EEFF

Reporte de Estados Financieros
Fecha y Hora de generación: 18/12/2023 11:46:54 p.m.

Año: 2022
Periodo: Anual
Empresa: UNACEM CORP SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA - UNACEM CORP S.A.A. (ANTES UNION ANDINA DE CEMENTOS S.A.A. - UNACEM S.A.A.)
Tipo: Individual
Estados Financieros
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta NOTA 2022 2021
Activos 0 0 0
Activos Corrientes 0 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 6 6,426 54,588
Otros Activos Financieros 14 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 163,796 287,498
Cuentas por Cobrar Comerciales 7 638 72,292
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 7 142,535 175,545
Otras Cuentas por Cobrar 7 20,414 19,094
Anticipos 7 209 20,567
Inventarios 8 0 424,288
Activos Biológicos 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 7 14,092 0
Otros Activos no Financieros 0 2,270 3,833
Total Activos
Activos Corrientes
Corrientes Distintos
Distintos de losPignorados
al Efectivo Activos no como
Corrientes o Grupos
Garantía de
Colateral 0 0 0
Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o
Activos no Corrientes
para Distribuir o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados
a los Propietarios 0 186,584 770,207
como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios 0 0 0
Total Activos Corrientes 0 186,584 770,207
Activos No Corrientes 0 0 0
Otros Activos Financieros 0 0 0
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 9 6,074,006 3,792,826
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 7 97,143 105,079
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 25,055 22,808
Otras Cuentas por Cobrar 0 72,088 79,979
Anticipos 0 0 2,292
Inventarios 0 0 0
Propiedades de Inversión 0 0 0
Propiedades, Planta y Equipo 10 62 3,788,901
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 12 20,939 26,796
Activos por Impuestos Diferidos 16 11,310 0
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0 0
Plusvalía 12 0 9,745
Otros Activos no Financieros 11 0 102,528
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía
Colateral 0 0 0
Total Activos No Corrientes 0 6,203,460 7,825,875
TOTAL DE ACTIVOS 0 6,390,044 8,596,082
Pasivos y Patrimonio 0 0 0
Pasivos Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 14 140,057 383,635
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 48,852 355,464
Cuentas por Pagar Comerciales 13 4,583 148,057
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 13 8,834 75,856
Otras Cuentas por Pagar 13 35,435 131,551
Ingresos Diferidos 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0 0
Otras Provisiones 15 550 41,358
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 13 0 71,663
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0
Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de
Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta 0 189,459 852,120
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta 0 0 0
Total Pasivos Corrientes 0 189,459 852,120
Pasivos No Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 14 950,047 2,280,272
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 13 1,587 0
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 1,587 0
Otras Provisiones 15 0 25,405
Pasivos por Impuestos Diferidos 16 0 401,849
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros 29.A 0 25,428
Total Pasivos No Corrientes 0 951,634 2,732,954
Total Pasivos 0 1,141,093 3,585,074
Patrimonio 0 0 0
Capital Emitido 0 1,818,128 1,818,128
Primas de Emisión 0 -38,019 -38,019
Acciones de Inversión 0 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 -23,530 -11,610
Otras Reservas de Capital 0 363,626 363,626
Resultados Acumulados 0 3,128,746 2,896,810
Otras Reservas de Patrimonio 0 0 -17,927
Total Patrimonio 17 5,248,951 5,011,008
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 6,390,044 8,596,082
ESTADO DE RESULTADOS
Ingresos de Actividades Ordinarias 18 534,612 2,429,187

Costo de Ventas 19 0 -1,565,175
Ganancia (Pérdida) Bruta 0 534,612 864,012
Gastos de Ventas y Distribución 21 0 -65,616
Gastos de Administración 20 -57,479 -176,156
Otros Ingresos Operativos 23 13,380 164,194
Otros Gastos Operativos 23 -6,055 -43,703
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Operativa 0 484,458 742,731
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo
Amortizado 0 0 0
Ingresos Financieros 24 2,158 3,055
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0 0 0
Gastos Financieros 25 -53,915 -159,271
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o
Reversiones) 0 0 0
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 0 0 0
Diferencias de Cambio Neto 29.A -2,283 -48,270
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor
Ganancia
Razonable(Pérdida) Acumulada
con cambios en Otroantes
en Resultados Resultado Integral
medidos por Amortizado
al Costo Activos 0 0 0
Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en
Resultados 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones
de Riesgo Compensadoras 0 0 0
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe
en Libros del Dividendo a pagar 0 0 0
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0 430,418 538,245
Ingreso (Gasto) por Impuesto 16(a) -17,976 -142,714
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 0 412,442 395,531
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de
Impuesto 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 412,442 395,531
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0 0
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0 0 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 27 0.228 0.218
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria 0 0.228 0.218
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0 0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión 0 0 0
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción: 0 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 27 0.228 0.218
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria 0 0.228 0.218
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0 0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión 0 0 0
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

CCUENTA Cuenta Capital Emitido Primas de Emisión
4D0101 SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2021 1,818,128 -38,019

4D0126 1. Cambios en Políticas Contables
4D0127 2. Corrección de Errores
4D0128 3. Saldo Inicial Reexpresado 1,818,128 -38,019
4DT004 4. Cambios en Patrimonio:
4DT005 5. Resultado Integral:
4D0129 6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
4D0130 7. Otro Resultado Integral
4D0131 8. Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto
4D0104 9. Dividendos en Efectivo Declarados
4D0105 10. Emisión (reducción) de patrimonio
4D0132 11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión
4D0133 12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios
4D0134 13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios
15.
14. Importe
Incrementoeliminado de reservas
(Disminución) de coberturas
por cambios en las de flujos de efectivo
participaciones de e
4D0135 incluido en elque
subsidiarias costo inicial u otro
no impliquen importe
pérdida de en libros de activos (pasivos) no
control
16. Importeoeliminado
financieros compromisosde reservas
en firmedepara
cambios
los queenseel aplica
valor temporal del de
la contabilidad
4D0137 dinero de opciones
coberturas del valorerazonable
incluido en el costo inicial u otro importe en libros de
17. Importe
activos eliminado
(pasivos) de reservas
no financieros de cambios en
o compromisos enelfirme
valorpara
de los
loselementos
que se a
4D0138 término
aplica la de contratos de
contabilidad a término e incluido
coberturas en razonable
del valor el costo inicial u otro importe
18. Importe
en libros eliminado
de activos de reservas
(pasivos) de cambios
no financieros en el valor deen
o compromisos losfirme
diferenciales
para los
4D0139 de
quetasa cambio
se aplica la de moneda extranjera
contabilidad e incluido
de coberturas en elrazonable
del valor costo inicial u otro
importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme
4D0140 para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
19. Incremento (Disminución) por transacciones con pagos basados en
4D0141 acciones
20. Incremento (Disminución) por transacciones con acciones propias en
4D0114 cartera
21. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de
4D0112 patrimonio
4D0136 Total incremento (disminución) en el patrimonio
4D01ST SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 1,818,128 -38,019
4D0201 SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2022 1,818,128 -38,019
4D0228 3. Saldo Inicial Reexpresado 1,818,128 -38,019
4D0232 11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión
4D0233 12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios
4D0234 13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios
15.
14. Importe
Incrementoeliminado de reservas
(Disminución) de coberturas
por cambios en las de flujos de efectivo
participaciones de e
4D0235 incluido en elque
subsidiarias costo inicial u otro
no impliquen importe
pérdida de en libros de activos (pasivos) no
control
16. Importeoeliminado
financieros compromisosde reservas
en firmedepara
cambios
los queenseel aplica
valor temporal del de
la contabilidad
4D0237 dinero de opciones
coberturas del valorerazonable
incluido en el costo inicial u otro importe en libros de
17. Importe
activos eliminado
(pasivos) de reservas
no financieros de cambios en
o compromisos enelfirme
valorpara
de los
loselementos
que se a
4D0238 término
aplica la de contratos de
contabilidad a término e incluido
coberturas en razonable
del valor el costo inicial u otro importe
18. Importe
en libros eliminado
de activos de reservas
(pasivos) de cambios
no financieros en el valor deen
o compromisos losfirme
diferenciales
para los
4D0239 de
quetasa cambio
se aplica la de moneda extranjera
contabilidad e incluido
de coberturas en elrazonable
del valor costo inicial u otro
importe en libros de activos (pasivos) no financieros o compromisos en firme
4D0240 para los que se aplica la contabilidad de coberturas del valor razonable
19. Incremento (Disminución) por transacciones con pagos basados en
4D0241 acciones
20. Incremento (Disminución) por transacciones con acciones propias en
4D0214 cartera
4D0212 patrimonio
4D02ST SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 1,818,128 -38,019
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Flujo de Efectivo de Actividades de Operación 0 0 0

Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Operación 0 0 0
Venta de Bienes y Prestación de Servicios 0 227,426 2,897,445
Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros Ingresos de Actividades Ordinarias 0 0 0
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0 0 0
Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar a
Terceros 0 0 0
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación 0 0 0
Proveedores de Bienes y Servicios 0 -270,973 -1,603,106
Pagos a y por Cuenta de los Empleados 0 -55,160 -240,483
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros Mantenidos para
la Venta 0 0 0
Otros Pagos de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 -7,279 -194,939
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Operaciones 0 -105,986 858,917
Intereses Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0 0
Intereses Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 -59,486 -156,137
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 9(e) 381,275 168,731
Dividendos Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 -104,627 -82,644
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo 0 137,987 71,852
Actividades de Operación 0 249,163 860,719
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión 0 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0 0
Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0 0 0
Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0 0
Reembolsos Recibidos de Préstamos a Entidades Relacionadas 0 0 0
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 0 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0 0
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto Del Efectivo
Desapropiado 0 0 0
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 0 0
Venta de Activos Intangibles 0 0 0
Venta de Otros Activos de Largo Plazo 0 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0 0
Intereses Recibidos 0 0 0
Dividendos Recibidos 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0 0
Préstamos Concedidos a Terceros 0 0 0
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0 0
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas 0 0 0
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 9(c) -18,873 -252,581
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0 0 0
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Adquirido 0 0 0
Compra de Propiedades, Planta y Equipo 10 0 -137,625
Compra de Activos Intangibles 12 -965 -3,041
Compra de Otros Activos de Largo Plazo 0 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0 0
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Inversión 0 0 0
Actividades de Inversión 0 -19,838 -393,247
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación 0 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0 0
Obtención de Préstamos 31 60,000 1,699,605
Préstamos de Entidades Relacionadas 0 0 0
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0 0 0
Emisión de Acciones 0 0 0
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0 0
Amortización o Pago de Préstamos 31 -73,851 -2,269,683
Pasivos por Arrendamiento Financiero 0 0 0
Préstamos de Entidades Relacionadas 0 -21,202 0
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0 0 0
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 31 -11,920 -11,610
Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0
Dividendos Pagados 31 -228,670 -115,886
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Financiación 0 0 0
Actividades de Financiación 0 -275,643 -697,574
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de
las Variaciones en las Tasas de Cambio 0 -46,318 -230,102
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y
Equivalentes al Efectivo 0 -1,844 -5,562
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 0 -48,162 -235,664
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 6 54,588 290,252
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 6 6,426 54,588
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 412,442 395,531

Componente de Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al Resultado
del Período, neto de Impuestos: 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al Valor
Razonable, neto de Impuestos 0 0 0
Superávit de Revaluación, neto de Impuestos 0 0 0
Ganancia (Pérdida) de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos,
neto de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a Cambios
en el Riesgo de Crédito del Pasivo, neto de Impuestos 0 0 0
Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de
Participación en Otro
Patrimonio, neto Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y
de Impuestos 0 0 0
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de Participación, neto de
Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del
Periodo, neto de Impuestos 0 0 0
Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al Resultado
del Periodo neto de Impuestos 0 0 0
Coberturas del Flujo de Efectivo 0 0 12,625
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos 29A y 16 0 12,625
Importes
Ajustes deEliminados del Patrimonio
Reclasificación E Incluidos
en Coberturas en de
de Flujos el Importe
Efectivo,en Libros
neto de de
Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan Adquirido o Incurrido
Impuestos 0 0 0
Mediante Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto de
Impuestos 0 0 0
Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en el
Extranjero, neto de Impuesto 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en Negocios
en el Extranjero, neto de Impuestos 0 0 0
Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netas de Impuesto 0 0 0
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netos de Impuestos 0 0 0
Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para
la Venta 0 0 0
Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Nuevas Mediciones de Activos Financieros
Disponibles para la Venta, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto
de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a
Término, neta de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de
Contratos a Término, neto de Impuestos 0 0 0
Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda
Extranjera 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de
Cambio de la Moneda Extranjera, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la
Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, netos de Impuestos 0 0 0
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro
Resultado Integral 0 0 2,777
Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con
Cambios en Otro Resultado Integral, neta de Impuestos 16 0 2,777
Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor
Importes
RazonableEliminados
con Cambiosdel en
Patrimonio ContraIntegral,
Otro Resultado el Valor Razonable de Activos
netos de Impuestos 0 0 0
Financieros, por Su Reclasificación a Activos Financieros al Costo Amortizado,
Participacion de
neto de ImpuestosOtro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y 0 0 0
Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la Participación,
neto de Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo,
neto de Impuestos 0 0 15,402
Total Otro Resultado Integral 0 0 15,402
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto 0 412,442 410,933
FIRMANTES
Firmante Fecha
ARCHIVO ESTRUCTURADO REPORTE DE SOSTENIBILIDAD CORPORATIVA XLS

Pedro Alfonso Lerner Rizo Patron|Gerente General 30 Mar. 2023 15:26:41
ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL
INFORMACION FINANCIERA AUDITADA(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
NACEM S.A.A.)
Acciones de Inversión Acciones Propias en Cartera Otras Reservas de Capital Resultados Acumulados Reserva de Ganancias y Pérdidas por Inversiones en Instrumentos de
Patrimonio al Valor Razonable
363,626 2,690,224
363,626 2,690,224
395,531
395,531
-192,445
-11,610
3,500
-11,610 206,586
-11,610 363,626 2,896,810
-11,610 363,626 2,896,810
-17,927
-11,610 363,626 2,878,883
412,442
412,442
-162,610
-11,920
31
-11,920 249,863
-23,530 363,626 3,128,746
Superávit de Revaluación Reserva de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos Reserva para Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros
Atribuibles a Cambios en el Riesgo de Crédito del Pasivo
Reserva de Ganancias y Pérdidas sobre Instrumentos de Cobertura que Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Coberturas del Flujo de Efectivo
Cubren Inversiones en Instrumentos de Patrimonio Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la Participación
-30,552
-30,552
12,625
12,625
12,625
-17,927
-17,927
17,927
Coberturas de Inversión Neta de Negocios en el Extranjero Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Variación Neta de Activos No Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos Reserva sobre Activos Financieros Disponibles para la Venta
para la Venta
Reserva por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones Reserva por Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término
Reserva por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambio Reserva sobre Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios Otras Reservas de Patrimonio Total Patrimonio
de la Moneda Extranjera en Otro Resultado Integral
-33,329 4,800,630
-33,329 4,800,630
395,531
15,402 15,402
15,402 410,933
-192,445
-11,610
3,500
15,402 210,378
-17,927 5,011,008
-17,927 5,011,008
17,927
5,011,008
412,442
412,442
-162,610
-11,920
31
237,943
5,248,951
Reporte de Estados Financieros
Fecha y Hora de generación: 18/12/2023 11:46:54 p.m.

Año: 2022
Periodo: Anual
Empresa: UNACEM CORP SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA - UNACEM CORP S.A.A. (ANTES UNION ANDINA DE CEMENTOS S.A.A. - UNACEM S.A.A.)
Tipo: Individual
Estados Financieros
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Cuenta NOTA 2022 % 2021 %
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 6 4,426 0.07% 28,988 0.34%
inversiones financieras 14 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales 7 847 0.01% 92,859 1.08%
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 7 142,535 2.23% 175,545 2.03%
Otras Cuentas por Cobrar 7 20,414 0.32% 19,094 0.22%
Anticipos 7 0 0
Inventarios 8 0 424,288 4.92%
Activos por Impuestos a las Ganancias 7 14,092 0.22% 0
Otros Activos no Financieros 0 2,270 0.04% 3,833 0.04%
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de
Activos Corrientes
Activos para DistintosClasificados
su Disposición al Efectivo Pignorados como Garantía
como Mantenidos Colateral
para la Venta o para 0 0 0
Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como 0 184,584 2.89% 744,607 8.63%
Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios 0 0 0
Total Activos Corrientes 0 184,584 2.89% 744,607 8.63%
Activos No Corrientes 0 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 6 2,000 0.03% 25,600 0.30%
inversiones financieras 0 0 0.00% 0
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 9 6,074,006 95.04% 3,792,826 43.95%
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 7 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 25,055 0.39% 25,100 0.29%
Otras Cuentas por Cobrar 0 72,088 1.13% 79,979 0.93%
Anticipos 0 0 0
Inventarios 0 0 0
Propiedades de Inversión 0 0 0
Propiedades, Planta y Equipo 10 62 0.00% 3,788,901 43.90%
Activos Intangibles 12 20,939 0.33% 26,796 0.31%
Activos por Impuestos Diferidos 16 12,500 0.20% 34066 0.39%
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0 0
Plusvalía 12 0 9,745 0.11%
Otros Activos no Financieros 11 0 102,528 1.19%
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral 0 0 0
Total Activos No Corrientes 0 6,206,650 97.11% 7,885,541 91.37%
TOTAL DE ACTIVOS 0 6,391,234 100.00% 8,630,148 100.00%
Pasivos y Patrimonio 0 0 0
Pasivos Corrientes 0 0 0
Otros obligaciones Financieros 14 140,057 2.19% 383,635 4.45%
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales 13 4,583 0.07% 148,057 1.72%
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 13 8,834 0.14% 75,856 0.88%
Otras Cuentas por Pagar 13 35,435 0.55% 131,551 1.52%
Otras Provisiones 15 550 0.01% 41,358 0.48%
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 13 0 71,663 0.83%
Otros Pasivos
Total de noCorrientes
Pasivos FinancierosDistintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos 0 0 0 0.00%
para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta 0 189,459 2.96% 852,120 9.87%
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta 0 0 0
Total Pasivos Corrientes 0 189,459 2.96% 852,120 9.87%
Pasivos No Corrientes 0 0 0
Otros obligaciones Financieros 14 950,047 14.86% 2,280,272 26.42%
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 13 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 1,587 0.02% 0
Otras Provisiones 15 0 25,405 0.29%
Pasivos por Impuestos Diferidos 16 1190 0.02% 435,915 5.05%
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros 29.A 0 25,428 0.29%
Total Pasivos No Corrientes 0 952,824 14.91% 2,767,020 32.06%
Total Pasivos 0 1,142,283 17.87% 3,619,140 41.94%
Patrimonio 0 0 0
Capital Emitido 0 1,818,128 28.45% 1,818,128 21.07%
Primas de Emisión 0 -38,019 -0.59% -38,019 -0.44%
Acciones de Inversión 0 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 -23,530 -0.37% -11,610 -0.13%
Otras Reservas de Capital 0 363,626 5.69% 363,626 4.21%
Resultados Acumulados 0 3,128,746 48.95% 2,896,810 33.57%
Otras Reservas de Patrimonio 0 0 -17,927 -0.21%
Total Patrimonio 17 5,248,951 82.13% 5,011,008 58.06%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 6,391,234 100.00% 8,630,148 100.00%
ESTADO DE RESULTADOS -9.38% -11.88% 2.91%

Ingresos de Actividades Ordinarias 18 534,612 100.00% 2,429,187 100.00%
Costo de Ventas 19 0 -1,565,175 -64.43%
Ganancia (Pérdida) Bruta 0 534,612 100.00% 864,012 35.57%
Gastos de Ventas y Distribución 21 0 -65,616 -2.70%
Gastos de Administración 20 -57,479 -10.75% -176,156 -7.25%
Otros Ingresos Operativos 23 13,380 2.50% 164,194 6.76%
Otros Gastos Operativos 23 -6,055 -1.13% -43,703 -1.80%
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0 0
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros Ganancia
medidos(Pérdida)
al Costo Operativa 0 484,458 90.62% 742,731 30.58%
Amortizado 0 0 0
Ingresos Financieros 24 2,158 0.40% 3,055 0.13%
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0 0 0
Gastos
GananciaFinancieros
(Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o 25 -53,915 -10.08% -159,271 -6.56%
Reversiones) 0 0 0
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 0 0 0
Diferencias
Ganancias de Cambiopor
(Pérdidas) Neto
Reclasificación de ActivosIntegral
Financieros a Valor 29.A -2,283 -0.43% -48,270 -1.99%
Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado por Activos
Razonable
Financieroscon cambios
medidos en Resultados
a Valor Razonableantes medidos como
reclasificados al Costo Amortizado
cambios en 0 0 0
Resultados
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de 0 0 0
Riesgo Compensadoras
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en 0 0 0
Libros del Dividendo a pagar 0 0 0
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0 430,418 80.51% 538,245 22.16%
Ingreso (Gasto) por Impuesto 16(a) -17,976 -3.36% -142,714 -5.87%
Ganancia
Ganancia (Pérdida)
(Pérdida) Neta de Operaciones
procedente Continuadas
de Operaciones Discontinuadas, neta de 0 412,442 77.15% 395,531 16.28%
Impuesto 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 412,442 77.15% 395,531 16.28%
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0 0
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0 0 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 27 0.228 0.218 0.00%
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria 0 0.228 0.00% 0.218 0.00%
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0 0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión 0 0 0
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción: 0 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 27 0.228 0.00% 0.218 0.00%
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria 0 0.228 0.00% 0.218 0.00%
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0 0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión 0 0 0
CCUENTA Cuenta
4D0101 SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2021

4D0128 3. Saldo Inicial Reexpresado
4D0132 11. Reducción o(Disminución)
12. Incremento Amortización por de Acciones de Inversión
otras Aportaciones de los
4D0133 Propietarios
13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los
4D0134 15. Importe eliminado de reservas de coberturas de flujos de efectivo
Propietarios
14.
e16. Incremento
incluido (Disminución)
eneliminado
el costo inicial por cambios
u otro importe en
en las participaciones
libros de activos de
4D0135 17. Importe
subsidiarias
Importe que no
eliminado de
de reservas
impliquen de
pérdida
reservas de cambios
de control
cambios en
en el
el valor
valor temporal
de los
(pasivos)
del dineronodefinancieros
opciones eocontratos
compromisos
incluido en en firme
el costo para los que se en
4D0137 elementos
aplica
18. la aeliminado
término
contabilidad
Importe dedecoberturas
reservas ade
término
del valor
cambios einicial u otro
incluido
razonable
en el valor
importe
ende
el costo
los
libros
inicial de activos
u otro (pasivos)
importe no financieros
en libros activosoextranjera
compromisos en firme opara
4D0138 diferenciales
los que se de tasa
aplica la cambio
contabilidad dedemoneda
de
(pasivos)
coberturas del
no
valor
financieros
e incluido en el
razonable
compromisos
costo inicial u enotrofirme paraen
importe loslibros
que sedeaplica la contabilidad
activos (pasivos) no de
4D0139 coberturas
financieros del valor razonable
o compromisos en firme para los que se aplica la
4D0140 contabilidad de coberturas del valor razonable
19. Incremento (Disminución) por transacciones con pagos basados
4D0141 en
20.acciones
Incremento (Disminución) por transacciones con acciones propias
4D0114 en cartera
4D0112 patrimonio
4D01ST SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
4D0232 11. Reducción o(Disminución)
12. Incremento Amortización por de Acciones de Inversión
otras Aportaciones de los
4D0233 Propietarios
13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los
4D0234 15. Importe eliminado de reservas de coberturas de flujos de efectivo
Propietarios
14.
e16. Incremento
incluido (Disminución)
eneliminado
el costo inicial por cambios
u otro importe en
en las participaciones
libros de activos de
4D0235 17. Importe
subsidiarias
Importe que no
eliminado de
de reservas
impliquen de
pérdida
reservas de cambios
de control
cambios en
en el
el valor
valor temporal
de los
(pasivos)
del dineronodefinancieros
opciones eocontratos
compromisos
incluido en en firme
el costo para los que se en
4D0237 elementos
aplica
18. la aeliminado
término
contabilidad
Importe dedecoberturas
reservas ade
término
del valor
cambios einicial u otro
incluido
razonable
en el valor
importe
ende
el costo
los
libros
inicial de activos
u otro (pasivos)
importe no financieros
en libros activosoextranjera
compromisos en firme opara
4D0238 diferenciales
los que se de tasa
aplica la cambio
contabilidad dedemoneda
de
(pasivos)
coberturas del
no
valor
financieros
e incluido en el
razonable
compromisos
costo inicial u en otrofirme paraen
importe loslibros
que se deaplica la contabilidad
activos (pasivos) no de
4D0239 coberturas
financieros del valor razonable
o compromisos en firme para los que se aplica la
4D0240 contabilidad de coberturas
19. Incremento (Disminución) por del valor razonable con pagos basados
transacciones
4D0241 en
20.acciones
Incremento (Disminución) por transacciones con acciones propias
4D0214 en
21.cartera
Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de
4D0212 patrimonio

CCUENTA Cuenta

4D0104 9.
20.Dividendos
Incremento en(Disminución)
Efectivo Declarados
por transacciones con acciones propias
4D0114 en cartera
4D0112 patrimonio
PORCENTAJE
4D0204 9.
20.Dividendos
Incremento en(Disminución)
Efectivo Declarados
por transacciones con acciones propias
4D0214 en cartera
4D0212 patrimonio
PORCENTAJE
VARIACION
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Flujo de Efectivo de Actividades de Operación 0 0 0.00% 0 0.00%

Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Operación 0 227,426 2,897,445
Venta de Bienes y Prestación de Servicios 0 227,426 26.41% 2,897,445 48.40%
Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros Ingresos de Actividades Ordinarias 0 0 0
Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar a 0 0 0
Terceros
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación 0 21,737 -2,036,726
Proveedores de Bienes y Servicios 0 -270,973 -31.46% -1,603,106 -26.78%
Pagos a y por Cuenta de los Empleados 0 -55,160 -6.40% -240,483 -4.02%
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros Mantenidos para la 0 0 0
Venta
Otros Pagos de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 -7,279 -0.85% -194,939 -3.26%
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) 0 -105,986 -12.31% 858,917 14.35%
Operaciones
Intereses Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0 0
Intereses Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 -59,486 -6.91% -156,137 -2.61%
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 9(e) 381,275 44.27% 168,731 2.82%
Dividendos Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 -104,627 -12.15% -82,644 -1.38%
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo 0 137,987 16.02% 71,852 1.20%
Actividades de Operación 0 249,163 28.93% 860,719 14.38%
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión 0 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0 0
Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0 0 0
Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0 0
Reembolsos Recibidos de Préstamos a Entidades Relacionadas 0 0 0
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0 0 0
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto Del Efectivo 0 0 0
Desapropiado
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 0 0
Venta de Activos Intangibles 0 0 0
Venta de Otros Activos de Largo Plazo 0 0 0
Intereses Recibidos 0 0 0
Dividendos Recibidos 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión 0 -19838 -393247
Préstamos Concedidos a Terceros 0 0 0
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0 0
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas 0 0 0
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 9(c) -18,873 -2.19% -252,581 -4.22%
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0 0 0
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido 0 0 0
Compra de Propiedades, Planta y Equipo 10 0 -137,625 -2.30%
Compra de Activos Intangibles 12 -965 -0.11% -3,041 -0.05%
Compra de Otros Activos de Largo Plazo 0 0 0
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Inversión 0 0 0
Actividades de Inversión 0 -19,838 -2.30% -393,247 -6.57%
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación 0 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 60,000 0
Obtención de Préstamos 31 60,000 6.97% 1,699,605 28.39%
Préstamos de Entidades Relacionadas 0 0 0
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no Resultan 0 0 0
en Pérdida
Emisión de de Control
Acciones 0 0 0
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 -335,643 0
Amortización o Pago de Préstamos 31 -73,851 -8.57% -2,269,683 -37.91%
Pasivos por Arrendamiento Financiero 0 0 0
Préstamos de Entidades Relacionadas 0 -21,202 -2.46% 0
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no Resultan 0 0 0
en PérdidaodeRescate
Recompra Controlde Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)
31 -11,920 -1.38% -11,610 -0.19%
Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0
Dividendos Pagados 31 -228,670 -26.55% -115,886 -1.94%
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Financiación 0 0 0
Actividades de Financiación 0 -275,643 -32.00% -697,574 -11.65%
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las 0 -46,318 -5.38% -230,102 -3.84%
Variaciones enVariaciones
Efectos de las las Tasas deen
Cambio
las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y 0 -1,844 -0.21% -5,562 -0.09%
Equivalentes al Efectivo Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
Aumento (Disminución) 0 -48,162 -5.59% -235,664 -3.94%
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 6 54,588 6.34% 290,252 4.85%
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 6 6,426 0.75% 54,588 0.91%
POSITIVOS 861,276 5,986,802

NEGATIVOS
Venta de Bienes y Prestación de Servicios 0 227,426 26.41% 2,897,445 48.40%

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Operaci 0 0 0.00% 858,917 14.35%
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 9(e) 381,275 44.27% 168,731 2.82%
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo 0 137,987 16.02% 71,852 1.20%
Obtención de Préstamos 31 60,000 6.97% 1,699,605 28.39%
TOTAL DE INGRESO DE EFECTIVO 861,276 100.00% 5,986,802 100.00%
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) 0 249,163 28.93% 860,719 14.38%
Actividades de Operación
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) 0 -19,838 -2.30% -393,247 -6.57%
Actividades de Inversión
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) 0 -275,643 -32.00% -697,574 -11.65%
Actividades deVariaciones
Efectos de las Financiación
en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y 0 -1,844 -0.21% -5,562 -0.09%
Equivalentes al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 6 6,426 0 54,588 0
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Ganancia (Pérdida)
Componente de Neta del Ejercicio
Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al Resultado 0 412,442 395,531
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos del Período, neto dealImpuestos:
de Patrimonio Valor 0 0 0
Razonable, neto de Impuestos 0 0 0
Superávit de Revaluación,
Ganancia (Pérdida) netoMediciones
de Nuevas de Impuestos de Planes de Beneficios Definidos, 0 0 0
neto de Impuestos
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a Cambios en 0 0 0
el Riesgo de Crédito
Instrumentos del Pasivo,
de Cobertura que neto de Impuestos
Cubren Inversiones en Instrumentos de 0 0 0
Patrimonio, neto de Impuestos
Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios 0 0 0
Conjuntos
Total Otro Contabilizados por que
Resultado Integral el Método de Participación,
no se Reclasificará neto dedel
al Resultado Impuestos
Periodo, 0 0 0
neto de Impuestos
Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al Resultado del 0 0 0
Periodo neto de Impuestos 0 0 0
Coberturas del Flujo de Efectivo 0 0 12,625
Ganancias
Ajustes (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, netoneto
de Impuestos 29A y 16 0 12,625
ImportesdeEliminados
Reclasificación en Coberturas
del Patrimonio de Flujos
E Incluidos en de Efectivo,
el Importe de de
en Libros
Impuestos
Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan Adquirido o Incurrido Mediante 0 0 0
Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto de Impuestos 0 0 0
Coberturas de Inversiones
Ganancias (Pérdidas) netas en Negocios
por Cobertura en el Extranjero
de Inversiones netas en Negocios en el 0 0 0
Extranjero, neto de Impuesto
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en Negocios en 0 0 0
el Extranjero, neto de Impuestos 0 0 0
Diferencia
Ganancias de Cambiopor
(Pérdidas) porDiferencias
Conversiónde deCambio
Operaciones en el Extranjero
de Conversión de Operaciones 0 0 0
en el Extranjero, netas de Impuesto
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de 0 0 0
Operaciones
Variación neta ende el Activos
Extranjero, netos de Impuestos
no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para la 0 0 0
Venta 0 0 0
Activos
GananciasFinancieros
(Pérdidas)Disponibles
por Nuevaspara la Venta de Activos Financieros Disponibles
Mediciones 0 0 0
para la Venta,
Ajustes neto de Impuestos
de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto 0 0 0
de Impuestos 0 0 0
Cambios
Gananciaen el Valorpor
(Pérdida) Temporal
Cambios delenDinero
el ValordeTemporal
Opciones del Dinero de Opciones, 0 0 0
neto de Impuestos
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de 0 0 0
Cambios
Gananciaen el Valorpor
(Pérdida) de los Elementos
Cambios en el del Contrato
Valor a Término de Contratos a
de los Elementos 0 0 0
Término,
Ajustes deneta de Impuestos
Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de 0 0 0
Contratos a Término, neto de Impuestosde Tasa de Cambio de Moneda
Cambio en el Valor de los Diferenciales 0 0 0
Extranjera
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de 0 0 0
Cambio
Ajustes dede Reclasificación
la Moneda Extranjera, neto de
por Cambios en Impuestos
el Valor de los Diferenciales de la Tasa 0 0 0
de Cambio de la Moneda Extranjera, netos
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable de Impuestos
con Cambios en Otro Resultado 0 0 0
Integral
Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con 0 0 2,777
Cambios
Ajustes enReclasificación
Otro Resultado Integral, neta de Impuestos 16 0 2,777
ImportesdeEliminados sobre Activos
del Patrimonio Financieros
Contra Medidos alde
el Valor Razonable Valor Razonable
Activos
con Cambios
Financieros, en Otro Resultado Integral, netos de Impuestos 0 0 0
Participacionpor de Su
OtroReclasificación a Activos
Resultado Integral Financieros al
de Subsidiarias, Costo Amortizado,
Asociadas y Negocios
neto de Impuestos
Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la Participación, neto de 0 0 0
Impuestos
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo, neto 0 0 0
de Impuestos 0 0 15,402
Total Otro Resultado Integral 0 0 15,402
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto 0 412,442 410,933
FIRMANTES
Firmante Fecha
ARCHIVO ESTRUCTURADO REPORTE DE SOSTENIBILIDAD CORPORATIVA XLS
ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL
INFORMACION FINANCIERA AUDITADA(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
variacion
variacion
delporcentaje
-24,562 -0.28%
0
0
-92,012 -1.07%
-33,010 -0.38%
1,320 0.02%
0
-424,288 -4.92%
0
14,092 0.16%
-1,563 -0.02%
0
-560,023 -6.49%
0
-560,023 -6.49%
0
-23,600 -0.27%
0
2,281,180 26.43%
0
0
-45 0.00%
-7,891 -0.09%
0
0
0
0
-3,788,839 -43.90%
-5,857 -0.07%
-21,566 -0.25%
0
-9,745 -0.11%
-102,528 -1.19%
0
-1,678,891 -19.45%
-2,238,914 -25.94%
0
0
-243,578 -2.82%
0 0.00%
-143,474 -1.66%
-67,022 -0.78%
-96,116 -1.11%
0
0
-40,808 -0.47%
-71,663 -0.83%
0
-662,661 -7.68%
0
-662,661 -7.68%
0
-1,330,225 -15.41%
0
0
0
1,587 0.02%
0
0
-25,405 -0.29%
-434,725 -5.04%
0
-25,428 -0.29%
-1,814,196 -21.02%
-2,476,857 -28.70%
0
0
0
0
-11,920 -0.14%
0
231,936 2.69%
17,927 0.21%
237,943 2.76%
-2,238,914 -25.94%
VARIACIO %
-1,894,575 -77.99%
1,565,175 64.43%
-329,400 -13.56%
65,616 2.70%
118,677 4.89%
-150,814 -6.21%
37,648 1.55%
-258,273 -10.63%
-897 -0.04%
105,356 4.34%
45,987 1.89%
-107,827 -4.44%
124,738 5.13%
16,911 0.70%
16,911 0.70%
Reserva para Cambios en
el Valor Razonable de
Capital Primas de Reserva de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Pasivos Financieros
Emitido Emisión Definidos Atribuibles a Cambios en
el Riesgo de Crédito del
Pasivo
1,818,128 -38,019
1,818,128 -38,019
1,818,128 -38,019
1,818,128 -38,019
1,818,128 -38,019
1,818,128 -38,019
Capital Primas de Acciones Propias en
Emitido Emisión Cartera
1,818,128 -38,019
1,818,128 -38,019
-11,610
-11,610
1,818,128 -38,019 -11,610
36.28% -0.76% -0.23%
1,818,128 -38,019 -11,610
1,818,128 -38,019 -11,610
-11,920
-11,920
1,818,128 -38,019 -23,530
34.64% -0.72% -0.45%
FLUJO ES LA CAPACIDAD PARA GENERR
746,688
-603,511
143,177
105,986
860,719
VARIACION EN VARIACION EN
MONTOS PORCENTAJE
-2,670,019 -44.60%
-858,917 -14.35%
212,544 3.55%
66,135 1.10%
-1,639,605 -27.39%
-235,664 -3.94%
Participación en Otro Resultado Integral de
Reserva de Ganancias y Pérdidas sobre
Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos
Instrumentos de Cobertura que Cubren
Contabilizados Utilizando el Método de la
Inversiones en Instrumentos de Patrimonio
Participación
Coberturas de Inversión Neta de Negocios en el
Coberturas del Flujo de Efectivo
Extranjero
-30,552
-30,552
12,625
12,625
12,625
-17,927
-17,927
17,927
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones Variación Neta de Activos No Corrientes o Grupos de
en el Extranjero Activos Mantenidos para la Venta
Reserva por
Cambios en el
Reserva por Cambios en Valor de los
Reserva sobre Activos Financieros Disponibles para la Reserva por Cambios en el Valor Temporal del Dinero el Valor de los Diferenciales
Venta de Opciones Elementos del Contrato de la Tasa de
a Término Cambio de la
Moneda
Extranjera
Reserva sobre
Activos
Financieros
Medidos al Valor Otras Reservas
Total Patrimonio
Razonable con de Patrimonio
Cambios en Otro
Resultado
Integral
-33,329 4,800,630 4,800,630
-33,329 4,800,630
395,531
15,402 15,402
15,402 410,933
-192,445
-11,610
3,500
15,402 210,378
-17,927 5,011,008
-17,927 5,011,008
17,927
5,011,008
412,442
412,442
-162,610
-11,920
31
237,943
5,248,951
RATIOS DE LIQUIDES
2022 2021
ACTIVO CORRIENTE 184,584 744,607
RAZON CORRIENTE O LIQUIDEAS = =
GENERAL PASIVO CORRIENTE 189,459 852,120
= 0.97 0.87
2022 2021
ACTIVO CTE- INVENTARIO 0 424,288
LIQUIDEZ INMEDIATA = =
PASIVO CORRIENTE 189,459 852,120
= 0.00 0.50
2022 2021
ACTIVO EFECTIVO 6,426 54,588
= =
PRUEBA ACIDA O TESORERIA PASIVO CORRIENTE 189,459 852,120
= 0.03 0.06
FONDO DE MANIOBRA O CAPITAL DE TRABAJO
2022 2021
CAPITAL DE TRABAJO = ACTIVO CTE. - PASIVO CTE = -4,875 = -107,513

0.00 0.00
RATIOS DE ENDEUDAMIENTO
Total (deudas a Terceros) DTcf/PT
2022 2021
= DEUDA TOTAL ( CF) 1,090,104 2,663,907
ENDEUDAMIENTO TOTAL =
PASIVO TOTAL 1,142,283 3,619,140
0.95 0.74
2022 2021
= PASIVO TOTAL 1,142,283 3,619,140
=
ENDEUDAMIENTO TOTAL PATRIMONIO 5,248,951 5,011,008
= 0.22 0.72
2022 2021
COSTOS FINANCIEROS (intereses) 53,915 159,271 OB 2021
INTERESES = =
DEUDA TOTAL(CF) + PAGOS 1,090,104 2,663,907
= 0.05 0.06
2022 2021
DEUDA TOTAL-ING.DIF 1,090,104 2,663,907
COEFICIENTE DE ENDEUDAMIENTO = =
COEFICIENTE DE ENDEUDAMIENTO = =
PATRIMONIO 5,248,951 5,011,008
= 0.21 0.53
2022 2021
PATRIMONIO 5,248,951 5,011,008
AUTONOMIA FINANCIERA = =
PASIVO TOTAL - INGRESOS DIF. 1,142,283 3,619,140
= 4.60 1.38
2022 2021
PATRIMONIO
= DEUDA A LARGO PLAZO 5,248,951 5,011,008
AUTONOMIA A LARGO PLAZO =
PASIVO TOTAL 952,824 2,767,020
PASIVO A LARGO PLAZO
= 5.51 1.81
2022 2021
PATRIMONIO
= DEUDA A CORTO PLAZO 5,248,951 5,011,008
AUTONOMIA A CORTO PLAZO =
PASIVO TOTAL 189,459 852,120
PASIVO A CORTO PLAZO - ING.DIF
= 27.70 5.88
=
RATIOS DE EQUILIBRIO FINANCIERO
2022 2021
PASIVO NO CORRIENTE 952,824 2,767,020
FINANCIAMIENTO INMOBILIZADO = =
ACTIVO NO CORRIENTE 6,206,650 7,885,541
= 0.15 0.35
2022 2021
AF, PRESTAMOS
relacion
DEUDA A LARGO PLAZO 1,071,289 2,261,457
GARANTIA FINANCIERA = =
PPE + BS EN USO+INVER INMOB 6,074,068 7,581,727
MENOS COMPRA EFECTIVO (efe)
= 0.18 0.30
2022 2021
PATRIMONIO 5,248,951 5,011,008
ESTRUCTURA FINANCIERA = =
PPE 62 3,788,901
= 84,660.50 1.32
SITUACION DE EQUILIBRIO
2022 2021
SITUACION DE EQUILIBRIO PAS. PAT = PASIVO NO CTE+PATRIMONIO 6,201,775 7,778,028
PPE 62 3,788,901
= 100,028.63 2.05
2022 2021
SITUACION DE EQUILIBRIO CAPITAL = PPE -DEUDA A LARGO PLAZO -1,071,227 1,527,444
PPE 62 3,788,901
= -17,277.85 0.40
relacion
2022 2021
SITUACION DE EQUILIBRIO PATRIMO = PATRIMONIO 5,248,951 5,011,008
INVERSION INMOBILIZADA 6,074,006 6,074,006
= 0.86 0.82
2022 2021
SITUACION DE EQUILIBRIO PASIVO = PASIVO NO CTE+PATRIMONIO 6,201,775 7,778,028
INVERSION INMOBILIZADA 6,074,006 6,074,006
= 1.02 1.28
ANALISIS RENTABILIDAD ECONOMICA
2022 2021
= UTILIDAD NETA 412,442 395,531 PARA
RENTABILIDAD CAPITAL CAPITAL SOCIAL (PPCAP) 1,818,128 1,818,128 EVA
= 0.23 = 0.22
2022 2021
= UTILIDAD NETA 412,442 395,531
RENTABILIDAD FINANCIERA ACTIVO TOTAL 6,391,234 8,630,148
= 0.06 = 0.05
2022 2021
= UTILID. ANTES DE IMPUESTO 430,418 538,245
MARGEN DE VENTAS
VENTAS 534,612 2,429,187
= 0.81 = 0.22
ROE (MODELO DUPONT)
2022 2021
1 UTILIDAD NETA 412,442 395,531
BENEFICIO NETO EN VENTAS
VENTAS 534,612 2,429,187
X = 0.77 = 0.16
2022 2021
PRODUCTIVIDAD DE ACTIVOS EN 2 VENTAS 534,612 2,429,187
VENTAS 6,391,234 8,630,148
ACTIVO TOTAL
X = 0.08 = 0.28
2022 2021
FINANCIAMIENTO DEL ACTIVO CON 3 ACTIVO TOTAL 6,391,234 8,630,148
CAP PROPIO PATRIMONIO-UT NETA EJERC 5,978,792 8,234,617
= 1.07 = 1.05
ROE (RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO) 1 X 2 X 3
2022 2021
ROE (RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO) = 0.07 0.05

2022 2021
activo corr 4,426 0.69 28,988 0.53
activ no corr 2,000 0.31 25,600 0.47

6,426 54,588
184,584
0.034813418
CRED 2022
1.195.805,00
2.059.803,00
1195805
2059803
0.580543382
s
33081 214132 530974 VALE
214132 530974 352452 DEDUCIDO UT EJERCICIO
0.15448882 0.403281517 1.506514362
0.093859589
MARGENES SOBRE VENTAS
2022 2021
Margen Bruto de las Utilidad Bruta 534,612.00 864,012.00

= = ,
Ventas Ventas 534,612.00 2,429,187.00
1.00 0.36
2022 2021
Utilidad Operativa 484,458.00 742,731.00

Margen Operativo = = , =
Ventas 534,612.00 2,429,187.00
0.91 0.31
2022 2021
UAPI 430,418.00 538,245.00

Margen UAPI = = , =
Ventas 534,612.00 2,429,187.00
0.81 0.22
2022 2021
Utilidad Neta 412,442.00 395,531.00

Margen Neta de = = =
Ventas Ventas 534,612.00 2,429,187.00
0.77 0.16
EXPANSION EVOLUCIONES EXPANSI
= Ventas 2022 = 534,612.00 = Expansión de compra

Expasion de Ventas 0.220079
Ventas 2021 2,429,187.00 2022
2021
Evolucion del Margen Utilidad Bruta 2022 534,612.00
= = = 0.62
Bruto de Ventas Utilidad Bruta 2021 864,012.00
Expasion de compras
Utilidad Operativa 2022 484,458.00

Margen Operativo = = = 0.65
Utilidad Operativa 2021 742,731.00
UAPI 2022 430,418.00

Margen UAPI = = = 0.80
UAPI 2021 538,245.00
Margen Neto de Utilidad Neta 2022 412,442.00

= = = 1.04
Ventas Utilidad Neta 2021 395,531.00
ANALISIS EFICIENCIA DE GASTOS O EGRESOS
2022 2021
Gastos Administrativos 57,479.00 0.11 176,156.00

= = =
Ventas 534,612.00 2,429,187.00
Gastos de Ventas 0.00 0.00 65,616.00

= = =
Ventas 534,612.00 2,429,187.00
Gastos Financieros 53,915.00 0.10 159,271.00
= = =
Ventas 534,612.00 2,429,187.00
Gastos de Personal 27,458.00 0.48 85,302

= = =
Gastos Administrativos 57,479.00 176,156
Servicios Prestado por terceros 23,862.00 23862.00 43,437.00

= = =
Gasto de Ventas 0.00 65,616.00
Gastos Operativos 6,055.00 0.01 43,703.00

= = =
Ventas 534,612.00 2,429,187.00
EXPANSION EVOLUCIONES
= costo de ventas - inventario inicial+ inventario final

0.00 - 424288.00 + 0.00
= 1,565,175 - 387,969 + 424288.00
= compras 2022 -424,288.00

= = -0.26
compras 2021 1,601,494.00
0.07
0.03
0.07
0.48
0.66
0.02
ANALISIS MIXTOS (ROTACIONES)
2022 2021
Cuentas por cobrar a terceros
=
SALDO MEDIO DE 2022 (2022+2021)/2 46853 78119
2022 2021
Rotación de Saldo medio de Cts por cobrar X 365 17101345 28513435
= = =
Clientes Ventas 534,612.00 2,429,187
32 12
2022 2021
SALDO MEDIO DE 2022 (2022+2021)/2 76320 78119
Rotación de Saldo medio de Cuentas por pagar X 365 27856800 28513435

= = =
proveedores Compras 0.00 139421
204.51
2022 2021
SALDO MEDIO DE COMPRA MP (2022+2021)/2 139421 261963

SALDO MEDIO DE CONSUMO MP (2022+2021)/2 126881 320798
Giro Materias Saldo medio de Compras de MP X 365 50888665 95616495

= =
Primas Consumo MP PROMEDIO 126,881.00 320,798.00
401 298
Giro de Fabricacion
Saldo medio de Productos en Proceso X 36 1
= =
Costo de Fabricación 534,612.00
2022 2021
(2022+2021)/2 17001 16866
Giro de Saldo medio de Prod. Terminados X 365 6205365 6071760

Productos = = =
Terminados Costo de Ventas 0.00 228,085.00
27
2022 2021
Giro de Mercade Saldo medio de Mercaderias X 366 1
= = =
Costo de Ventas 534,612.00
rotaciones
VENTAS
CONTADO
CREDITO
F E O
2022 2021
FEO- Dividendos 411,773 668,264

Autofinanciamiento ventas =
Ventas 534,612 2,429,187
= 0.77 = 0.28
2022 2021
FEO - Dividendos 411,773 668,264 el 2022 el FEO autofinacia el activo en 6% (el el 2021
Autofinanciamiento - activo =
Activos 6,391,234 8,630,148
= 0.06 = 0.08 %
2022 2021
con el flujo de efectivo es capas de subencionar
Dividendos 162,610 192,455
Politica de autofinanciamiento =
FEO 249,163 860,719
= 0.65 = 0.22 %
2022 2021
1 misflujo de efectivo no son suficientes para realizar l
Flujo de Efectivo de FEO 249,163 860,719 2 cada s/1 de finacia la utilidad en
=
Operaciones a utilidad neta Utilidad Neta 412,442 395,531
= 0.60 = 2.18 veces

2022 2021
Flujo de Efectivo de = FEO 249,163 860,719 por cada accion genera una utilidad de tanto( 2021 g
Operaciones a por acciones Nº de Acciones en 1807026 1816689
circulacion
= 0.14 = 0.47 veces
2022 2021
FEO 249,163 860,719

Desembolso de capital =
Gastos de capital (IME) 6074006 3792826
0.04 = 0.23 veces
2022 2021
Cobertura de Deudas vencen FEO 249,163 860,719

=
en presente año Parte Cte. De Deudas a 952,824 2,767,020
Largo Plazo
0.26 = 0.31 veces
ia el activo en 6% (el el 2021el autofinaciamiento es 8%)
es capas de subencionar
on suficientes para realizar los siguientes pagos

una utilidad de tanto( 2021 genera una
Costo de ventas, costo de producciòn
costo de ventas año 2022 0

II MERCADERIAS AÑO 2021 A
COMPRAS ? B
DISPONIBLE A+B
INVENTARIO FINAL AÑO 2022
COSTO DE VENTAS (AÑO 2022)
costo de produccion y costo de ventas año 2022

costos 202 costos PP 2022 costo PP2021 costo PROD2022 costo VENTA
II productos terminados año 2022
II productos en proceso 147105 total 2022 compras

Mat. Prima 70% 102973.5 2022
Mano de obra DIRECTA 20% 29421 2022
CIF 10% 14710.5 2022
80% MATERIA PRIMA 2022

II Mat prima 98449
Compras MP 0
Disponible 98449
IF Mat prima 0 positivo positivo negativo
Consumo de MP 98449 98449 2022 2022 suma suma 2022
MANO DE OBRA DIRECTA

Personal 2022 2022 suma suma 2022
CIF COSTO IND FAB 2022 2022 suma suma 2022

20% Insumos
II Insumos 19689.8
Compras Insumos
Disponible
IF Insumos ( )
Consumo de MP
Otros costos total 2022
inventario final PP 2022

Inventario Final PT año 2022
totales suma column suma column CP costo vta.PT
Costo de ventas, costo de producciòn
costo de ventas año 2021 0

II MERCADERIAS AÑO 2020 A
COMPRAS ? B
DISPONIBLE A+B
INVENTARIO FINAL AÑO 2022
COSTO DE VENTAS (AÑO 2022)
costo de produccion y costo de ventas año 2021

costos 2021 costos PP 2020 costo PP2021 costo PROD2021 costo VENTA
II productos terminados 17001 año 2021
II productos en proceso 112620 total 2021 compras

Mat. Prima 70% 78834 2021
Mano de obra DIRECTA 20% 22524 2021
CIF 10% 11262 2021
80% MATERIA PRIMA 2021

II Mat prima 114341
Compras MP 139421
Disponible 253762
IF Mat prima 98449 positivo positivo negativo
Consumo de MP 155313 155313 2021 2021 suma suma 2021
MANO DE OBRA DIRECTA

Personal 2021 2021 suma suma 2021
CIF COSTO IND FAB 2021 2021 suma suma 2021

20% Insumos
II Insumos 19689.8
Compras Insumos
Disponible
IF Insumos ( )
Consumo de MP
Otros costos total 2021
inventario final PP 2021

Inventario Final PT año 2021
totales suma column suma column CP costo vta.PT
consumo disp- inven inc + inv final
80% 78759.2
98449 20% 19689.8
78759.2
19689.8
98449
0
98449
consumo disp- inven inc + inv final
80% 78759.2
98449 20% 19689.8
78759.2
19689.8
98449
0
98449
EVA
Utilidad por accion nota año
Total Pasivo TP
Costo Promedio Ponderado de Capital CPPC
Carga por Uso de Capital CUK
Valor Añadido Económico VAE = EVA
Rentabilidad Requerida Rr
Capital Empleado CE
Costo de Deuda Cd
Tasa de Interés Ti
Tasa Impuesto a la Renta Tir
Utilidad Neta Un FONDOS MUTUOS
cd = COSTO CAPITAL PROPIO , COSTO DE CAPITAL DE TERCEROS CKT
1 Cd = Ti ( 1 - Tir ) CKTOTAL
CKTOTAL 0.086 0.705 1 0.295 0.705
0.06063
2 Capital Empleado CE
CE = Obligaciones Financieras Cte + Ob Financiera no cte + Patrimonio
3 Recursos Propios = Patrimonio
4 CPPC = (TP/TP+(PAT-UT))x Cd + (PAT-UTP/(PAT-UT)+TP)x Rr Rr

%
5 CUK = CPPC x Capital Empleado promedio 650000
6 EVA = Un - CUK -250000

Un - CUK 400000 650000
EVA = hay creación de Valor por que UN es Mayor que Cargo por Uso de Capital
1 EQUILIBRIO
MAS DE 1 CREA VALOR
MENOR 1 NO CREA VALOR
SI ES NEGATIVO CREA UTILIDAD Y NO CREA VALOR
POSITIVO CREA UTIIDAD YCREA VALOR
costo del capital
paso 1 obligaciones financieras notas
ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS
BONOS DE MONTO A % PART CAP %

TASA MAS ALTA 3500000 7 31.8181818
TASA INTERMEDIA 4500000 5 40.9090909
TASA MAS BAJA 3000000 3.5 27.2727273
Costo promedio de dinero de Bono 11000000 100
12.20% PAGARES
6.04% TASA MAS ALTA 6000000 8 48
8.60% TASA INTERMEDIA 4000000 6 32
TASA MAS BAJA 2500000 5 20
12500000 100
BONOS 11000000 5.23 46.8085106

PAGARES 12500000 6.76 53.1914894
ARRENDAMIENTO FINANCIERO 0 0 0
12.20% CD costo del dinero de terceros 23500000 100
COSTO DE CAPITAL PROPIO

COSTO DE CAPITAL DE TERCEROS
CD costo del dinero
Tasa Prom
2.22727273
2.04545455
0.95454545
5.22727273
3.84
1.92
1
6.76
2.44808511
3.59574468
0
6.04382979
costo del capita
PAGARES 2022 INTERES %

PAGARE1 0
DEUDA
BONOS
2022 INTRES %
BONOS 18815 5.16% 1
18815 5.16% 1
DEUDA
PRESTAMOS
2022 INTRESES DE INT %
SOLES
banco de credito del peru 396,600 4.61% 0.37
Scotiabank Perú S.A. 307,416 4.61% 0.29
BBVA Banco Continental 274,890 4.61% 0.26
Banco Internacional del Perú S.A.A 96,417 4.61% 0.09
1,075,323 0.18 1.00
DEUDA
PRESTAMOS
2022 INTRESES DE INT %
DOLAES
Citibank (d.1) 0
Santander S.A. (d.1) 0
Bank of Nova Scotia (d.1) 0
Banco de Crédito del Perú 0
0
TOTAL DE CREDITO 1,075,323.00 0.18 1.00

TOTAL DE PRESTAMO AMORTIZADO 860466.00 0.18 1.00
COSTO TOTAL DE TERCEROS 1935789.00 0.37 2.00
1 COSTO TOTAL DE CAPITAL PROPIO (CTK)

PATRIMONIO 8.50%
COSTO TOTAL DE TERCEROS 9.22%
CTK 17.72%
2 5ESCUDO FISCLA (1-29.5%)

IMPUESTO A LA RENTA 29.50%
ESCUDO FISCAL 70.50%
3 COSTO CAPITAL PROPIP, COSTO CAPITAL DE TERCEROS

CTK 17.72%
ESCUDO FISCAL 70.50%
CD 12.49%
4 COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL (CPPC)

CPPC = (TP/TP+(PAT-UT))x Cd + (PAT-UTP/(PAT-UT)+TP)x Rr
deuda finaciera 1,075,323
capital emitido 1,818,128
deuda finaciera + capital 2,893,451
COSTO DE la deuda 12.49%
COSTO DE PATRIMONIO 82.13%
tasa impositiva 29.50%
CPPC 54.88%
5 CARGA POR USO DE CAPITAL (CUK)

CPPC 0.55
capital empleado 6,390,044
CUK 3506876.81
6 VALOR ECONOMICO AGREGADO (EVA)

UTILIDAD NETA 412,442.00
(-) CUK 3,506,876.81
-3,094,434.81
costo del capital
AMORTIZACION INTERES %
170,000
AMORTIZACION
AMORTIZACION INTRES %
0.05 0 5.16 0 0.00
0.05 0 5.16 0 0.00
AMORTIZACION
AMORTIZACION INTRESES DE INT %
0.02 105,900 4.61% 0.12 0.01

0.01 364,131 4.61% 0.42 0.02
0.01 258,467 4.61% 0.30 0.01
0.00 131,968 4.61% 0.15 0.01
0.05 860,466 0.18 1.00 0.05
AMORTIZACION
AMORTIZACION INTRESES DE INT %
199,900 4.58 0.36 1.67

179,910 4.58 0.33 1.50
89,955 4.58 0.16 0.75
79,960 4.58 0.15 0.67
549,725 18.32 1.00 4.58
4.61%
4.61%
9.22%

Costo Promedio Ponderado de Capital CPPC

Carga por Uso de Capital CUK
Valor Añadido Económico VAE = EVA
Rentabilidad Requerida Rr
Capital Empleado CE
Costo de Deuda Cd
Tasa de Interés Ti
Tasa Impuesto a la Renta Tir
Utilidad Neta Un
COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL (CPPC)

CPPC = (TP/TP+(PAT-UT))x Cd + (PAT-UTP/(PAT-UT)+TP)x Rr
TP 1,142,283
PAT capital emitido 5,248,951
CD deuda finaciera + capital 12.49%
UT COSTO DE la deuda 6,391,234
Rr COSTO DE PATRIMONIO 8.50%
CPPC CPPC
2021
170000
2021
18815
18815
2021
502,500
671,547
533,357
228,385
1,935,789
2021
199,900
179,910
89,955
79,960
549,725

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Reporte de Estados Financieros

Fecha y Hora de generación: 18/12/2023 11:46:54 p.m.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Ingresos de Actividades Ordinarias 18 534,612 2,429,187

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

4D0101 SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2021 1,818,128 -38,019

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Flujo de Efectivo de Actividades de Operación 0 0 0

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 412,442 395,531

ARCHIVO ESTRUCTURADO REPORTE DE SOSTENIBILIDAD CORPORATIVA XLS

Fecha y Hora de generación: 18/12/2023 11:46:54 p.m.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta NOTA 2022 % 2021 %

ESTADO DE RESULTADOS -9.38% -11.88% 2.91%

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

4D0101 SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2021

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

4D0101 SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2021

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Flujo de Efectivo de Actividades de Operación 0 0 0.00% 0 0.00%

POSITIVOS 861,276 5,986,802

Cuenta NOTA 2022 % 2021 %

Venta de Bienes y Prestación de Servicios 0 227,426 26.41% 2,897,445 48.40%

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

1,818,128 -38,019 -11,610

FONDO DE MANIOBRA O CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJO = ACTIVO CTE. - PASIVO CTE = -4,875 = -107,513

ANALISIS RENTABILIDAD ECONOMICA

ROE (RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO) = 0.07 0.05

activ no corr 2,000 0.31 25,600 0.47

Margen Bruto de las Utilidad Bruta 534,612.00 864,012.00

Utilidad Operativa 484,458.00 742,731.00

UAPI 430,418.00 538,245.00

Utilidad Neta 412,442.00 395,531.00

= Ventas 2022 = 534,612.00 = Expansión de compra

Utilidad Operativa 2022 484,458.00

UAPI 2022 430,418.00

Margen Neto de Utilidad Neta 2022 412,442.00

ANALISIS EFICIENCIA DE GASTOS O EGRESOS

Gastos Administrativos 57,479.00 0.11 176,156.00

Gastos de Ventas 0.00 0.00 65,616.00

Gastos de Personal 27,458.00 0.48 85,302

Servicios Prestado por terceros 23,862.00 23862.00 43,437.00

Gastos Operativos 6,055.00 0.01 43,703.00

= costo de ventas - inventario inicial+ inventario final

= compras 2022 -424,288.00

SALDO MEDIO DE 2022 (2022+2021)/2 76320 78119

Rotación de Saldo medio de Cuentas por pagar X 365 27856800 28513435

SALDO MEDIO DE COMPRA MP (2022+2021)/2 139421 261963

Giro Materias Saldo medio de Compras de MP X 365 50888665 95616495

(2022+2021)/2 17001 16866

Giro de Saldo medio de Prod. Terminados X 365 6205365 6071760

FEO- Dividendos 411,773 668,264

= 0.60 = 2.18 veces

FEO 249,163 860,719

0.04 = 0.23 veces

Cobertura de Deudas vencen FEO 249,163 860,719

on suficientes para realizar los siguientes pagos

costo de ventas año 2022 0

costo de produccion y costo de ventas año 2022

II productos en proceso 147105 total 2022 compras

80% MATERIA PRIMA 2022