ANÁLISIS FINANCIERO EN EXCEL

ISAMAR SUARDY

Matricula 2194281

Muchos empresarios dejan el análisis financiero en manos de expertos en la

materia. Sin embargo, las empresas de menor tamaño suelen intentar hacerlo
ellas mismas para evitar gastos extra. Una plantilla de análisis financiero puede
resultar de mucha ayuda para realizar esta tarea cuando se requiera sin mucho
esfuerzo. Por ello, te ofreceremos una plantilla para que hagas tus análisis
financieros en Excel y te explicaremos cómo completarla y adaptarla a tu
empresa.

¿Para qué sirve un análisis financiero?

Un análisis financiero es una herramienta que sirve para analizar la

situación económica de una empresa durante un período de tiempo
determinado. Este informe suele crearse en los periodos de tiempo que se
desee (mensualmente, trimestralmente, anualmente, etc.) y contiene
información relativa a los ingresos y gastos del negocio. Con estos datos
se pueden realizar comparaciones entre meses y años que ayudarán al
empresario a valorar la evolución de las ganancias.

A diferencia de lo que ocurre con el balance empresarial, el análisis

financiero no es un informe requerido por la ley. Por este motivo, no hay
requisitos específicos para su realización, y cada empresario puede
adecuarlo a sus necesidades. Sin embargo, puede que tengas presentar
tu informe ante asesores fiscales, inversores, consultores, etc. por lo que
es necesario que se realice de manera clara y entendible.
¿QUÉ DEBE CONTENER LA PLANTILLA DE UN ANÁLISIS FINANCIERO?

No hay un formato definitivo para el análisis financiero. En principio,

puedes configurarlo de la manera que más se adecúe a tu empresa. Sin
embargo, para que el informe sea lo más significativo posible, se
recomienda que contenga determinados datos y que se organice con una
estructura adecuada. Resulta práctico orientar el diagnóstico basándote
en las pérdidas y ganancias de tu negocio.

Los gastos incurridos por la empresa deben enumerarse. Si se resta esta

cantidad al margen bruto, se obtiene el resultado de explotación; el
resultado antes de la deducción de los intereses e impuestos.

Este proceso te dará una buena visión general de la situación económica

de tu empresa. Sin embargo, para poder obtener más información de las
cifras contenidas, vale la pena proporcionar detalles adicionales. Por un
lado, es interesante ver cómo se desarrollan los valores. ¿Han aumentado
o disminuido los gastos y las ventas en comparación con el mes anterior?
Para ello, deberás agregar los valores de los meses o años anteriores a tu
diagnóstico. Las cuotas también proporcionan información sobre la forma
en que se obtienen los beneficios o los gastos, por ejemplo,
qué proporción de la producción total tuvo que destinarse a gastos de
personal. Si además se visualizan los valores y cuotas del año anterior
por medio de diagramas, obtendremos una evaluación visual y fácilmente
entendible de la evolución de nuestro negocio.