PLAN DE NEGOCIOS

INDICE

INTRODUCCIÓN

1. Constitución de Empresa
a. Objeto social. Estatutos
b. Plan estratégico: Misión, Visión, etc.
c. Plan de Marketing

2. Actividad Agrícola:
Fundo Huancabamba
i. Situación de la propiedad
ii. Area (vocación de uso)
iii. Análisis de suelos
iv. Programa de cultivos
v. Cronograma de trabajos
vi. Costos del Café
vii. Costos de Granadilla
viii. Costos de reforetaciónes
ix. Costos del huerto
x. Gastos de Inversión
xi. Gastos Generales

3. Actividad Comercial
a. Supermercados
b. Mayoristas
c. Insumos

4. Flujo de Caja
a. Ingresos
b. Egresos
c. Saldo de caja

5. Análisis de Rentabilidad
a. VAN
b. TIR
c. Participaciones

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 Lima, 6 de agosto del 2010

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 INTRODUCCIÓN

La inquietud de constituir la empresa Chicalta SAC nació de las conversaciones con

un grupo de amigos para dedicarnos al cultivo de Café, desde la siembra hasta llegar
a la tasa, observando la variable de alta calidad. Conociendo que en la localidad de
Villa Rica se obtiene buen café se consideró ésta como una posible ubicación; sin
embargo, se encontró que Oxapampa tiene mayor desarrollo y diversidad para otras
actividades agropecuarias.

En el presente documento se resume la información de lo avanzado en el proyecto

de formar una empresa agrícola, se analiza la inversión estimada para la búsqueda
de socios interesados en este objetivo común.

1. Constitución de Empresa:
a. Objeto social
La constitución de la empresa CHICALTA SAC se realizó en la notaría
Raúl Romero de la ciudad de Oxapampa, por Escritura Pública del
13/10/2009; inscrita en los Registros Públicos según partida registral #
11047183 de la Oficina Registral Selva Central.
El capital social es de S/. 1,800 nuevos soles. Se ha suscrito un contrato
de préstamo de los socios a la empresa por S/. 85 mil, con el compromiso
de capitalizar S/. 75 mil nuevos soles por la compra de un terreno de 27
Has. El saldo se utilizó para solventar los gastos pre-operativos.
El RUC es 20487187799 inscrita en SUNAT-JUNIN y en el Ministerio de
trabajo como pequeña empresa.
Los accionistas actuales son con Javier Ernesto Elmore Vega, Ing.
Agrónomo, con 50% de participación y Roberto Enrique Vega
Dienstmaier con 50% Ing. de Industrias Alimentarias.

b. Planeamiento Estratégico
i. Misión: ser los mejores brindando productos y servicios
saludables y de calidad al cliente y consumidores, que sirvan
para el desarrollo personal de sus integrantes.
ii. Visión: Queremos ser una empresa dinámica, flexible,
innovadora, con tecnología de punta, eficiente con proyección
hacia la excelencia de sus actividades
iii. Valores: Trabajo en equipo, humildad, transparencia, honradez,
lealtad.
iv. Objetivos: Largo plazo: empresa internacional proveedora de
bienes y servicios de productos Agrícolas. Mediano plazo:
Desarrollar varias unidades agrícolas para diversificar las
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 actividades de la empresa. Corto plazo: Implementar el fundo
materia del presente estudio.

2. Actividad Agrícola:

a. Situación de la propiedad.-
El terreno es propiedad de la empresa Chicalta SAC, inscrito en la
Partida # 11051245 de los Registros Públicos, oficina Selva Central (La
Merced). Su medidas perimétricas son: Norte 1,462 ml., Este 131 ml.,
Sur 1,626 ml, Oeste 192 ml. El área total adquirida es de 27.04 Has., las
que según Certificado de Información Catastral de Cofopri, de fecha
24/03/2010, con Título Catastral a favor de Chicalta SAC, tiene la
clasificación siguiente: área titulada 15.43 has., área de aptitud forestal
2.1 has., área de protección 9.5 has.

Se ubica en el km. 26 de la carretera de Oxapampa a Pozuzo, pertenece al

distrito de Huancabamba, provincia de Oxapampa, declarada
recientemente por la UNESCO como reserva de Biosfera. Pertenece al
Departamento de Pasco.
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 Se ha realizado la Declaración Jurada de Autoevalúo y el pago del
impuesto predial en la Municipalidad distrital. Cuenta con energía
eléctrica disponible en el terreno.

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 Análisis de suelos
Se tomaron muestras de suelo de 6 zonas distribuidas entre el huerto
(1,750 msnm) y el rocotal (2,000 msnm), cuyos resultados se encuentran
en el archivo “análisis de suelos Chicalta”. El resumen de los resultados
es el siguiente:
- Suelo de textura Franca, con un contenido de arena y limo del 40% al 45%
c/u y de arcilla del 15% aprox., bajos en Magnesio en general.
- El pH varía entre 5.15 y 6.37; corresponde a suelos ácidos, con mayor
incidencia en la parte baja y contenido de M.O. que varía entre 1.07 y 2.49%.
La toma de muestra se realizó descartando los primeros 15 cm. del suelo
La parte baja (huerto) tiene fertilidad media, buen contenido de fósforo, bajo
contenido de potasio y magnesio. La saturación de Al es media
La parte central tiene baja fertilidad, ph mas ácido, M.O. baja, lo mismo en P,
K, y Mg, Por la saturación en Al+, necesita altas aplicaciones de Ca
La parte alta tiene buena fertilidad, buen contenido de M.O., P y K

b. Relieve del terreno

Por lado mas bajo del terreno pasa la carretera de Oxapampa-Pozuzo
(km. 26), está sobre los 1,700 msnm, orientada hacia el Oeste (puntos
1-8). La zona denominada Huerto esta a una altura de 1,750 msnm. El
punto 2 (al Norte) se ubica a 1.800 msnm. Esta zona tiene dos quebradas
longitudinales con +- 3 m de profundidad. El relieve del terreno sube
paulatinamente hasta terminar el área para cultivo que llega a los 2,100
msnm. El área de reforestación sube hasta 2,300 msnm en el punto 3,
formándose una meseta de aproximadamente 1 ha. (puntos 3, 4 y 5).

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 c. Distribución de Cultivos
Considerando los cultivos que se llevan en la zona, las características del
suelo, altura sobre el nivel del mar y el mercado, se ha decidido sembrar
café y granadilla como cultivos permanentes. También dejar un área para
cultivos temporales, tales como productos hortícolas, menestras, rocoto,
maíz, etc. Finalmente, en el área de protección se puede reforestar
selectivamente, quedando un terreno libre para la construcción de
caminos, vivienda, oficina, almacén, taller, packing, etc. En el cuadro
que se presenta a continuación se muestra el área destinada a cada rubro:

Café 10
Granadilla 5
Cultivos permanentes: 15 Ha
s
Huerto 2.7 Ha
s
Reforestación 7.6 Ha
s
Sin uso productivo 2 Ha
s
Área Total 27.3 Ha
s

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 d. Programa de cultivos

1ra. Etapa - Año 1°

Area Has. Precio de Producción Producción unidades
venta S/. Café 3° Año Café 4° año
Granad.2do. Grana. 3°

Café 5 7 1,200 2,300 kg

Huerto 2.7 2 6,000 9,000 kg
Granadilla 2 25.0 1,000 2,500 cajas 12 kg
Subtotal 9.7 Has. 26qq 50qq Café
2da. Etapa: Año 2° 1qq = 46 kg pergamino
Area Has.
Café 5
Granadilla 3
Sub total 8 Has
3ra. Etapa
Area Has. Costo # plantas/ha Ingreso x raleo S/.
Inversión
Reforestación 7.6 3,000 1,111 11,111

Para efectos de considerar las necesidades de inversión del proyecto, el

flujo de caja y su rentabilidad, solo se incluyen los cultivos permanentes de
café y granadilla. Como los cultivos del Huerto son de corto plazo (entre 3
y 6 meses) la siembra se evaluará en cada oportunidad. El área para
reforestar es de larga maduración (entre 8 a 15 años).

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 e. Gastos de Inversión fija (S/. nuevos soles).

Terreno 75,000
Notario, RRPP 2,750
Viajes (19) 9,500
Abogado, Cofopri 2,000
Alcabala 1,250
Delimitar linderos 1,000
Planos a nivel -
Análisis de suelo 348
Vigilancia 6,590
Contador 500
Café 2 Has. sembradas 16,217
Subtotal (desembolsado hasta ago 2010 ) 115,155
Presupuesto de gastos por realizar:
Entrada, caminos 5,000
Vivienda 9,248
Almacén 12,000
Packing 7,000
Infraestructura Agua: doméstica y riego 8,000
Subtotal 41,248

Total S/. 156,403

f. Gastos Generales

Guardianía 9,977
Asesoría Técnica 9,600
Contador 1,000
Asesoría legal 600
Oficina/casa 3,000
Administración (teléfono, papelería, 6,000
energía, computadoras, etc.)
Gastos de viaje viático 12,000
Total anual (nuevos soles)
42,177
Costo/Ha/año 1ro. 4,348
Costo/Ha/año 2ro. 2,383
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 g. Resumen del costo de cultivos permanentes

Granadill Café
a
Instalación S/.x Ha S/.x Ha
Mano de Obra (jornal S/. 25 x día) 2,725 2,300
Materiales 9,186 2,518
Abonos 1,621 267
Herramientas 790 680
Gastos Generales
Subtotal 14,322 5,764
1er. Año
Mano de Obra 2,125 1,275
Abonos 2,366 279
Pesticidas 1,245 710
Herramientas 71 80
Gastos generales 4,348 4,348
10,155 6,692
2do año 8,190 5,289
3 er. Año 8,190 6,149
4to Año 8,190 7,453

La inversión por Ha. de café hasta la primera cosecha es de S/. 23,895

equivalentes a US$ 8,534. El costo promedio por kg de café pergamino es de
S/. 4.30 equivalente a US$ 70 por quintal (no considera la inversión fija). En
granadilla la inversión por Ha. es de S/. 32,808 equivalentes a US$ 17,717. El
costo de la caja de 12 kg. es de S/. 5.10.

h. Flujo de Caja

En la siguiente hoja se puede observar el flujo de ingresos que arroja el

cultivo de café de acuerdo a las variables de precio y rendimiento enunciadas
en el punto e referido al Programa de Cultivos.
El café al tercer año de sembrado produce por Ha. 1,200 kg y al cuarto año
2,300 kg, equivalente a 50 qq de café pergamino. El precio considerado es
S/. 7 soles por kg, equivalente a US$ 115 por quintal de café oro o
pergamino. El costo del flete a Lima, el proceso seco, selección, saco de yute
y embalaje del contenedor es aproximadamente US$ 10/qq para llegar al
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 precio del café verde, que es la forma de exportación. El precio internacional
actual es de US$ 170 por quintal. El costo de producción del café a partir del
tercer año incluye S/. 0.40 por kg de cereza como gasto por cosecha y S/. 20
por quintal de proceso húmedo, así como dosis incrementales de
fertilización.
Se ha estimado que la granadilla produce al segundo año de sembrada 1000
cajas de fruta/Ha y al tercer año 2,500 cajas de 12 kg, equivalentes a 30 ton
por año. El precio de venta considerado es de S/. 25 por caja.
En ambos casos se incluyen los gastos generales por Ha en forma
diferenciada para el primer año con los años sucesivos.
Se observa que la inversión de S/. 415,369 se ha recuperado en el quinto año.
La rentabilidad (TIR) que arroja el proyecto es de 44%, con un Valor Actual
Neto de S/. 731,271; equivalente a US$ 261,168, utilizando una tasa de corte
del 14%. Los accionistas han desembolsado hasta el mes de agosto del 2010
alrededor de S/.115,155; siendo el saldo por invertir aproximadamente
S/.300,214.

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Flujo de Caja Instalación año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10 año 11
+año 1
Nuevos soles
Ingresos 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Granadilla 162,500 200,000 312,500 312,500 312,500 312,500 312,500 312,500 312,500
Café 42,000 122,500 161,000 161,000 161,000 161,000 161,000 161,000 161,000
Reforestación
Horticultura
Total - - 204,500 322,500 473,500 473,500 473,500 473,500 473,500 473,500 473,500

Egresos
Granadilla 48,954 83,914 40,948 40,948 40,948 69,592 83,914 40,948 40,948 40,948 40,948
Café 37,370 88,727 57,190 68,011 74,529 74,529 74,529 74,529 74,529 74,529 74,529
Reforestación
Horticultura - - - - - - - - - -

Total Egresos 86,324 172,641 98,137 108,959 115,477 144,122 158,444 115,477 115,477 115,477 115,477

Saldo de caja S/. -86,324 -172,641 106,363 213,541 358,023 329,378 315,056 358,023 358,023 358,023 358,023
Tierra, -156,403
infraestructura
Inversión en S/. -415,369
en US$ -86,689 -61,658 37,987 76,265 127,865 117,635 112,520 127,865 127,865 127,865 127,865

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