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Y FUNCIONES
CONSEJO DE ADMINISTRACION
Acta N°
Vigencia:
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INDICE
Glosario de Abreviaturas............................................................................5
Introducción............................................................................................................6
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4.6.1. Área de Administración...................................................................................36
4.6.1.1. Contabilidad............................................................................................39
4.6.1.1.1. Asistente de Contabilidad..................................................................40
4.6.1.2. Recursos Humanos................................................................................41
4.6.1.3. Área de Sistemas..................................................................................44
4.6.1.4. Cajero o Guardavalores General...........................................................47
4.6.2. Área de Crédito..........................................................................................50
4.6.2.1. Gerente de Crédito.................................................................................50
4.6.2.2. Coordinador de Crédito.........................................................................53
4
Glosario de Abreviaturas
5
Introducción
6
1. Generalidades
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1.2. Objetivo de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche,
U.S.P.R. de R.I.
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1.3. Misión, Visión y Valores de Palmicultores del Milenio del estado de
Campeche, U.S.P.R. DE R.I.
Misión:
Visión:
Principios y Valores
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., se rige por
las siguientes disposiciones legales:
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1.5. Alcance
Cabe mencionar notar que este Manual sólo aplica en territorio mexicano y en
exclusividad para Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R.
de R.I.
10
2. Estructura Orgánica
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No pueden ser Administradores o Gerentes, los que conforme a la ley estén
inhabilitados para ejercer el comercio (Art. 151 LGSM).
Los Administradores serán solidariamente responsables con los que les hayan
precedido, por las irregularidades en que éstos hubieren incurrido, si,
conociéndolas, no las denunciaren por escrito a los Comisarios (Art. 160
LGSM).
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I. Cerciorarse de la constitución y subsistencia de la garantía que exige el
artículo 152, dando cuenta sin demora de cualquiera irregularidad a la
Asamblea General.
II. Exigir a los administradores una información mensual que incluya por lo
menos un estado de situación financiera y un estado de resultados.
III. Realizar un examen de las operaciones, documentación, registros y
demás evidencias comprobatorias, en el grado y extensión que
V. Hacer que se inserten en la Orden del Día de las sesiones del Consejo
de Administración y de las Asambleas de Socios, los puntos que crean
pertinentes;
VI. Convocar a Asambleas ordinarias y extraordinarias de socios, en caso
de omisión de los Administradores y en cualquier otro caso en que lo
juzguen conveniente;
VII. Asistir, con voz, pero sin voto, a todas las sesiones del Consejo de
Administración, a las cuales deberán ser citados;
VIII. Asistir, con voz pero sin voto, a las Asambleas de socios, y
IX. En general, vigilar ilimitadamente y en cualquier tiempo todas las
operaciones de la sociedad.
Cualquier socio podrá denunciar por escrito a los Comisarios los hechos que
estime irregulares en la administración, y éstos deberán mencionar las
denuncias en sus informes a la Asamblea General y formular acerca de
ellas las consideraciones y proposiciones que estimen pertinentes (Art. 167
LGSM).
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Los comisarios serán individualmente responsables para con la sociedad
por el cumplimiento de las obligaciones que la ley y los estatutos les imponen.
Podrán, sin embargo, auxiliarse y apoyarse en el trabajo de personal que actúe
bajo su dirección y dependencia o en los servicios de técnicos o
profesionistas independientes cuya contratación y designación dependa de los
1. Su Gerente general;
2. Los miembros de sus consejos de administración, propietarios o
suplentes;
3. Los funcionarios o empleados de instituciones de crédito, de seguros, de
fianzas, casas de bolsa, otras organizaciones auxiliares del crédito y
casas de cambio; y
4. Los miembros del consejo de administración propietarios o suplentes,
directores generales o gerentes, de las sociedades que a su vez
controlen a Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R.
de R.I., que se trate, o de las empresas controladas por los socios de las
mismas.
El nombramiento de comisarios sólo podrá recaer en personas que reúnan los
requisitos que fije la Comisión Nacional Bancaria, mediante reglas de
carácter general.
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2.4. Órganos Consultivos
Unidad de Riesgos: Es el órgano encargado de la administración de los
riesgos de todo tipo a los que se enfrenta la Palmicultores del Milenio del
estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., su finalidad es implementar el
sistema de control de riesgos que permita identificar, medir, prevenir,
controlar y reportar los riesgos operativos que enfrenta la empresa, ya
sean estos riesgos ante la posibilidad de pérdidas financieras, por
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3. Organigrama Estructural
Asamblea
General
Comisario /Consejo
de Vigilancia
Consejo de
Auditoria Administración
Interna
Gerente
Unidad General Asesoría
de Legal
Riesgos
Gerente de Administración Gerente de
Finanzas e Inversiones Crédito
Coordinador
Jefe del Departamento de Departamento de
de Crédito
Recursos Humanos Finanzas e Inversiones
Analista de
Auxiliar del Departamento
Área de Crédito
de Recursos Humanos Auxiliar de
Operaciones
Caja Crédito
Contabili Supervisor de
dad General/Teso
Cartera o Crédito
Auxiliar de rería Departamento de
Contabilidad recuperación de
Cartera
Sistemas y Auxiliar de
Logística Recuperación de
Cartera
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4. Funciones y Descripción de los Órganos de Palmicultores del Milenio
del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
Funciones
1. Los socios que conforman la Asamblea General participarán en las
asambleas ordinarias y/o extraordinarias, cuando sean convocados por
el Consejo de Administración y/o Comisarios, para tratar asuntos
relacionados con la operación de Palmicultores del Milenio del estado de
Campeche, U.S.P.R. de R.I.
2. Recibir los estados financieros e informes económicos, financieros y
asociativos de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche,
U.S.P.R. de R.I., de parte del Consejo de Administración y
Comisarios, los examina y se pronuncia al respecto, pudiendo disponer
que se realicen investigaciones o auditorias en caso sea necesario.
3. Elegir y remover con causa justificada a los integrantes del Consejo de
Administración y del Gerente General.
4. Determinar el mínimo de aportaciones que deben suscribir los socios
con arreglo a las normas legales vigentes y a propuesta del Consejo de
Administración.
5. Fijar los emolumentos de los miembros de los consejos y de los comités,
así como los gastos de representación del Presidente del Consejo de
Administración para fines que exclusivamente beneficien a Palmicultores
del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., con cargo a
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precisar su uso en los informes que presente a la sesión de Consejo de
Administración.
6. Aprobar la distribución de las utilidades a propuesta del Consejo de
Administración.
7. Evaluar, debatir y aprobar el reglamento de sesiones de la asamblea
general ordinaria.
Atribuciones
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4.2. Órgano de Dirección
4.2.1. Consejo de Administración
Funciones Específicas
1. El Consejo de Administración ejerce la representación institucional de
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I. Está
encargado de formular y/o aprobar los lineamientos de la política general
de la institución, así como, supervisar su ejecución.
2. Fijar los objetivos de política general y plan anual de gestión de
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
3. Controlar al Gerente General y conocer sobre los resultados periódicos
de la institución, pudiendo para el efecto recabar de la misma, cualquier
información que estime conveniente;
4. Cumplir y hacer cumplir los estatutos, las normas internas y los acuerdos
de la asamblea general.
5. Elaborar propuestas de modificación del estatuto de Palmicultores del
Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., y elevarlo a la
asamblea general para su aprobación, previo análisis.
6. Aprobar el Manual de Organización, Funciones de Palmicultores del
Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
7. Aprobar los Manuales de Procedimientos de Palmicultores del Milenio
del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
8. Supervisar la gestión administrativa, económica y financiera de
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
9. Aprobar la Memoria Anual, así como el Balance y el Estado de
Ganancias y Pérdidas y la capitalización de utilidades mensuales.
10.Aprobar las Políticas de los tipos de créditos que vaya a
desarrollar Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R.
de R.I.
11.Velar por el cumplimiento de las limitaciones a que están sujetas las
operaciones de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche,
U.S.P.R. de R.I., de acuerdo con la ley;
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12.Elegir o remover al Gerente General, previo el cumplimiento de los
procedimientos legales vigentes.
13.Asignar a los Gerentes sus respectivas áreas de mando, a propuesta de
estos, sobre los Departamentos, para un cabal cumplimiento de los
objetivos empresariales, así como para adquirir un nivel adecuado de
especialización.
14.Supervisar y controlar la correcta aplicación de los recursos de
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Responsabilidades
1. La determinación de los lineamientos de la política general y la
supervisión de la gestión económica, financiera y administrativa de
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
2. Aprobar el Plan Anual de Auditoría Interna y sus modificaciones.
3. Estudiar y aprobar las respuestas a los informes de auditoría practicados
a Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.,
Atribuciones
1. El Presidente del Consejo de Administración, conjuntamente con otro
integrante del Consejo de Administración, el Gerente General y el
Contador firmarán el Balance y los Estados Financieros de Palmicultores
del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
2. El Consejo de Administración recibirá de gerencia informes debidamente
sustentados de los créditos de montos mayores que requieran de dicho
nivel para su aprobación.
3. Convocar a asamblea general ordinaria, cuando menos una vez al año y
dentro de los primeros ciento veinte días del año.
4. El Presidente del Consejo de Administración tiene las siguientes
atribuciones:
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4.2.2. Gerencia General
Funciones
1. Dictar las disposiciones que estime convenientes a fin de asegurar que
las actividades de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche,
U.S.P.R. de R.I., se desarrollen de acuerdo a las políticas y planes
aprobados por el Consejo de Administración.
2. Velar por el cumplimiento de las Leyes que la rigen, del Estatuto,
los Manuales, Reglamentos y Políticas de la Institución y demás
disposiciones que afecten a Palmicultores del Milenio del estado de
Campeche, U.S.P.R. de R.I.
3. Cumplir y hacer cumplir los acuerdos del Consejo de Administración.
4. Formular y proponer al Consejo de Administración, para su aprobación
los Reglamentos, Manuales y disposiciones internas que regulen el
funcionamiento de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche,
U.S.P.R. de R.I., y los que sean necesarios para el mejor desarrollo de
sus actividades.
5. Proponer al Consejo de Administración las modificaciones en la
organización de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche,
U.S.P.R. de R.I.
6. Diseñar y proponer al Consejo de Administración, para su aprobación, la
implementación de nuevas modalidades de créditos y servicios
financieros, así como de introducir mejoras a los servicios y productos
financieros existentes.
7. Elaborar y someter al Consejo de Administración, para su aprobación los
presupuestos y metas a corto, mediano y largo plazo.
8. Informar periódicamente y asesorar al Consejo de Administración sobre
la gestión económico-financiera y administrativa de Palmicultores del
Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I. Para ello debe
presentar periódicamente análisis de liquidez, rentabilidad, morosidad
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e informes sobre evaluación de la ejecución del Programa Anual de
Operaciones, Plan de colocaciones, del presupuesto de ingresos, gastos
e inversiones, así como del flujo de caja, Implementar medidas
correctivas con la finalidad de que el desempeño y los resultados tengan
lugar de acuerdo a los planes.
9. Preparar informes periódicos para el Consejo de Administración, y para
la Asamblea General sobre la situación patrimonial y financiera de
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22.Atraer los recursos financieros necesarios para asegurar un adecuado
desarrollo de las actividades de intermediación, así como velar por el
cumplimiento de las obligaciones contraídas.
23.Conformar el Comité de Créditos de Palmicultores del Milenio del estado
de Campeche, U.S.P.R. de R.I., y autorizar los créditos solicitados por
los clientes, en el marco de las normas establecidas para tal fin y dentro
de los límites establecidos por el Consejo de Administración.
Responsabilidades
1. El cumplimiento de los objetivos y las metas trazadas, así como de la
buena marcha económica, financiera y administrativa de Palmicultores
del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
2. Resolver en forma óptima el conflicto de objetivos internos de:
rentabilidad contra liquidez.
3. Adoptar medidas de control que garanticen una eficiente operatividad
institucional.
4. Mantener y mejorar la buena imagen de Palmicultores del Milenio del
estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., ante sus clientes, acreedores y
su comunidad.
5. Disponer las medidas de seguridad, control y una adecuada cobertura
de seguros, de los bienes y valores de Palmicultores del Milenio del
estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., de los clientes y de terceros
dejadas en garantía o en custodia.
6. Mantener el patrimonio de Palmicultores del Milenio del estado de
Campeche, U.S.P.R. de R.I., en términos reales.
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Atribuciones
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4.3. Órgano de Control
4.3.1. Comisarios
Órgano: Comisarios
Designado por: Asamblea General
Línea de Coordinación: Consejo de Administración y Gerente General
Línea de Autoridad: Auditor Interno
Funciones
1. Revisar el Plan de Trabajo del Departamento de Auditoría interna,
conocer los resultados de las auditorias o exámenes que en
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., se
practiquen, enviando al Consejo de Administración los informes del
departamento de auditoría debidamente sustentado y analizado por el
comité de auditoría para que actué en consecuencia, caso contrario y
de haberse comprobado un hecho que afecta el patrimonio de la
institución lo remitiría para que la asamblea general de delegados decida
sobre el mismo, pudiendo convocarla para su realización.
2. Verificar la ejecución del plan anual de control y conocer sobre los
resultados periódicos que ejecuta el órgano de auditoría interna,
pudiendo para el efecto recabar de la misma, cualquier información que
estime conveniente.
Facultades y Obligaciones:
1. Cerciorarse de la constitución y subsistencia de la garantía que exige el
artículo 152, de la Ley General de Sociedades Mercantiles dando cuenta
sin demora de cualquiera irregularidad a la Asamblea General.
2. Exigir a los administradores una información mensual que incluya por
lo menos un estado de situación financiera y un estado de resultados.
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suficientes tomando en consideración las circunstancias particulares
de la sociedad.
B. La opinión del Comisario sobre si esas políticas y criterios han sido
aplicados consistentemente en la información presentada por los
administradores.
C. La opinión del comisario sobre si, como consecuencia de lo anterior,
la información presentada por los administradores refleja en forma
Funciones
1. Elaborar el Plan Anual de Auditoria según las normas emitidas por los
entes rectores y de acuerdo a las necesidades de Palmicultores del
Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
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2. Elevar el Plan Anual de Auditoria al Comité de Auditoría / Comisario para
su revisión y luego al Consejo de Administración para su aprobación,
presupueste su ejecución y posterior a ello, darlo a conocer a los entes
de control y supervisión.
3. Realizar acciones o actividades no programadas cuando lo considere
conveniente o a pedido expreso del Comisario, Consejo de
Administración o a solicitud del Gerente General, previa aprobación del
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17.Verificar la eficacia de los controles internos implementados para
una operación o producto en la etapa previa a su lanzamiento.
18.Proponer de acuerdo a las necesidades, el Personal, recursos técnicos,
logísticos y de capacitación de acuerdo a la magnitud y complejidad de
las operaciones, estructura y riesgos que enfrenta Palmicultores del
Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., velando por el
fortalecimiento de Auditoría Interna.
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4.3.2.1. Asistente de Auditoría
Cargo: Asistente de Auditoría
Depende de: Auditor Interno
Funciones
1. Ejecutar el Programa de Trabajo encargado por el Auditor Interno.
2. Comunicar al Auditor Interno los resultados de la aplicación de los
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4.4. Órgano Consultivo
4.4.1. Unidad de Riesgos
Unidad: Riesgos.
Cargo: Jefe de Unidad de Riesgos
Depende de: Gerencia General.
Línea de Coordinación: Gerentes de Área.
Línea de Autoridad: Ninguna
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11.Conocer y mantenerse enterado de las normas, reglamentos internos,
leyes y decretos que rigen los procedimientos de otorgamiento,
evaluación y seguimiento de los créditos.
12.Recomendar medidas correctivas tendentes a mejorar los sistemas de
control que puedan representar mayor seguridad en las colocaciones
crediticias en Palmicultores del Milenio del estado de Campeche,
U.S.P.R. de R.I.
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25.Efectuar eventualmente visitas y entrevistas con los acreditados,
garantes y otras personas involucradas en los expedientes de créditos
sujetos a revisión, cuando el caso lo amerite.
26.Otras funciones relativas a la revisión de créditos que lo asigne la
Gerencia General.
Responsabilidades
Atribuciones
1. Solicitar toda la información necesaria a las áreas de negocio y de
registro con la finalidad de ejecutar su labor.
2. Evaluar y Clasificar la cartera de colocaciones.
3. Sugerir (a través del Comité de Riesgos) al Gerente General tomar las
debidas precauciones para la administración de los riesgos en general.
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4.5. Órgano de Asesoría
4.5.1. Asesoría Legal
Unidad: Asesoría Legal
Cargo: Asesor Legal
Depende de: Gerente General
Línea de Coordinación: Gerente de Administración, Finanzas e Inversiones y
Gerencia de Crédito.
Funciones Específicas
1. Coordinar e informar a Gerencia sobre el estado que se encuentran los
procesos judiciales seguidos por Palmicultores del Milenio del estado de
Campeche, U.S.P.R. de R.I.
2. Coordinar con todas las áreas de Palmicultores del Milenio del estado de
Campeche, U.S.P.R. de R.I., sobre los diversos asuntos legales que se
puedan presentar dentro de sus funciones.
3. Realizar gestiones para llevar a cabo todas las diligencias que se
presentan dentro de los procesos que no sean de recuperación de
créditos
4. Asistir a las diversas diligencias que se llevan a cabo en los juzgados.
5. Revisar los Contratos de Prenda, los laborales, los de servicios externos
que la empresa suscribe con terceros.
6. Revisar los documentos (pagaré, contratos, hipotecas, entre otros) que
requieran opinión legal.
7. Interpretar leyes decretos y normas que afecten en cualquier aspecto las
operaciones de rutina de Palmicultores del Milenio del estado de
Campeche, U.S.P.R. de R.I.
8. Verificar y hacer seguimiento de las inscripciones de Poderes de
Gerentes y/o Funcionarios.
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9. Verificar las modificaciones del estatuto y su proceso de inscripción y
presentación a los organismos pertinentes.
10.Control de las labores efectuadas por los asistentes legales en el
cumplimiento de sus funciones.
11.Otras funciones de su competencia que le sean asignadas por el
Gerente General.
Responsabilidades
1. Redactar o analizar de acuerdo a ley los diferentes contratos que celebre
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., con
terceros y con el personal que contrate la institución
2. Remitir Informes respecto de posibles contingencias legales en las que
pueda encontrarse incursa la institución
3. Velar el cumplimiento de todas las disposiciones emanadas por la
Asamblea General de Accionistas, el Consejo de Administración y la
Gerencia General
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4.6. Órganos de Línea
4.6.1. Área de Administración
Área: Administración
Cargo: Gerente de Administración, Finanzas e Inversiones
Depende de: Gerente General
Línea de Coordinación: Gerente de Crédito
Línea de Autoridad: Departamento de Contabilidad y Departamento de
Función Básica
Es el órgano central de ejecución, encargado de planear de dirigir y controlar
las actividades relacionadas con el Personal, recursos materiales,
organizacionales, así como con la contabilidad y sistemas; Así como de
planificar, organizar y ejecutar las actividades financieras de la institución y
de organizar las actividades de mercadotecnia.
Funciones Específicas
1. Establecer normas, procedimientos para la eficiente Administración
del Personal y los materiales en la oficina principal con el objeto
de buscar eficiencia y racionalizar su empleo respectivamente.
2. Evaluar constantemente la organización, los procedimientos y la
mecánica operativa de Palmicultores del Milenio del estado de
Campeche, U.S.P.R. de R.I.
3. Proponer al Gerente General el reordenamiento orgánico-funcional y
operativo de las distintas dependencias de Palmicultores del Milenio
del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., cuando las necesidades
del servicio lo requieran.
4. Elaborar proyectos de manuales de organización y funciones, de
procedimientos y otros documentos de carácter normativo, así
como los organigramas correspondientes en coordinación con las
áreas que lo requieran.
5. Formular y dirigir planes y programas para las áreas de contabilidad,
logística y personal.
6. Supervisar y controlar el cumplimiento de los contratos y programas
de construcción y/o ampliación de locales e instalaciones que
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.,
haya contraído con terceros.
7. Velar por la eficiencia en la provisión de los diferentes servicios que
se prestan para toda Palmicultores del Milenio del estado de
Campeche, U.S.P.R. de R.I., y que se proporcionan a través de las
áreas a su cargo.
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8. Vigilar que los departamentos de Contabilidad, Sistemas, Logística y
Personal cumplan con las disposiciones legales vigentes que afectan
sus actividades.
9. Velar por la oportuna presentación de información requerida por los
Organismos de control, Bancos y Oficina de instituciones
relacionadas.
10. Velar, en coordinación con el Gerente General, por la suficiencia de
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21. Integrar y presidir el Comité de Adjudicaciones. Realizar las demás
funciones que le encomiende el Gerente General.
22. Conducir las actividades relacionadas con la captación de recursos
con los proveedores.
23. Mantener información actualizada de los productos y modalidades
de inversión que ofrece la competencia.
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4.6.1.1. Contabilidad
Departamento: Contabilidad
Cargo: Contador General
Depende de: Gerente de Administración, Finanzas e Inversiones.
Línea de Coordinación: Jefes de Departamento
Línea de Autoridad: Auxiliares de Contabilidad.
Funciones Específicas
1. Elaborar los estados financieros
2. Registrar las operaciones en los correspondientes libros contables.
3. Revisar y dar su conformidad de los comprobantes por los desembolsos
(pagos a proveedores de bienes y servicios) a realizar
4. Controlar y elaborar los formularios por obligación tributaria
5. Elaborar en forma mensual las notas explicativas y anexos a los estados
financieros
6. Realizar análisis mensual de los estados financieros, emitiendo un
informe económico financiero de la marcha de Palmicultores del Milenio
del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., para el Gerente General y
para el Consejo de Administración.
7. Informar al Gerente de Administración sobre posibles desviaciones a los
lineamientos contables y demás normas de Palmicultores del Milenio del
estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., que se cometan en las
diferentes áreas, con la finalidad de que se apliquen las medidas
correctivas pertinentes.
8. Validar la información contable previo al registro correspondiente con la
finalidad de no tener futuras contingencias laborales, tributarias y de otra
índole.
9. Remitir información contable a los organismos superiores que así lo
requieran.
Responsabilidades
1. Preparar los estados financieros: Balance General, Estado de Ganancias
y Pérdidas, Estado de Cambios en el Patrimonio Neto y Estado de
Flujos de Efectivo y las correspondientes Notas a los Estados
Financieros, en los plazos señalados.
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2. Enviar mensualmente en los plazos establecidos, los Balances de
Comprobación en Moneda Nacional, Moneda Extranjera y Consolidado
por el medio de comunicación que corresponda y Anexos
correspondientes al área de los órganos de control y de regulación.
3. Preparar la información financiera comparativa, anexos a los estados
financieros, e información complementaria para el Consejo de
Administración.
Atribuciones
1. Revisar los códigos de las cuentas de los comprobantes verificando
también que los documentos que sustentan los desembolsos (pagos)
estén conformes.
2. Revisión permanente de los documentos que sustentan las operaciones
de Caja Chica de Oficina Principal; Código contable, importes y
conformidad de los documentos sustentatorios (con sello de pagado,
firmado). Devolver aquellos documentos que no cumplen las
formalidades legales.
Funciones
1. Registrar y revisar los asientos por las operaciones de caja diarias.
2. Revisar la conformidad de los comprobantes por los desembolsos a
realizar, en ausencia del Contador.
3. Elaborar la información complementaria a los estados financieros.
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4. Llevar el control contable del activo fijo.
5. Otras que se le encomiende y/o delegue, de acuerdo con los objetivos
de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
Responsabilidades
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Cargo: Encargado de Recursos Humanos.
Depende de: Gerente de Administración, Finanzas e Inversiones.
Línea de Coordinación: Gerencia de Crédito
Línea de Autoridad: Ninguna
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14.Coordinar, ejecutar y controlar los cursos de capacitación organizados
por Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
15.Elaborar las liquidaciones del personal que ha cesado.
16.Verificar el estricto control de permisos del personal y la permanencia en
el centro de trabajo de los mismos.
17.Controlar el vencimiento de contratos.
Responsabilidades
Atribuciones
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1. En coordinación con el Gerente de Administración, Finanzas e
Inversiones y los jefes inmediatos aplicar sanciones al personal que
incumpla las Normas de Trabajo, reglamentos y Políticas vigentes.
2. Presentar informes escritos o verbales a la Gerente de Administración,
Finanzas e Inversiones sobre acciones de importancia del personal
3. Autorizar los permisos señalados de acuerdo a las Normas Internas de
Trabajo.
Funciones Generales
1. Identificar las necesidades de informática de Palmicultores del Milenio
del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
2. Implementación, mantenimiento y seguimiento de los sistemas y
aplicaciones de información mecanizada existente, en coordinación con
los Gerentes de áreas, y con el Gerente General de Palmicultores del
Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
3. Programar, organizar, dirigir, coordinar y controlar las actividades de
procesamiento electrónico de datos que se realizan con las distintas
áreas de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R.
de R.I.
4. Programar y coordinar el mantenimiento de los activos fijos que son de
responsabilidad del área de Sistemas.
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Funciones Específicas
1. Proponer las políticas que orienten las actividades de informática
impartiendo las directivas necesarias para su cumplimiento en
coordinación con el Gerente General.
2. Formular el plan de desarrollo de informática con participación de las
áreas usuarias y en coordinación con el Gerente General.
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17.Administrar los equipos de informáticos y no informáticos asignados al
área de sistemas.
18.Sugerir modificaciones de los sistemas en fase de producción.
19.Realizar otras funciones de su competencia que le sean asignadas por el
jefe inmediato.
20.Coordinar la documentación de procesos, procedimientos y actividades
Responsabilidades
1. Administrar y controlar los recursos y programas de uso general y
específico.
2. Realizar las copias de seguridad necesarias de acuerdo a las normas,
con el objeto de salvaguardar la información correctamente.
3. Guardar en custodia exterior las copias de seguridad mensuales de los
sistemas de información, coordinando para tal efecto con el Gerente
General.
4. Velar por la marcha eficiente y ordenada del área de Sistemas.
5. Supervisar y coordinar las actividades de procesamiento electrónico de
datos.
6. Velar por la seguridad y confidencialidad de la documentación e
información y de datos a cargo del área de Sistemas.
7. Responsabilizarse por la actualización de los libros, manuales existentes
en la biblioteca y software utilitario del área.
8. Controlar y cuidar los materiales de oficina y formatos especiales de
programación y control que le han confiado, evitando su uso sin
autorización e información sobre su existencia a fin de mantener un
stock adecuado.
9. Crear mecanismos de seguridad para que la información tratada por el
área de Sistemas sea utilizada única y exclusivamente para los fines del
usuario.
10.Controlar la calidad de los datos.
11.Velar por el cumplimiento de las operaciones de mantenimiento de
los equipos informáticos y no informáticos.
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Atribuciones
1. Planear, dirigir, conducir, evaluar y controlar la ejecución de las acciones
del área de Sistemas.
2. Representar al área de Sistemas en su relación con las otras áreas de
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
3. Programar y participar en la capacitación del l personal de las otras
áreas de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R.
Función Básica
Conducir y supervisar las actividades operativas y financieras de la oficina
principal, relacionadas con los productos de créditos y otros servicios que
brinda Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
Funciones Específicas
1. Habilitar a la caja de oficina principal, mediante cheques y/o depósitos,
del efectivo necesario para el desarrollo normal de sus operaciones
diarias.
2. Atender a los clientes absolviendo sus consultas y/o requerimiento de
pago.
3. Elaborar y reportar a la Unidad de Riesgos la situación diaria de Caja,
así como los saldos de Cuentas Bancarias y Cuentas en otras
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
tanto en Moneda Nacional como Moneda Extranjera.
4. Mantener en custodia los valores (Letras, Bonos, Certificados Bancarios,
Cheques de Reembolso, etc.) que se originan producto de las
operaciones de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche,
U.S.P.R. de R.I.
5. Custodiar las chequeras de las diferentes cuentas corrientes bancarias
de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.,
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así como el uso correlativo de los cheques. En caso de anular un
cheque destruir las firmas y remitirlo a contabilidad.
6. Coordinar en forma permanente con el Gerente Administrativo, Finanzas
e Inversiones, sobre los saldos disponibles en Caja y Bancos, así como
la posición de Cambio en Moneda Extranjera.
7. Establecer, con conocimiento y en coordinación con el Gerente
Administrativo, Finanzas e Inversiones, el Tipo de Cambio para las
Responsabilidades
1. Es responsable de hacer cumplir todas las disposiciones que emanen de
Gerencia.
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2. Que se trabaje con compromiso, enmarcado dentro de los principios de
calidad total, a fin de mejorar el servicio y la atención al cliente. Es
importante lograr y mantener un ambiente de armonía que se refleje
en el incremento de la productividad.
Atribuciones
Mantener en custodia los valores que se originan producto de las operaciones
de Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
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4.6.2. Área de Crédito
4.6.2.1. Gerente de Crédito
Funciones Específicas
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Administración en caso de ser necesario, una vez aprobado, controlar su
correcta ejecución y cumplimiento de metas.
6. Elaborar periódicamente los estados financieros comparativos entre el
presupuesto proyectado y ejecutado, evaluando permanentemente el
desarrollo de la ejecución del presupuesto de su Área.
7. Mantener informado a Gerencia General sobre la situación operativa de
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., en
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19. Cumplir y hacer cumplir las normas establecidas en el Manual de
Prevención de Lavado de Dinero.
20. Vigilar que el monto máximo de los créditos concedidos a una sola
persona natural o jurídica, no exceda de los límites fijados por los
dispositivos legales vigentes.
21. Llevar un control sobre las acciones realizadas por el área de
recuperaciones para el control de los créditos vencidos e iniciar las
52
33. Vigilar que los créditos concedidos bajo convenios de financiamiento
suscritos por Palmicultores del Milenio del estado de Campeche,
U.S.P.R. de R.I., con Organismos Financieros Nacionales e
Internacionales, cumplan con las condiciones pactadas en dichos
instrumentos.
34. Gestionar y coordinar con los órganos respectivos la regularización de
los créditos cuya recuperación no se realice dentro de los plazos
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Deberá estar al tanto e las actividades de los equipos de Analistas de crédito,
monitoreando y apoyando el cumplimiento de las metas. Será el responsable
de reportar al Gerente de Crédito los resultados y requerimientos del personal
de crédito, así como proponer estrategias de crecimiento en cada zona de
influencia.
Funciones Específicas
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11. Conducir, organizar y difundir las campañas promociónales con el fin de
alcanzar los objetivos planteados respecto a operaciones de crédito en
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
12. Dirigir y controlar el correcto desarrollo de las operaciones de créditos.
13. Autorizar con clave de acceso las operaciones de aprobación de crédito,
según el nivel establecido por la Gerencia.
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25. Realizar visitas aleatorias a los Clientes para verificar los datos e
información declarada por los mismos, cumpliendo con las normas
establecidas en el Manual de Créditos.
26. Velar para que el otorgamiento de crédito, que se sujeten a las
condiciones crediticias establecidas.
27. Opinar sobre el otorgamiento de créditos, cancelaciones anticipadas,
refinanciaciones y otros asuntos crediticios que estén dentro y fuera de
56
40. Levantar las observaciones efectuadas por los órganos de control
interno y externo, en el ámbito de su competencia.
41. Autorizar o rechazar, en coordinación con la Gerencia de Crédito, la
reasignación o reclasificación de cartera, e informar a quien
corresponda para que realice los cambios en el sistema informático.
42. Llevar el adecuado control de las reasignaciones y/o reclasificaciones de
cartera, así como de las refinanciaciones que se hayan realizado y
Funciones Específicas
1. Elaborar un cronograma de trabajo diario (hoja de ruta) y coordinar con
el Coordinador de Crédito las actividades a realizar con respecto a la
57
promoción, visitas de análisis, visitas de requerimiento de pago a
clientes morosos, créditos a presentar en Comité, etc.
2. Completar su hoja de seguimiento de promoción diaria.
3. Completar adecuadamente los formatos y formularios de crédito para
cada cliente o cliente potencial.
4. Realizar la promoción de los productos y servicios de Palmicultores del
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14. Brindar atención oportuna y apoyo técnico al cliente, informando con
veracidad y transparencia acerca de los productos financieros que
Palmicultores del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I.
ofrece.
15. Comunicar a los clientes el resultado de la resolución del Comité de
Crédito, orientando los pasos a seguir del proceso de desembolso del
crédito.
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26. Asumir con responsabilidad la calidad, confiabilidad y veracidad de la
información que presenta y sustenta a través del expediente de créditos
ante el Comité de Crédito designado de acuerdo a los niveles de
aprobación.
27. Seleccionar, evaluar y verificar las garantías presentadas para la
propuesta del crédito (ubicación, área, construcciones, valorización,
propietarios u otros) de acuerdo a las normas vigentes, realizando el
60
40. Cumplir las demás funciones que le asigne su jefe inmediato o asignado
mediante documentos normativos internos.
Funciones Específicas
61
7. Verificar que el ingreso de datos esté correcto y conforme a la
información disponible como actividad, el destino del crédito, tipo de
garantía del crédito, avales, análisis de la capacidad de pago, cuadre de
estados financieros, entre otros.
8. Emitir los reportes de control y verificación del ingreso de expedientes al
sistema.
9. Archivar los expedientes cuando se haya finalizado el proceso hasta su
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4.6.2.5. Encargado de Recuperaciones
Cargo: Encargado de Recuperaciones
Ubicación: Oficina Principal.
Jefe/puesto al que reporta: Gerente de Crédito.
Coordinación Funcional: Coordinador de Crédito
Personal a su cargo: Auxiliar de Recuperación
Funciones Específicas
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6. Registrar los gastos en el sistema informático, remitiendo al
Departamento de Contabilidad las boletas de ventas emitidas por la
Notaría.
7. Revisar los planes de seguimiento de créditos en mora, especialmente a
los créditos refinanciados y los que tienen compromiso de regularización
y verificar su cumplimiento.
8. Sugerir y solicitar a la Gerencia de Crédito, la oportuna transferencia a
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17. Dejar constancia de los compromisos de pagos y de los resultados de
las acciones adoptadas respecto a los clientes morosos y sus fiadores
solidarios.
18. Proponer alternativas de solución (cambio de días de pago, posposición
de pago de cuotas, refinanciamiento, reestructuración), para solucionar
los problemas de morosidad que presentan los clientes, previo análisis
de cada caso, junto con el Analista de Crédito responsable.
Funciones Específicas
1. Recibir los expedientes remitidos por el Encargado de Recuperaciones y
agregar en ellos la documentación correspondiente a las acciones de
recuperación que se ejecuten, velar por su archivo y custodia.
2. Apoyar en la verificación de la veracidad de las Inscripciones de garantía
en los Registros Públicos.
3. Realizar acciones de notificación y negociación administrativa a los
acreditados morosos.
4. Ejecutar las acciones de recuperación prejudicial que se le indique.
5. Tomar nota de los acuerdos de recuperación administrativa o
extrajudicial y vigilar su cumplimiento.
6. Informar al Encargado de Recuperaciones sobre el incumplimiento de
los acuerdos prejudiciales o extrajudiciales.
7. Realizar las diligencias judiciales notariales y otras, que le indique el
Encargado de Recuperaciones necesarias para la recuperación de
créditos vencidos, así como la ejecución de sus garantías.
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8. Apoyar en las diligencias para tramitar la adjudicación a Palmicultores
del Milenio del estado de Campeche, U.S.P.R. de R.I., de bienes en
garantía o embargados cuando el caso lo requiera.
9. Informar al Encargado de Recuperaciones acerca de la marcha de la
recuperación de algunos expedientes con problemas.
10. Remitir las Cartas Notariales que se requiera.
Deberá participar, en los Comités de Crédito en los cuáles informe con voz mas
no voto.
Funciones Específicas
1. Supervisar las actividades relacionadas con la colocación de crédito,
dentro de las normas aplicables.
2. Colaborar en la supervisión de las características y atributos de los
productos y servicios ofrecidos (precio, plazos, condiciones, garantías,
etc.), también deberá colaborar y/o proponer al Gerente de Crédito
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nuevos procesos que signifiquen mejoras en temas relacionados al área
comercial.
3. Proponer al Gerente de Crédito, en forma conjunta con el coordinador de
crédito, las políticas y normas necesarias para una adecuada
operatividad en la atención al cliente y gestión dentro del ámbito de su
competencia.
4. Comparar las estrategias empleadas por la competencia y las
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18. Llegar a acuerdos administrativos y extrajudiciales con los Clientes
cuando sea requerido.
19. Participar en eventos sociales que se considere de importancia para
realizar la imagen de Palmicultores del Milenio de Campeche, U.S.P.R.
de R.I.
20. Levantar las observaciones efectuadas por los órganos de control
interno y externo, en el ámbito de su competencia.
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ANEXOS
Anexo 1
Hoja de Actualización y Aprobación
CONSEJO DE ADMINISTRACION
NOMBRE FIRMA
Aprobado: PRESIDENTE
SECRETARIO
TESORERO
Acta N°
Vigencia:
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Anexo 2: Glosario de Términos
Cliente: En singular o plural, cualquier persona física o moral que utilice los
servicios que prestan las Entidades o realice Operaciones con ellas.
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