PRACTICA DE CONCILIACIÓN BANCARIA

La Empresa “La Clásica” S.A. tiene un saldo según registros auxiliares de $238,800 al 31 de
Diciembre del 2020 y el estado de cuenta del banco muestra un saldo por $224,000, debido a la
discrepancia de los saldos se requiere realizar una conciliación bancaria considerando lo siguiente:

 El banco no contabilizó un depósito de $52,000 que se efectúo a última hora el 31 de

Diciembre.
 En el Estado de cuenta no aparece contabilizado el cheque 123 por $30,000.
 La Empresa Contabilizó adecuadamente el cheque 129 por la cantidad de de $15,700, el
banco lo cargo indebidamente por $17,500.
 En el estado de cuenta aparecen abonados $2,000 por concepto de intereses ganados por
inversiones.
 En el estado de cuenta aparecen abonados $10,000 por concepto de cobro de
documentos.
 En el estado de cuenta aparece un cargo por comisiones de $3,000.