Comercial CBC Contribuyente Especial S.

Fecha Detalle
1-Dec-23 1
Caja
Inventrario de Mercaderias
Articulo-A
Articulo-B
Vehiculos
Edificios
Proveedores
Capital
P/r la situación inicial al 01 de diciembre.
1-Dec-23 2
Bancos
Prestamo Bancario
P/r adquisicion de prestamo bancario
12/2/2023 3
Caja
Anticipo IR retenido 1.75%
Antcipo IVA retenido 10%
Ventas
Iva en Ventas
P/r la venta de 100 u del articulo A con un 5% descuento a la empresa B.
1-Dec-23 3a
Costo de Ventas
Inventrario de Mercaderias
P/r al costo de ventas
12/3/2023 4
Inventrario de Mercaderias
Iva en Compras
IR retenido 1.75% por pagar
IVA Retenido 10% por pagar
Bancos
P/r adquisicion de mercaderia del articulo B mas embalaje según fac #015 y se
12/4/2023 5
Caja
Inventrario de Mercaderias
Iva en Compras
P/r devolucion de mercaderia del articulo B(20 u) con su correpondiente valor
12/15/2023 6
Clientes
Anticipo IR retenido 1.75%
Ventas
 Iva en Ventas
P/r la venta de 50u del articulo B a credito según factura #002
1-Dec-23 6a
Costo de Ventas
Inventrario de Mercaderias
P/r al costo de ventas
 Auxiliar Debe Haber

$ 25,000.00
$ 10,000.00
$ 8,000.00
$ 2,000.00
$ 5,000.00
$ 90,000.00
$ 5,000.00
$ 125,000.00

$ 10,000.00
$ 10,000.00

$ 11,063.70
$ 199.50
$ 136.80
$ 11,400.00
$ 1,368.00

$ 4,000.00
$ 4,000.00

$ 3,100.00
$ 372.00
$ 54.25
$ 37.20
$ 3,380.55

$ 694.40
$ 620.00
$ 74.40

$ 2,205.00
$ 35.00
$ 2,000.00
 $ 240.00

$ 1,244.44
$ 1,244.44
KÁRDEX DE USD EMPRESA Comercial CBC Contribuyente Especial S.A
PRODUCTO A CANTIDAD MÁX _______________________
CÓDIGO _______________________________ CANTIDAD MÍN _______________________
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO CANTIDAD CRÍTICA _____________________

FECHA DESCRIPCIÓN ENTRADAS SALIDAS SALDO

CANTIDAD COSTO U. COSTO T. CANTIDAD COSTO U. COSTO T. CANTIDAD COSTO U. COSTO T.

1-Dec-23 Situacion inicial 200 40.00 8,000.00

2-Dec-23 Venta 100 40.00 4,000.00 100 40.00 4,000.00

KÁRDEX DE USD EMPRESA Comercial CBC Contribuyente Especial S.A

PRODUCTO B CANTIDAD MÁX _______________________
CÓDIGO _______________________________ CANTIDAD MÍN _______________________
MÉTODO PROMEDIO PONDERADO CANTIDAD CRÍTICA _____________________

FECHA DESCRIPCIÓN ENTRADAS SALIDAS SALDO

CANTIDAD COSTO U. COSTO T. CANTIDAD COSTO U. COSTO T. CANTIDAD COSTO U. COSTO T.

1-Dec-23 Situacion inicial 100 20.00 2,000.00

3-Dec-23 Compra 100 31.00 3,100.00 200 25.50 5,100.00

4-Dec-23 Devolucion en compra 20 31.00 620.00 180 24.89 4,480.00

15-Dec-23 Venta 50 24.89 1,244.44 130 24.89 3,235.56

Notas_Prof.L.Segarra_2023_2024
 INGRESOS DESCUENTOS
Nómina Total Ingresos
Sueldos Horas Extras Aporte al IEES
Gerente $ 2,000.00 $ - $ 2,000.00 $ 189.00
Vendedor $ 500.00 $ 31.25 $ 531.25 $ 50.20
Administrador $ - $ - $ - $ -
Total $ 2,500.00 $ 31.25 $ 2,531.25 $ 239.20

Nómina Total Ingreso XIII XIV Vacaciones

Gerente $ 2,000.00 $ 166.67 $ 37.50 $ 83.33
Vendedor $ 531.25 $ 44.27 $ 37.50 $ 22.14
Administrador $ - $ - $ 37.50 $ -
Total $ 2,531.25 $ 210.94 $ 112.50 $ 105.47
 Total Descuentos Liquido a Recibir

$ 189.00 $ 1,811.00
$ 50.20 $ 481.05
$ - $ -
$ 239.20 $ 2,292.05

Aporte patronal Total de Provisiones

$ 243.00 $ 530.50
$ 64.55 $ 168.45
$ - $ 37.50
$ 307.55 $ 736.45