“Año de la Universalización de la Salud”

CONTABILIDAD
Dr. JOSE HENRY ALZAMORA CARRION
CAJA
DEBE HABER
___________________________________________________________
SALDO INIC XX SALIDAS :
ENTRADAS : CTAS Q ORIG XX
CTAS QUE ORIGI XX XX
XX XX
XX XX XX XX
TOTAL INGRESOS XXX SALDO FINAL XXX

SALDO FINAL DE CAJA= SALDO INICIAL + INGRESOS - EGRESOS

CAJA
DEBE HABER

SALDO INICIAL 2000 OP2) 42.1 FXP 500

OP3) 12.1 FXC 300 OP5) 104 BCO 200
OP4) 12.1 FXC 400 OP6) 104 BCO (OP3) 300
OP5) 12.1 FXC 200 OP7) 401 TXP 100
OP7) 104 BCO 100 OP8) 421 FXP 500
OP8) 104 BCO 250 OP9) 671 50
OP9) 104 BCO N/C 50 OP10) 104 BCO 30
OP10) 771 INT 30 OP11) 64X/94X ITF 10 1690
OP11) 104 BCO 10 1340 SALDO FINAL 1650
 “Año de la Universalización de la Salud”

TOTAL DEBE 3340 TOTAL HABER 3340

OPERACIONES
OP1) SALDO INICIAL 2000
OP 2) SE PAGA EN EFECTIVO POR 500 UNA FACTURA
OP3) SE COBRA EN EFECTIVO UNA FACTURA DE 300
OP4) NOS PAGAN CON CHEQ UNA FACTURA POR 400
OP5) NOS PAGAN CON CHEQUE UNA FACTURA PPOR 200 Y DEPOSITAMOS AL BANCO
OP6) DEPOSITAMOS EN BCO LA COBRANZA DE OPERAC 3 .
OP7) PAGAMOS CON CHEQUE LOS IMPUESTOS POR 100
OP8) PAGAMOS UNA FACTURA DE 500; 50% CON CHEQ Y 50% EFECTIVO
OP9) EL BCO NOS CARGA EN CTA INTERES X 50 ( N/C)
OP10) EL BCO NOS ABONA INETERES POR 30 (N/A)
OP11) NOS CARGAN EN CTA CTE ITF X 10

DIARIO : CENTRALIZACION DE CAJA

CARGO : CAJA / CON ABONO A LAS CUENTAS QUE DIERON INGRESOS A CAJA
DEL DEBE DE CAJA .

10.1 CAJA 1340

A 12.1 900
A 104 410
A 77 30
POR LOS INGRESOS DE CAJA ( DEBE)
CARGO A LAS CUENTAS QUE ORIGINARON SALIDAS DE EFECTIVO EN EL HABER
 “Año de la Universalización de la Salud”

DE CAJA / CON ABONO A CAJA

42.1 1000
10.4 530
401 100
671 50
64X 10
A 101 CAJA 1690
POR LOS EGRESOS DE CAJA ( HABER)
DESTINO DE LOS GASTOS DE CAJA
94.64 GADM 10
79 10

CAJA
DEBE HABER
 “Año de la Universalización de la Salud”

___________________________________________________________