ACTIVIDAD 1.

BALANCE DE SITUACIÓN Málaga, 9 de Octubre de 2023

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO NETO

A) ACTIVO NO CORRIENTE (ANC) 2.331.000€ A) PATRIMONIO NETO (PN) 1.072.000€

Inmovilizado Intangible 370.000€ Fondos propios 881.000€
(209) Anticipios inmovilizado intangible 70.000€ (112) Reserva legal 700.000€
(205) Derechos de traspaso 200.000€ (103) Socios por desembolso no exigidos (225).000€
(201) Desarrollo 100.000€ (129) Rdo del ejercicio 56.000€
(110) Prima de emisión 125.000€
(100) Capital social 191.000€
Inmovilizado Material 1.057.000€
(210) Terrenos y bienes naturales 650.000€
(218) Elementos de transporte 12.000€ B) PASIVO NO CORRIENTE (PNC) 919.000€
(213) Maquinaria 450.000€ Deudas a l/p 919.000€
(281) Amortización acumulada del inmovilizado material (55.000€) (174) Acreedores de arrendamiento financiero a l/p 324.000€
(1634) Otras deudas a l/p empresas asociadas 34.000€
Inversiones Financieras a l/p 434.000€ (1603) Deudas a l/p con entidades de crédito 87.000€
(2403) Participaciones a l/p en empresas de grupo 90.000€ (170) Deudas a l/p con entidades de crédito 345.000€
(250) Inversiones financieras a l/p en instr de patrimonio 75.000€ (1613) Proveedores de inmovilizado a l/p, empresas de grupo 129.000€
(252) Créditos a largo plazo 87.000€
(2424) Créditos a largo plazo a empresas asociadas 150.000€ C) PASIVO CORRIENTE (PC) 455.000€
(295) Deterioro de valor de créditos a l/p a partes vinculadas 20.000€
Deudas a c/p 237.000€
(298) Deterioro de valor de crédito a l/p 12.000€
(5303) Participaciones a c/p en empresas de grupo 7.000€
(520) Deudas a c/p con entidades de crédito 139.000€
Inversiones Inmobiliarias 470.000€ 2.000€
(541) Valores representativos de deuda a c/p
(220) Inversiones en terrenos y bienes naturales 350.000€
(505) Deudas representadas en otros valores negociables 89.000€
(221) Inversiones en construcciones 120.000€

Acreedores comerciales 218.000€

B) ACTIVO CORRIENTE (AC) 115.000€
(485) Ingresos anticipados 45.000€
Existencias 21.000€ (400) Proveedores 123.000€
(300) Mercaderías 7.000€ (410) Acreedores por prestación de servicios 29.000€
(310) Materias primas 10.000€ (406) Envases y embalajes a devolver a proveedores 21.000€
(321) Combustibles 1.000€
(327) Envases 1.000€
(328) Material oficina 2.000€

Deudores comerciales 28.000€

(440) Deudores 4.000€
(441) Deudores, efectos comerciales a cobrar 2.000€
(430) Clientes 15.000€
(432) Clientes, operaciones de factoring 5.000€
(490) Deterioro de valor de créditos por operaciones 2.000€

Inversiones Financieras a c/p 7.000€

(558) Socios por desembolsos exigidos 4.000€
(480) Gastos anticipados 3.000€

Efectivo y otros líquidos equivalentes 59.000€

(570) Caja, euros 3.000€
(572) Bancos e instituciones de crédito cc vista, euros 56.000€

TOTAL ACTIVO | 2.446.000€ TOTAL PN Y PASIVO | 2.446.000€

PATRIMONIO NETO = BIENES + DERECHOS - OBLIGACIONES
2.446.000€ (Activo) - 1.374.000 (Pasivo) = 1.072.000€

DIRECCIÓN DE ALOJAMIENTOS TURÍSTICOS

ACTIVIDAD 2. BALANCE DE SITUACIÓN Málaga, 9 de Octubre de 2023

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO NETO

A) ACTIVO NO CORRIENTE (ANC) 986.000€ A) PATRIMONIO NETO (PN) 545.000€

Inmovilizado Intangible 117.000€ Fondos propios 545.000€
(200) Investigación 56.000€ (112) Reserva legal 21.000€
(206) Aplicaciones informáticas 5.000€ (104) Socios por aportaciones no dinerarias pendientes 2.000€
(201) Desarrollo 26.000€ (110) Prima de emisión 12.000€
(205) Derechos de traspaso 12.000€ (113) Reserva voluntaria 28.000€
(291) Deterioro del valor del inmovilizado material 15.000€ (103) Socios por desembolsos no exigidos 7.000€
(280) Amortización acumulada del inmovilizado intangible (10.000€) (121) Resultados negativos de ejercicios anteriores 25.000€
(290) Deterioro del valor de inmovilizado intangible 1.000€ (129) Resultados del ejercicio 98.000€
(209) Anticipios para inmovilizaciones intangibles 2.000€ (130) Subvenciones oficiales de capital 70.000€
(131) Donaciones y legados de capital 36.000€
(141) Provisión para impuestos 18.000€
Inmovilizado Material 495.000€
(100) Capital social 228.000€
(210) Terrenos y bienes naturales 183.000€
(213) Maquinaria 52.000€
(218) Elementos de transporte 18.000€ B) PASIVO NO CORRIENTE (PNC) 545.000€
(281) Amortización acumulada del inmovilizado material (21.000€) Deudas a l/p 545.000€
(211) Construcciones 220.000€ (170) Deudas a l/p con entidades de crédito 125.000€
(212) Instalaciones técnicas 22.000€ (1613) Proveedores de inmovilizado a l/p 18.000€
(173) Proveedores de inmovilizado a l/p 78.000€
Inversiones Financieras a l/p 62.000€ (177) Obligaciones y bonos 120.000€
(2403) Participaciones a l/p en empresas del grupo 12.000€ (174) Acreedores por arrendamiento financiero a l/p 97.000€
(2424) Créditos a l/p a empresas asociadas 5.000€ (1603) Deudas a l/p con entidades de crédito, empresas 25.000€
(295) Deterioro de valor de créditos a l/p a partes vinculadas 5.000€ (171) Deudas a l/p 82.000€
(250) Inversiones financieras a l/p en instr de patrimonio 8.000€
(252) Créditos a l/p 10.000€ C) PASIVO CORRIENTE (PC) 83.000€
(254) Créditos a l/p al personal 5.000€
Deudas a c/p 30.000€
(255) Activos por derivados financieros a l/p 3.000€
(505) Deudas representadas en otros valores negociables a c/p 12.000€
(258) Imposiciones a l/p 6.000€
(521) Deudas a c/p 4.000€
(260) Fianzas constituidas a l/p 7.000€
(523) Proveedores de inmovilizado a c/p 2.000€
(298) Deterioro de valor de crédito a l/p 1.000€
(525) Efectos a pagar a c/p 1.000€
(520) Deudas a c/p con entidades de crédito 3.000€
Inversiones Inmobiliarias 312.000€ (524) Acreedores por arrendamiento financiero a c/p 8.000€
(220) Inversiones en terrenos y bienes naturales 160.000€
(221) Inversiones en construcciones 140.000€
(292) Deterioro del valor de las inversiones inmobiliarias 12.000€ Acreedores comerciales 53.000€
(406) Envases y embalajes a devolver a proveedores 1.000€
(401) Proveedores, efectos comerciales a pagar 6.000€
B) ACTIVO CORRIENTE (AC) 187.000€ (400) Proveedores 20.000€
Existencias 13.000€ (411) Acreedores, efectos comerciales a pagar 1.000€
(327) Envases 1.000€ (485) Ingresos anticipados 13.000€
(310) Materias primas 3.000€ (499) Provisiones por operaciones comerciales 6.000€
(321) Combustibles 1.000€ (410) Acreedores por prestación de servicios 6.000€
(300) Mercaderías A 4.000€
(301) Mercaderías B 2.000€
(328) Material de oficina 1.000€
(326) Embalajes 1.000€

Deudores comerciales 29.000€

(440) Deudores 2.000€
(431) Clientes, efectos comerciales a cobrar 3.000€
(430) Clientes 2.000€
(438) Anticipos de clientes 1.000€
(441) Deudores, efectos comerciales a cobrar 1.000€
(460) Anticipos de remuneraciones 20.000€

Inversiones Financieras a c/p 116.000€

(392) Deterioro de valor de las existencias de aprovisionamientos 1.000€
(542) Créditos a c/p 21.000€
(544) Créditos a c/p al personal 12.000€
(597) Deterioro de valores representativos de deuda a c/p 2.000€
(598) Deterioro de valor de créditos a c/p 6.000€
(480) Gastos anticipados 2.000€
(490) Deterioro de valor de crédito por operaciones comerciales 1.000€
(558) Socios por desembolsos exigidos 25.000€
(540) Inversiones financieras a c/p en instr de patrimonio 31.000€
(541) Valores representativos de deuda a c/p 15.000€

Efectivo y otros líquidos equivalentes 29.000€

(570) Caja, euros 2.000€
(572) Bancos e instituciones de créditos c/c vista, euros 12.000€
(575) Bancos e instituciones de créditos cuenta de ahorro, euros 15.000€

TOTAL ACTIVO | 1.173.000€ TOTAL PN Y PASIVO | 1.173.000€

PATRIMONIO NETO = BIENES + DERECHOS - OBLIGACIONES
1.173.000€ (Activo) - 628.000 (Pasivo) = 545.000€

DIRECCIÓN DE ALOJAMIENTOS TURÍSTICOS