Blanca Daniela Morales Espinoza Foro PDF

TECNOLOGICO
UNIVERSITARIOS ARGOS
ALUMNA
BLANCA DANIELA MORALES ESPINOZA
MATERIA
CONTABILIDAD FINANCIERA I
DOCENTE
RUDYN GONZALEZ JIMENEZ
FECHA
9/24/2021
2020-2021
NOMBRE DE LA EMPRESA: SERVISUCRE S.A
RUC: XX59077992001
ACTIVIDAD QUE REALIZA: TRANSPORTE EJECUTIVO
OBLIGADO A LLEVAR CONTABILIDAD: SI
SISTEMA CONTABLE QUE UTILIZA: CRISTAL
PERIODO CONTABLE: 1ERO DE ABRIL DEL PRESENTE AÑO

Proceso Contable De Una Empresa
Balance Inicial
"SERVISUCRE S.A"
Al 1 de Abril 2020
Activo Pasivo
Corriente Corriente
Caja $ 2,000.00 Doc. por pagar $ 16,000.00
Bancos $ 6,000.00 Ctas. por pagar $ 2,000.00
In., Sum, Mat $ 1,000.00 Int. Por pagar $ 1,500.00
Ctas por Cob. $ 1,500.00
TOTAL AC. CORR. $ 3,000.00 TOTAL PAS. CORR. $ 19,500.00
NO CORRIENTE $ 13,500.00 NO CORRIENTE

Eq. De oficina $ 3,000.00 Hip. Por pagar $ 50,000.00
Eq. De comp. $ 3,500.00
Vehiculos $ 60,000.00
TOT. ACT. NO CORR. $ 66,500.00 TOT.PAS.NO.CORR. $ 50,000.00
Total de activos $ 80,000.00 TOTAL PASIVOS $ 69,500.00

Capital $ 10,500.00
TOT. Patrimonio $ 10,500.00
TOT. PAS. Y PATRI $ 80,000.00
"Servisucre S.A" realiza las siguientes transacciones
Abril. 3 se cancela el P/.#2 valorado en $ 1.500 con el ch/.#033, Bco. del Pichincha
Abril. 5 nos abonan deuda pendiente de cobro $500 con ch/.#315 Banco del Austro
Abril. 6 se cancela el servicio de in ternet S/.Fra. #013 con ch/.#035 Bco. del Pichincha $35
Abril. 7 se cancela intereses por el valor de $1.000 con ch/. Bco Pichincha
abril. 8 se recibe por servicios de transporte ejecutivo $2.500 con ch/.#035 Bco Pacifico
abril.10 se cancela la Fra.#051 de telefono correspondiente al presente mes $50 con ch/ #036 Bco Pichincha
abril.13 se cancela el primer dividendo de la hipoteca al Bco. del Pichincha $ 2,500 con ch/. #940
abril. 15 se recibe por servicios de transporte ejecutivo $2.800 con ch/.#940 Bco. Internacional
abril. 16 se deposita $5,800 con Cta. Cte Bco Pichincha #321620
abril. 17 Se cancela la Fra.#024 por servicios publicitarios en internet $70 con ch/ #038 Bco. Pichincha
abril. 18 con ch.#039 Bco. Del pichincha ser abona a cuenta pendiente de pago $500
abril. 20 nos cancelan P/. #02 valorado en $2.500 con ch/.#42 Bco. Bolivariano
abril.21 se cancelan $2.500 con ch/.#42 Bco. Bolivariano en Cta.Cte. Bco Pichincha #321620
abril. 22 por mantenimiento y reparcion de vehiculos se cancelan Fra.#89 con ch/.#040 Bco. Pichincha $200
abril. 24 por gastos de combustible se cancelan Fra. #99 con ch/.#041 Bco. Pichincha $330
abril. 25 se cancela arriendo de oficina recibo #02 corresponde al pte. Mes de ch/.#042 de Bco Pichincha $250
abril. 28 se cancela la planilla #111 del servicio de energia electrica con ch/.#043 Bco Pichincha $55
abril. 30 se cancela el suelo del personal de empleados correspondiente al presente mes $1.200 ch/ 044
abril.31 se vende un monitor de uso de oficina en $700 nos cancelan con un deposito en cta.cte #321620 BP.
Diario General
"SERVISUCRE S.A"
Fecha Nombre de las cuentas Folio Debe Haber
Apr-01 caja 1 $ 2,000.00
bancos 2 $ 6,000.00
inv.sumn. Y materiales 3 $ 1,000.00
ctas. Por cobrar 4 $ 1,500.00
doc. Por cobrar 5 $ 3,000.00
equipo de oficina 6 $ 3,000.00
eq. De computacion 7 $ 3,500.00
vehiculo 8 $ 60,000.00
doc. Por pagar 9 $ 16,000.00
cuentas por pagar 10 $ 2,000.00
intereses por pagar 11 $ 1,500.00
hipoteca por pagar 12 $ 50,000.00
capital 13 $ 10,500.00
para registrar el B.I de "Servisucre S.A"
Apr-03 doc por pagar 9 $ 1,500.00
bancos 2 $ 1,500.00
cancelacion P/. #02
Apr-05 caja 1 $ 500.00
ctas por cobrar 4 $ 500.00
abono deuda pendiente de cobro
Apr-06 gastos de internet 14 $ 35.00
iva 12 % 15 $ 4.20
bancos 2 $ 39.20
cancelacion de Fra # 013
Apr-07 gastos de interes 20 $ 1,000.00
bancos 2 $ 1,000.00
ch/. # 035 bco. Pichincha
Apr-08 caja 1 $ 2,500.00
servicios transp. Ejecutivo 16 $ 2,500.00
ch/. #036 Bco. Pacifico
Apr-10 gastos de telefono 17 $ 50.00
iva 12% 15 $ 6.00
bancos 2 $ 56.00
cancelacion de la Fra # 051
Apr-13 hipoteca por pgar 12 $ 2,500.00
bancos 2 $ 2,500.00
cancelacion 1er dividendo de hipoteca
Apr-15 caja 1 $ 2,800.00
servicios trasnp. Ejecutivo 16 $ 2,800.00
ch/. ·940 Bco. Internacionales
Apr-16 bancos 2 $ 5,800.00
caja 1 $ 5,800.00
deposito en cta. Cte #321620 BP.

Apr-17 gastos de publicidad 18 $ 70.00
iva 12% 15 $ 8.40
bancos 2 $ 78.40
cancelacion de la Fra. # 024
Diario General
"SERVISUCRE S.A"
Fecha Nombre de las cuentas Folio Debe Haber
Apr-18 ctas por pagar 10 $ 500.00
bancos 2 $ 500.00
abono a deuda
Apr-20 caja 1 $ 2,500.00
doc. Por cobrar 5 $ 2,500.00
por cobro de P/. #02
Apr-21 bancos 2 $ 2,500.00
caja 1 $ 2,500.00
deposito de cta. Cte #321620
Apr-22 mant. Y rep vehiculo 19 $ 200.00
iva 12 % 15 $ 24.00
bancos 2 $ 224.00
cancelacion de Fra #089
Apr-24 gastos de combustibles 21 $ 330.00
bancos 2 $ 330.00
cancelacion de Fra. # 099
Apr-25 Gatos de arriendo 22 $ 250.00
iva 12 % 15 $ 30.00
bancos 2 $ 280.00
cancelacion de recibo #02
Apr-28 Energia electrica 13 $ 55.00
banco 2 $ 55.00
por cancelacion planilla #111
Apr-30 sueldos y salarios 24 $ 1,200.00
bancos 2 $ 1,086.00
aport. IESS por pagar (9,45%) 25 $ 113.40
cancelacion rol con ch/. #044 BP.
Apr-30 banco 2 $ 784.00
eq. de computacion 7 $ 700.00
iva 12 % 15 $ 84.00
venta de monitor iso de oficina
Apr-30 Deprece. Eq. Oficina 26 $ 23.33
Deprece. Eq. Oficina 30 $ 23.33
Deprece. Eq. Oficina
Apr-30 deprece. Eq. Computacion 27 $ 69.44
deprece. Eq. Computacion 31 $ 69.44
deprece. Eq. Computacion
Apr-30 deprec. vehiculo 28 $ 833.33
deprec. vehiculo 32 $ 833.33
deprec. vehiculo
Apr-30 Gastos de inv. Suminist. Y mat 29 $ 100.00
Gastos de inv. Suminist. Y mat 3 $ 100.00
por consumo de materiales correspondinete al pte
mes
TOTAL 106,172.67 106,172.67

Mayor General
"SERVISUCRE S.A"
ABRIL CAJA
Fecha Nombre de las cuentas Fo. Debe Haber Saldo
1 Balance Inicial 1 $ 2,000.00 $ 2,000.00
5 Ctas. Por Cobrar 1 $ 500.00 $ 2,500.00
8 Serv. Tran. Ejecutivo 1 $ 2,500.00 $ 5,000.00
15 Serv. Tran. Ejecutivo 1 $ 2,800.00 $ 7,800.00
16 Bancos 2 $ 5,800.00 $ 2,000.00
20 Doc. Por Cobrar 2 $ 2,500.00 $ 4,500.00
21 Bancos 2 $ 2,500.00 $ 2,000.00
SUMAN $ 10,300.00 $ 8,300.00 $ -
30 Varios (cierre) $ 2,000.00
BANCOS
1 Balance Inicial 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00
3 Doc. Por pagar 1 $ 1,500.00 $ 4,500.00
6 Varios 1 $ 39.20 $ 4,460.80
7 Gastos de interes 1 $ 1,000.00 $ 3,460.80
10 Varios 1 $ 56.00 $ 3,404.80
13 Hipoteca por pagar 1 $ 2,500.00 $ 904.80
16 Caja 2 $ 5,800.00 $ 6,704.80
17 Varios 2 $ 78.40 $ 6,626.40
18 Ctas. Por pagar 2 $ 500.00 $ 6,126.40
21 Caja 2 $ 2,500.00 $ 8,626.40
22 Varios 2 $ 224.00 $ 8,402.40
24 Gastos de Combustible 2 $ 330.00 $ 8,072.40
25 Varios 2 $ 280.00 $ 7,792.40
28 Energia Electrica $ 55.60 $ 7,737.40
30 Sueldos y Salario 2 $ 1,086.00 $ 6,650.80
30 Varios 2 $ 784.00 $ 7,434.80
SUMAN $ 15,084.00 $ 7,649.20 $ -
INVENTARIO DE SUMISTROS Y MATERIALES

1 Balance Inicial 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00
SUMAN $ 1,000.00 $ -
30 Gastos de Sum. y Mat. (ajuste) 3 $ 100.00 $ 900.00
30 Varios (cierre) $ 900.00 $ -
CUENTAS POR PAGAR

1 Balance Inicial 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00
20 Caja 1 $ 500.00 $ 1,000.00
SUMA $ 1,500.00 $ 500.00 $ -
30 Varios (ciere) $ 1,000.00
Mayor General
"SERVISUCRE S.A"
MANT. Y REP. DE VEHICULO
22 Bancos 2 $ 200.00 $ 200.00
SUMAN $ 200.00 $ - $ -
30 Perdida y Ganancia ( cierre) $ 200.00
GASTOS DE INTERES
7 Bancos 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00
SUMAN $ 1,000.00 $ - $ -
30 Perdida y Ganacia (cierre) $ 1,000.00
GASTOS DE COMBUSTIBLE
24 Bancos 2 $ 330.00 $ 330.00
SUMAN $ 330.00 $ - $ -
30 Perdida y Ganancia (cierre) $ 330.00
GASTO DE ARRIENDO
25 Bancos 2 $ 250.00 $ 250.00
SUMAN $ 250.00 $ - $ -
30 Perdida Y Ganancia (cierre) $ 250.00
GASTO DE ENERGIA ELECTRICA

28 Bancos 2 $ 55.00 $ 55.00
SUMAN $ 55.00 $ - $ -
30 Perdida y Ganacia (cierre) $ 55.00
SUELDO Y SALARIO
30 Varios 2 $ 1,200.00 $ 1,200.00
SUMAN $ 1,200.00 $ - $ -
APORTES IESS POR PAGAR

30 Sueldos y Salarios 2 $ 113.40 $ 113.40
SUMAN $ - $ 113.40 $ -
DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA

30 Dep. Acum. Eq. Ofie.(Ajuste) 2 $ 23.33 $ 23.33
SUMAN $ 23.33 $ - $ -
Mayor General
"SERVISUCRE S.A"
DOCUMENTOS POR COBRAR
1 Balance Inicial 1 $ 3,000.00 $ 3,000.00
20 Caja 2 $ 2,500.00 $ 500.00
SUMAN $ 3,000.00 $ 2,500.00 $ -
30 Varios (cierre) $ 500.00
EQUIPOS DE OFICINA
1 Balance Inicial 1 $ 3,000.00 $ 3,000.00
30 Bancos $ 3,000.00 $ - $ -
SUMAN $ 3,000.00
30 Varios (cierre)
EQUIPOS DE COMPUTACION
1 Balance Inicial 1 $ 3,500.00 $ 3,500.00
30 Bancos $ 700.00 $ 2,800.00
SUMAN $ 3,500.00 $ 700.00 $ -
VEHICULOS
1 Balance Inicial 1 $ 60,000.00 $ 60,000.00
SUMAN $ 60,000.00 $ - $ -
DOCUMENTO POR PAGAR

1 Balance Inicial 1 $ 16,000.00 $ 16,000.00
3 Bancos 1 $ 1,500.00 $ 14,500.00
SUMAN $ 1,500.00 $ 16,000.00 $ -
CUENTAS POR PAGAR

1 Balance Inicial 1 $ 2,000.00 $ 2,000.00
18 Bancos 2 $ 500.00 $ 1,500.00
SUMAN $ 500.00 $ 2,000.00 $ -
INTERESES POR PAGAR

1 Balance Inicial 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00
SUMAN $ - $ 1,500.00 $ -
Mayor General
"SERVISUCRE S.A"
DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION
30 Dep. Acum. Equipo Comp. (ajuste) 3 $ 69.44 $ 23.33
SUMAN $ 69.44 $ - $ -
DEPRECIACION DE VEHICULO
30 Dep. Acum. Eq. Vehiculo (ajuste) 3 $ 833.33 $ 833.33
SUMAN $ 833.33 $ - $ -
GASTOS DE SUMINISTRO Y MATERIALES

30 In. Sumin. Y Mat. (ajuste) 3 $ 100.00 $ 100.00
SUMAN $ 100.00 $ - $ -
DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE OFICINA

30 Dep. Equipo Oficina (ajuste) 3 $ 23.33 $ 23.33
SUMAN $ - $ 23.33 $ -
DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COMPUTACION

30 Dep. Acum. Equipo Comp. (ajuste) 3 $ 69.44 $ 69.44
SUMAN $ - $ 69.44 $ -
DEPRECIACION ACUM. DE VEHICULO

30 Dep. Vehiculo (ajuste) 3 $ 833.33 $ 833.33
SUMAN $ - $ 833.33 $ -
PERDIDA Y GANACIAS
30 Serv. Transp. Ejecutivo (cierre) $ 5,300.00 $ 5,300.00
30 Varios (cierre) $ 4,216.10 $ 1,083.90
30 Utilidad Neta (cierre) $ 1,083.90 $ -
UTILIDAD NETA
30 Perdidas y Ganacias (cierre) $ 1,083.90 $ 1,083.90
30 Varios(cierre) $ 1,083.90 $ -
Mayor General
"SERVISUCRE S.A"
HIPOTECAS POR PAGAR
1 Balance Inicial 1 $ 50,000.00 $ 50,000.00
13 Bancos 1 $ 2,500.00 $ 47,500.00
SUMAN $ 2,500.00 $ 50,000.00 $ -
CAPITAL
1 Balance Inicial 1 $ 10,500.00 $ 10,500.00
SUMAN $ - $ 10,500.00 $ -
GASTOS DE INTERNET
6 Bancos 1 $ 35.00 $ 35.00
SUMAN $ 35.00 $ - $ -
IMPUESTO POR PAGAR (IVA 12%)

6Bancos 1 $ 4.20 $ 4.20
10Bancos 1 $ 6.00 $ 10.20
17Bancos 2 $ 8.40 $ 18.60
22Bancos 2 $ 24.00 $ 42.60
25Bancos 2 $ 30.00 $ 72.60
30Bancos 2 $ 84.00 $ 11.40
SUMAN $ 72.60 $ 84.00 $ -
SERVICIOS DE TRANPORTE EJECUTIVO

8 Caja 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00
15 Caja 2 $ 2,500.00 $ 5,300.00
SUMAN $ - $ 5,300.00 $ -
GASTOS DE TELEFONO
10 Bancos 1 $ 50.00 $ 50.00
SUMAN $ 50.00 $ - $ -
GASTOS DE PUBLICIDAD
17 Bancos 2 $ 70.00 $ 70.00
SUMAN $ 70.00 $ - $ -
Balance Ajustado
SERVISUCRE S.A
Al 30 De Abril 2020
Cuentas Debe Haber

Caja $ 2,000.00
Bancos $ 7,434.80
Inv. Sumin. Y Materiales $ 900.00
Cuentas Por Cobrar $ 1,000.00
Documento Por Cobrar $ 500.00
Equipos de Oficina $ 3,000.00
Equipos de Computacion $ 2,800.00
Vehiculos $ 60,000.00
Documentos Por Pagar $ 14.50
Cuentas Por Pagar $ 1,500.00
Intereses Por Pagar $ 1,500.00
Aporte IESS Por Pagar $ 113.40
Impuesto Por Pagar IVA 12% $ 11.40
Hipotecas Por Pagar $ 47,500.00
Capital $ 10,500.00
Dep. Acum. Equipos De Oficina $ 23.33
Dep. Acum. Eq. De Computacion $ 69.44
Dep. Acum. Vehiculos $ 833.33
Servicios Trans. Ejecutivo $ 5,300.00
Gastos De Internet $ 35.00
Gastos De Telefono $ 50.00
Gastos De Publicidad $ 70.00
Mant. y Rep. De Vehiculos $ 200.00
Gastos De Intereses $ 1,000.00
Gastos De Combustible $ 330.00
Gastos De Arriendo $ 250.00
Gastos De E nergia Electrica $ 55.00
Sueldos Y Salarios $ 1,200.00
Dep. Equipos de Oficina $ 23.33
Dep. Equipos de Computacion $ 69.44
Dep. Vehiculos $ 833.33
Gastos Inv. Suminist. Y Materiales $ 100.00
SUMAN $ 81,850.90 $ 81,850.90

Balance Ajustado
SERVISUCRE S.A
Al 30 De Abril 2020
BALANCE DE COMPROBACION
"SERVISUCRE S.A"
AL 30 de abril 2020
SU MAS SAL DOS

Cuentas Debe Haber Debe Haber
Caja $ 10,300.00 $ 8,300.00 $ 2,000.00
Bancos $ 15,084.00 $ 7,646.20 $ 7,434.80
Inv. Sumin. Y Materiales $ 1,000.00 $ 1,000.00
Cuentas Por Cobrar $ 1,500.00 $ 500.00 $ 1,000.00
Documento Por Cobrar $ 3,000.00 $ 2,500.00 $ 500.00
Equipos de Oficina $ 3,000.00 $ 3,000.00
Equipos de Computacion $ 3,500.00 $ 700.00 $ 2,800.00
Vehiculos $ 60,000.00 $ 60,000.00
Documentos Por Pagar $ 1,500.00 $ 16,000.00 $ 14,500.00
Cuentas Por Pagar $ 500.00 $ 2,000.00 $ 1,500.00
Intereses Por Pagar $ 1,500.00 $ 1,500.00
Aporte IESS Por Pagar $ 113.40 $ 113.40
Impuesto Por Pagar IVA 12% $ 71.60 $ 84.00 $ 11.40
Hipotecas Por Pagar $ 2,500.00 $ 50,000.00 $ 47,500.00
Capital $ 10,500.00 $ 10,500.00
Servicios Trans. Ejecutivo $ 5,300.00 $ 5,300.00
Gastos De Internet $ 35.00 $ 35.00
Gastos De Telefono $ 50.00 $ 50.00
Gastos De Publicidad $ 70.00 $ 70.00
Mant. y Rep. De Vehiculos $ 200.00 $ 200.00
Gastos De Intereses $ 1,000.00 $ 1,000.00
Gastos De Combustible $ 330.00 $ 330.00
Gastos De Arriendo $ 250.00 $ 250.00
Gastos De E nergia Electrica $ 55.00 $ 55.00
Sueldos Y Salarios $ 1,200.00 $ 1,200.00
SUMAN $ 105,146.60 $ 105,146.60 $ 80,924.80 $ 80,924.80

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TECNOLOGICO

BLANCA DANIELA MORALES ESPINOZA

RUDYN GONZALEZ JIMENEZ

ACTIVIDAD QUE REALIZA: TRANSPORTE EJECUTIVO

OBLIGADO A LLEVAR CONTABILIDAD: SI

SISTEMA CONTABLE QUE UTILIZA: CRISTAL

PERIODO CONTABLE: 1ERO DE ABRIL DEL PRESENTE AÑO

NO CORRIENTE $ 13,500.00 NO CORRIENTE

Total de activos $ 80,000.00 TOTAL PASIVOS $ 69,500.00

deposito en cta. Cte #321620 BP.

TOTAL 106,172.67 106,172.67

INVENTARIO DE SUMISTROS Y MATERIALES

CUENTAS POR PAGAR

GASTO DE ENERGIA ELECTRICA

APORTES IESS POR PAGAR

DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA

DOCUMENTO POR PAGAR

CUENTAS POR PAGAR

INTERESES POR PAGAR

GASTOS DE SUMINISTRO Y MATERIALES

DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE OFICINA

DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COMPUTACION

DEPRECIACION ACUM. DE VEHICULO

IMPUESTO POR PAGAR (IVA 12%)

SERVICIOS DE TRANPORTE EJECUTIVO

Cuentas Debe Haber

SUMAN $ 81,850.90 $ 81,850.90

SU MAS SAL DOS

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