UNIDADES TECNOLÓGICAS DE SANTANDER

PRODUCTOS Y SERVICIOS BANCA CORPORATIVA

TRABAJO PARCIAL FINAL

NOMBRE: Juliana Jaimes Maldonado GRUPO: A082 FECHA: 30/11/2023

Parte 1

Caso práctico:

La señora María José es una empresaria exitosa que ha acumulado una gran fortuna a lo
largo de su vida. Desea proteger su patrimonio para que sus hijos lo hereden cuando ella
fallezca. Para ello, decide constituir una sociedad fiduciaria.

La señora María José decide que el fiduciario sea una sociedad anónima, por lo que
contrata a un abogado para que la asesore en el proceso de constitución. El abogado le
explica que para constituir una sociedad anónima se requiere lo siguiente:

• Un acta constitutiva firmada por los socios fundadores.

• Un certificado de existencia y representación legal del notario público que autorizó
el acta constitutiva.
• Un certificado de matrícula mercantil expedido por la Cámara de Comercio.
• Un certificado de inscripción en el Registro Único Tributario (RUT).

El abogado también le explica que la señora María José debe designar un representante
legal para la sociedad fiduciaria. El representante legal puede ser una persona natural o
jurídica.

La señora María José decide que el representante legal de la sociedad fiduciaria sea su hijo
mayor, Juan Pablo.

Una vez que la sociedad fiduciaria está constituida, la señora María José transfiere los
bienes que desea proteger a la sociedad fiduciaria. En este caso, la señora María José
transfiere a la sociedad fiduciaria los siguientes bienes:

• Un apartamento en Bogotá.
 • Un lote de terreno en Cartagena.
• Una colección de arte.
La sociedad fiduciaria se compromete a administrar los bienes que le fueron transferidos
por la señora María José de acuerdo con las instrucciones que ella le dé. En este caso, la
señora María José le instruye a la sociedad fiduciaria que los bienes sean administrados de
la siguiente manera:

• El apartamento en Bogotá debe ser alquilado para generar ingresos.

• El lote de terreno en Cartagena debe ser vendido para obtener liquidez.
• La colección de arte debe ser conservada y exhibida en un museo.

Preguntas:

1. ¿Cuáles son los requisitos legales para constituir una sociedad fiduciaria en
Colombia?

• Un acta constitutiva firmada por los socios fundadores.

• Un certificado de existencia y representación legal del notario público que
autorizó el acta constitutiva.
• Un certificado de matrícula mercantil expedido por la Cámara de Comercio.
• Un certificado de inscripción en el Registro Único Tributario (RUT).

2. ¿Quién puede ser el representante legal de una sociedad fiduciaria?

Puede ser una persona natural o jurídica.

3. ¿Qué debe hacer una persona que desea transferir bienes a una sociedad
fiduciaria?

• Identificar la sociedad fiduciaria.

• Contratar un abogado como asesor.
• Preparar la documentación necesaria.
• Designar el representante legal.
• Transferir los bienes.
 • Instruir que hacer con cada uno de los bienes.

4. ¿Qué obligaciones tiene una sociedad fiduciaria con respecto a los bienes que le
fueron transferidos?

La sociedad fiduciaria se compromete a administrar los bienes que le fueron

transferidos por la persona de acuerdo con las instrucciones que esta le dé.

Parte 2

a) Defina brevemente qué es una sociedad fiduciaria.

Una sociedad fiduciaria es una entidad legal y financiera autorizada que actúa
como fiduciario en nombre de terceros, administrando activos, bienes o fondos
conforme a un acuerdo fiduciario o contrato.

b) Enumerar al menos tres funciones principales de una sociedad fiduciaria.

• Administra fideicomisos.
• Servicios de sucesión.
• Administra activos financieros.

c) Proporcionar dos ejemplos concretos de situaciones en las que una sociedad

fiduciaria podría ser utilizada.

• Ejemplo 1:
Una familia con una rica historia empresarial. El señor Sebastian Perez, a lo
largo de los años, ha acumulado una gran riqueza en forma de
propiedades, inversiones y participaciones en empresas. Ante la
preocupación por la preservación y distribución responsable de este
patrimonio a lo largo del tiempo, decide establecer un fideicomiso familiar.
Una sociedad fiduciaria es contratada para administrar este fideicomiso.

• Ejemplo 2:
Mariam es una persona exitosa y adinerada, tiene una pasión por ayudar a
mejorar la educación en Rionegro, un pueblito muy pobre del
departamento de Santander. Decide crear una fundación caritativa
 mediante un fideicomiso. Contrata a una sociedad fiduciaria para
administrar los activos de la fundación y ejecutar proyectos de educación.

d) Explicar cómo una sociedad fiduciaria podría ser útil en cada uno de esos
ejemplos.

• En el primer ejemplo una sociedad fiduciaria garantiza que las futuras

generaciones de la familia se beneficien del patrimonio de manera
responsable y siguiendo los deseos y valores del patriarca.

• En el segundo ejemplo la sociedad fiduciaria se encarga de invertir los

fondos de manera responsable para obtener ingresos sostenibles y utilizar
esos fondos para financiar programas educativos, becas y proyectos que
mejoren la calidad de la educación en comunidades desatendidas.

e) Explicar por qué es importante que una sociedad fiduciaria actúe con diligencia
y ética en el desempeño de sus funciones.

Es importante que una sociedad fiduciaria actúe con diligencia y ética debido a su
responsabilidad de administrar los activos de otros, la confianza de los
fideicomitentes y beneficiarios depende de su integridad y profesionalismo ya que
la falta de ética o negligencia podría llevar a consecuencias legales, financieras y
éticas perjudiciales.

f) ¿Cuáles son dos beneficios clave de utilizar los servicios de una sociedad
fiduciaria?

• Ofrece experiencia profesional en la administración de activos y la

ejecución de disposiciones fiduciarias.

• Brinda seguridad a los fideicomitentes y beneficiarios al garantizar la

gestión responsable y transparente de los activos.

g) ¿Qué desafíos podrían enfrentar las sociedades fiduciarias en el ejercicio de sus

funciones? Proporciona al menos dos desafíos y explica por qué podrían ser
problemáticos

• Las sociedades fiduciarias a menudo trabajan con múltiples partes

interesadas, como fideicomitentes, beneficiarios y posiblemente otros
asesores financieros. Gestionar y mitigar los conflictos de intereses entre
 estas partes puede ser un desafío, ya que cada una puede tener objetivos
e intereses diferentes en relación con los activos administrados por la
sociedad fiduciaria.

• Existe una gran responsabilidad en la gestión de los activos y patrimonios

de terceros. Cualquier error o mala gestión por parte de la sociedad
fiduciaria puede llevar a consecuencias legales y financieras significativas.
Por lo tanto, deben mantener altos estándares de rendición de cuentas y
transparencia en su actuación.

• Las leyes y regulaciones financieras están en constante evolución. Las

sociedades fiduciarias deben mantenerse al día con los cambios
normativos, lo que puede ser complicado y requerir recursos significativos
para asegurarse de cumplir con todas las regulaciones pertinentes.