€ 1,250.00
€ 4,500.00
€ 650.00
€ 1,750.00
60,337.37
68,487.37

14,824.47
15,179.76
30,004.24