Está en la página 1de 14

CONTABILIDAD VIRTUAL 201

DIARIO GENERAL
enero 2013
VALORES RD$
Fecha Detalle Ref.
1/10/2013 efectivo en caja y banco
@
ITBIS POR PAGAR
INGRESO POR VENTAS DE
MERCANCIAS

1/15/2013 cuentas por cobrar


@
ITBIS POR PAGAR
INGRESO POR VENTAS DE
MERCANCIAS

1/15/2013 devolucion en ventas


ITBIS POR PAGAR
@
cuentas por cobrar
para registrar devolucion de mercancias por diferencia en precio…

2/25/2013 efectivo en caja banco


descuento en ventas
ITBIS POR PAGAR
@
cuentas por cobrar
1

Debito Crédito sub total


5,900,000.00 itbis
total gral
900,000.00

5,000,000.00

sub total 10,000,000.00


11,800,000.00 itbis 1,800,000.00
total gral 11,800,000.00
1,800,000.00

10,000,000.00

847,457.63
152,542.37 1,000,000.00
847,457.63 1.18
1,000,000.00 152,542.37 847,457.63 devolucion en ventas
1,000,000.00 0.18
152,542.37 itbis por pagar
1,000,000.00 cuenta por cobrar

10,300,000.00
423,728.81
76,271.19

10,800,000.00
10,000,000.00 ingreso por ventas de mercancias
1,800,000.00 itbis por pagar
11,800,000.00 cuenta por cobrar

847,457.63 9,152,542.37 423,728.81 8,728,813.56


152,542.37 1,647,457.63 76,271.19 1,571,186.44
1,000,000.00 10,800,000.00 500,000.00 10,300,000.00
Fab Salad Dressings
DIARIO GENERAL
noviembre 2011
VALORES RD$
Fecha Detalle Ref.
Gastos por suministros de oficina
Gastos de viaje
Gastos por entregas
Dinero para una comida
Gasto por entretenimiento e Inventarios.

efectivo en banco
para registrar reeposicion de caja chica
asignada al custodio Sunny Lewis por
consumo realizado por los diferentes
deptos en periodo de noviembre 2011

ivelisse
@
efectivo en banco

para registrar creacion de fondo caja chica


bajo custodio del sr. Sunny Lewis

caja chica
@
efectivo en banco
para registrar incremento de caja chica
correspondiente al 1 de dic. 2011, bajo la
costodia del sr. Sunny Lewis
Suministros de oficina 20
Tarifa de taxi ejecutivo 15
Entrega de paquetes en la ciudad 25
Dinero para una comida 30
Inventarios 70

consumo correspondiente al mes de nov.


160
efectivo 240
fondo 400
sobrante en caja 5
Debito Crédito
20
15
25
30
70

160.00

400.00

400.00

50.00

50.00
12

10

0
Lilly Floral Supply
DIARIO GENERAL
junio 2011
VALORES RD$
Fecha Detalle Ref.
cuentas cobrar
@
ingreso por servicios
para registrar ventas a credito realizada
en fecha 1 de junio 2011

efectivo en caja o banco


@
cuentas por cobrar
para registrar cobros a cuenta pro venta
realizada a credito en fecha 2 junio 2011

provision para cuentas incobrable


@
cuentas por cobrar
para registrar cancelaciones de cuentas
incobrables

gastos para cuentas incobrables


@
provision para cuentas incobrables
para registrar provision de cuentas por
cobrar

cancelacion directa

gasto para cuentas incobrables


@
cuentas por cobrar
para registrar venta a credito primero
junio
efectivo en caja o banco
@
cuentas por cobrar

para registrar cobros a cuenta pro venta


realizada a credito en fecha 2 junio 2011

gasto por cuentas incobrable


@
cuentas por cobra
para registrar provision de cuentas por
cobrar
Debito Crédito
530,000.00

530,000.00 ventas 530,000.00

2%
10,600.00
573,000.00

573,000.00 Ventas a crédito, $530,000

Cobros a cuenta, $573,000


Cancelaciones de cuentas incobrables, $5,000

5,000.00 cuenta t

5,000.00 cuentas por cobrar

145,000.00 573,000
530,000.00 5,000
10,600.00
675,000.00 578,000
10,600.00

97,000.00

cuentas por cobrar


10,600.00 145,000
530,000
10,600.00

675,000
573,000.00 97,000

57,300.00

5,000.00

5,000.00
cuenta t

provision incobrable

5,000.00 5,800
10,600
16,600

11400
ingresos servicios efectivo

530,000.00 573,000

gastos

10,600.00

cuenta t

tas por cobrar


573,000.00
5,000.00

576,000.00

También podría gustarte