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Contenido
Plan de inversión:.........................................................................................3

Tesoreria:.....................................................................................................5

Plan de financiación.....................................................................................7

2.1 Financiación propia................................................................................7

2.2 Financiación ajena..................................................................................7

2.3 Ayudas y subvenciones...........................................................................8

ANEXO.....................................................................................................10

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 206 APLICACIONES INFORMATICAS

FECHA DE % CUOTA DE
PRODUCTO PROVEEDOR UNIDADES PRECIO IVA TOTAL AMOR.
INCORPORACIÓN AMOR
NOV Y DIC.
Microsoft 365
Empresa Microsoft Noviembre 4 20,60€ 4,33 € 99,72€ 26% 4,32€
Premium

TOTAL 99,72€

Plan de inversión:

216 MOBILIARIO

PRODUCT FECHA DE UNIDADE % CUOTA DE

PROVEEDOR PRECIO IVA TOTAL AMORTIZACIÓN
O INCORPORACIÓN S AMOR
NOV Y DIC.
Sillas Ikea Noviembre 4 48,76 € 10,24 € 236,00 € 10% 3,93 €
Escritorio Ikea Noviembre 4 66,12 € 13,88 € 10% 5,33 €
320,00 €
Sofá Ikea Noviembre 2 82,64 € 17,36 € 200,00 € 10% 3,33 €
Mesa Noviembre
Ikea 1 82,64 € 17,36 € 10% 1,67 €
auxiliar 100,00 €
Estantería Ikea Noviembre 1 48,76 € 10,24 € 59,00 € 10% 0,98 €
Sillas Noviembre
Ikea 8 15,70 € 3,30 € 10% 2,53 €
clientes 152,00 €
Armario Noviembre
Makro 1 144,63 € 30,37 € 10% 2,92 €
archivador 175,00 €
TOTAL 1.242€
219 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL

FECHA DE % CUOTA DE
PRODUCTO PROVEEDOR UNIDAD PRECIO IVA TOTAL AMORTIZACIÓN
INCORPORACIÓN AMOR
NOV Y DIC.
Aire 10%
MediaMarkt Noviembre 1 230,58€ 48,42€ 279€ 4,65€
acondicionado

TOTAL 279€

217 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN

PRODUCT FECHA DE UNIDADE % CUOTA DE

PROVEEDOR PRECIO IVA TOTAL AMORTIZACIÓN
O INCORPORACIÓN S AMOR
NOV Y DIC.
Portátiles HP Store Noviembre 4 544,63€ 114,37 € 2.636 26% 114,23€
TOTAL 2.636

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 600 COMPRA DE MERCADERÍAS
FECHA DE
PRODUCTO PROVEEDOR UNIDADES PRECIO IVA TOTAL
INCORPORACIÓN

Globos multicolor Partystore Noviembre 50 2,07€ 0.43 € 125€

Luces led Amazon Noviembre 4 72,69€ 15,27€ 87,96€

Bola de discoteca Amazon Noviembre 4 13,71€ 2,88€ 66,36€
Bolsas souvenirs Partystore Noviembre 24 1,64€ 0,34€ 47,52€
Cajas souvenirs Partystore Noviembre 10 4,94€ 1,04 59,80€
Mesas Partystore Noviembre 15 141,32€ 29,68€ 2.565€
Sillas Partystore Noviembre 50 44€ 9,24€ 2.662€
Photocalls Partystore Noviembre 4 13,22€ 2,78€ 64€
Banderines Partystore Noviembre 8 2,15€ 0,45€ 20,80
Cortinas Partystore Noviembre 12 4,94€ 1,04€ 71,76€
Piñatas Partystore Noviembre 10 20,64€ 4,34€ 249,80€
TOTAL 6.020€

622 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN

FECHA DE
PRODUCTO PROVEEDOR UNIDADES PRECIO IVA TOTAL
INCORPORACIÓN
Kit pintura Leroy Merlin Noviembre 1 10,74€ 2,25€ 1,99€
Rodillo Leroy Merlin Noviembre 1 2,40€ 0,50€ 2,90€
Papel Cartón Noviembre
Leroy Merlin 1 3,55€ 0,63€ 4,29€
suelo
Papel cartón Noviembre
protector con Leroy Merlin 1 0,82€ 0,17€ 0,99€
cinta carrocera
Cinta carrocera Leroy Merlin Noviembre 1 0,77€ 0,16€ 0,93€
Bandeja de Noviembre
Leroy Merlin 1 1,89€ 0,40€ 2,29€
pintura
Pintura gris Leroy Merlin Noviembre 1 49,59€ 10,41€ 60€
TOTAL 73,39€

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Tesoreria:
Nuestra empresa, disponía de un capital principal de 20.000€, a lo largo de los meses de
noviembre y diciembre hemos invertido en activo corriente y activo no corriente, por lo que el
capital ha disminuido. Aquí tenemos un desglose de los gastos totales, especificando si los
pagos han sido al contado o periódicos.

CUENTA CONTABLE CONCEPTO TOTAL FORMA DE PAGO

Aplicaciones
206 99,72€ Al contado
informáticas
216 Mobiliario 1.242€ Al contado
Fraccionado en 3
217 EPI´S 2.636,01€
pagos iguales
219 Otro inmovilizado 279€ Al contado
Compra de
600 6.020€ Al contado
mercaderías
Reparaciones y
622 65,76€ Al contado
conservación
TOTAL 10.335,49€

Fraccionamiento de pago de
los EPI´S

Además, mensualmente, contaremos con unos gastos como son:

GASTOS MENSUALES
Tipo de gasto Importe al mes Acreedor
Luz 62€ Iberdrola
Agua 34€ Canal de Isabel II
Gasolina 300€ aprox -----
Alquiler 700€ Alejandro López Díaz
Leasing 484€ ¿???
Teléfono 51€ DIGI

 Las cuotas de luz, agua, alquiler, leasing y teléfono son fijas.

Por la luz y el agua pagaremos una cuota fija y en el caso de haber consumido menos, se nos
abonaría la diferencia en nuestra cuenta. Y, en el caso de haber consumido más, se nos incluirá
la diferencia en la cuota doce. O, si el importe es elevado, tenemos la opción de fraccionar el
pago en 12 meses.

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En cuanto al leasing, en otros términos, arrendamiento financiero de la furgoneta, con opción a
compra, pagaremos un total de 484€ al mes durante 57 meses, y este sería el cuadro de
amortización.

 Doble clic para ver el cuadro de leasing entero.

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 Plan de financiación
En nuestro plan de inversión, tenemos como objetivo establecer posibles modos de
financiación que nos puedan servir para llevar a cabo nuestra actividad de manera eficiente.
Como nueva empresa, trataremos de implantar un plan de inversión básico inicial para poder
financiar nuestra actividad, de modo que podamos llevarla a cabo de la manera más eficiente
posible.
Algunos recursos para tener en cuenta podrían ser:
 Inversión inicial. Debemos asegurarnos de tener suficientes fondos para poder
comprar los suministros iniciales necesarios, como la decoración básica, del mismo
modo que necesitaremos pagar agua, electricidad, etc..
 Publicidad. Invertir en publicidad puede ser un factor clave, expandiéndola por redes
sociales o periódicos para hacernos más conocidas, que la gente conozca nuestros
servicios y quiera contratarnos.
 Mejorar la infraestructura del local. Invertir en este apartado es importante para
poder realizar las tareas con más facilidad y, así, aumentar la productividad. Esto
también puede ayudar a mejorar la primera impresión que se tenga sobre nuestra
empresa, haciéndola más llamativa.

2.1 Financiación propia

La financiación propia proviene de recursos internos propiedad de la empresa. No tiene un
coste explícito, no está afectada por ninguna exigencia de devolución, y tampoco está expuesta
a fluctuaciones en el mercado o tipos de interés.
Estos fondos se consideran una financiación a largo plazo porque es un capital disponible sin
límite temporal, excepto en casos de quiebra.
Algunos métodos de financiación propia incluyen el capital social o la autofinanciación:
 El capital social total aportado en el momento de constitución fue de 20000€, y se le
pueden sumar aportaciones posteriores para aumentar su cantidad.
 La autofinanciación proviene del beneficio neto del resultado del ejercicio, ya que este
no se reparte entre los trabajadores, sino que se guarda para hacer frente a las
posibles necesidades de la empresa. También se puede mejorar a base de
amortizaciones y provisiones.
Sin embargo, de momento prescindiremos de esta opción por el peligro que puede
causar.

2.2 Financiación ajena

La financiación ajena proviene de personas o entidades ajenas a la empresa. En este caso, se
concede a cambio de la devolución del dinero sumado a los intereses pactados. Es decir, no
solo hay que devolver el dinero, sino pagar un precio por él.
La financiación ajena se puede planificar a corto o largo plazo, está expuesta a fluctuaciones en
el mercado, e implica el endeudamiento para la empresa.
Este tipo de financiación se puede llevar a cabo mediante dos formas, a corto o a largo plazo.

Financiación ajena a largo plazo

Hay distintas alternativas según su origen:
 Préstamos a largo plazo: entregas de dinero con devolución a varios años.
 Leasing/renting: arrendamiento financiero de bienes, locales o vehículos.
 Emisión de obligaciones o bonos: captación de fondos en mercados secundarios.

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  Subvenciones públicas: las ayudas públicas se adjudican con un fin. En caso de no
cumplir las condiciones existe el riesgo de tener que devolverlas.

Financiación ajena a corto plazo

Los dos grupos más destacadas son los préstamos o líneas de crédito y el crédito comercial:
 Préstamos a corto plazo y líneas de crédito: efectivo disponible a corto plazo.
 Crédito comercial: la financiación proviene de la actividad comercial. Se trata de
combinar el retraso en los pagos con el adelanto en el cobro de facturas.

2.3 Ayudas y subvenciones

Entre las ayudas y subvenciones que hemos podido encontrar, nos ha interesado la siguiente:
 Línea Emprendedores de Enisa. La empresa nacional de innovación (ENISA) cuenta con
una línea de financiación dirigida a empresas con menos de 24 meses de antigüedad.
Esta línea está dirigida a apoyar las primeras fases de vida de pymes promovidas por
emprendedores, sin límite de edad con préstamos participativos que van desde los
25.000 hasta los 300.000 euros.

Nos interesa por las ayudas que nos puede ofrecer, siendo algo bastante asequible para
nuestra empresa debido a los requisitos y las condiciones.

Requisitos:
 Ser una pyme, conforme a la definición de la Unión Europea.
 Tener personalidad jurídica propia, como sociedad mercantil, independiente de la de
los socios o partícipes de la empresa.
 La sociedad deberá haber sido constituida, como máximo, durante los 24 meses
anteriores a la solicitud.
 Desarrollar la actividad principal y tener el domicilio social en el territorio nacional.
 El modelo de negocio será innovador, novedoso o con claras ventajas competitivas.
 Cofinanciar las necesidades financieras asociadas al proyecto empresarial.
 Los fondos propios han de ser, como mínimo, equivalentes a la cuantía del préstamo.
 El proyecto empresarial deberá mostrar una estructura financiera equilibrada y
profesionalidad en la gestión, mostrando viabilidad técnica y económica.
 Las cuentas del último ejercicio cerrado habrán de estar depositadas en el Registro
Mercantil o en otro registro público que proceda.

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 Quedan excluidos los sectores inmobiliario y financiero.

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ANEXO
 https://www.partystore.es/
 https://www.amazon.es/Discoteca-Gritin-Activadas-Colores-Cumplea%C3%B1o/dp/
B08QV3CC8L/ref=asc_df_B08QV3CC8L/?tag=googshopes-
21&linkCode=df0&hvadid=469316576282&hvpos=&hvnetw=g&hvrand=277539386240
1302104&hvpone=&hvptwo=&hvqmt=&hvdev=c&hvdvcmdl=&hvlocint=&hvlocphy=10
05492&hvtargid=pla-
1232487433378&psc=1&mcid=1a9a8b74a97c31ffa10755744b540c58
 https://www.resuntex.es/sillas-catering/389-silla-chiavari.html
 https://www.resuntex.es/mesas-catering/386-mesa-180-redonda-plegable-eco.html
 https://es.linkedin.com/pulse/c%C3%B3mo-hacer-un-plan-de-inversi%C3%B3n-
sencillo-en-5-pasos-carlos-amezcua
 https://www.bbva.com/es/innovacion/ayudas-y-subvenciones-para-la-creacion-de-
nuevas-empresas/
 https://circulantis.com/blog/financiacion-propia-ajena/
 https://www.sdelsol.com/glosario/financiacion/#:~:text=Financiaci%C3%B3n
%20propia%20o%20interna%3A%20la,de%20constituir%20una%20sociedad
%20mercantil.

Emilia, buscó en leasing correspondiente al vehículo y realizó la tabla de este mismo, también,
ayudó a buscar las posibles subvenciones para nuestro creciente negocio y finalmente realizó el
Word de esta fase.

Ikram, realizó la búsqueda del plan de financiación, tanto propia como ajena y buscó las ayudas
y subvenciones correspondientes.

Lucía, realizó el plan de inversiones diferenciando nuestras diferentes inversiones, activo

corriente, no corriente y existencias; al igual que el apartado de tesorería, también ha realizado
el Word.

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