UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE

NUEVO LEON

Facultad de Ciencias Políticas y Relaciones Internacionales

EVIDENCIA 5

Alumnos: Miguel Angel Martinez Coronado 1973510

Maestro: Julio Cesar Puente Quintanilla
Grupo:402.

16 de noviembre de 2023, Monterrey N.L

Los impuestos y los gastos gubernamentales

Control gubernamental de la economía

Durante el siglo pasado, las funciones económicas del gobierno han aumentado
dramáticamente. El gobierno influye y controla la actividad económica privada a
través de impuestos, gastos y regulación directa. Los estados de bienestar
modernos desempeñan cuatro funciones económicas: a) compensar las fallas del
mercado; b) redistribuir los ingresos por recursos; c) formular políticas monetarias
y fiscales para estabilizar los ciclos económicos y promover el crecimiento
económico a largo plazo; d) gestionar los asuntos económicos internacionales. La
teoría de la elección pública analiza el comportamiento del gobierno. Así como la
mano invisible puede fracasar, el gobierno puede fracasar, provocando despilfarro
o redistribuyendo el ingreso de maneras impopulares.

Gastos del gobierno

El sistema financiero público estadounidense se ajusta al federalismo fiscal. El

gobierno federal centra su gasto en asuntos de interés nacional, es decir, bienes

públicos nacionales como la defensa nacional y la exploración espacial.

Generalmente, los estados y localidades se centran en los bienes públicos locales

y sus beneficios se limitan principalmente a los límites estatales o municipales.

Actualmente, los gastos e impuestos estatales representan aproximadamente un

tercio del producto interno bruto. De esta cantidad, aproximadamente el 55 por

ciento se gasta a nivel federal y el resto se distribuye entre los gobiernos estatales

y locales. Sólo una pequeña proporción del gasto público se destina a funciones

tradicionales como la policía y los tribunales.

Aspectos económicos de la tributación

Los conceptos de "ingresos" y "solvencia" son dos teorías básicas de la

tributación. Los impuestos son progresivos, proporcionales o regresivos,
dependiendo de si los hogares más ricos reciben una proporción mayor, igual o
menor del ingreso que los hogares más pobres. Los impuestos directos y
progresivos sobre la renta contrastan con los impuestos indirectos y regresivos
sobre las ventas y el consumo. Más de la mitad de los ingresos federales
provienen de impuestos personales y comerciales. El resto proviene de impuestos
sobre la nómina o beneficios al

consumidor. Los gobiernos locales obtienen la mayor parte de sus ingresos de los
impuestos a la propiedad, siendo los impuestos sobre las ventas los más
importantes para los estados. El impuesto sobre la renta de las personas físicas
grava los "ingresos independientemente de su fuente", con determinadas
exenciones y deducciones.

Las tasas impositivas marginales reflejan la proporción de impuestos pagados por

cada dólar adicional de ingreso y son esenciales para determinar el impacto de los
impuestos sobre los incentivos para trabajar y ahorrar. El impuesto federal de más
rápido crecimiento es el impuesto sobre la nómina, que financia el Seguro Social.
Se trata de una contribución "marcada", cuyos fondos se utilizan para las
pensiones estatales y las prestaciones de salud y discapacidad. Debido a que los
beneficios aparecen al final de la nómina, los impuestos sobre la nómina tienen
elementos de impuestos sobre los beneficios.

Los economistas señalan la Ley de Impuestos de Ramsey, que enfatiza que la

eficiencia aumenta cuando los impuestos dependen más de actividades que son
relativamente inelásticas con respecto a los precios. Un nuevo enfoque son los
impuestos verdes, que recaudan externalidades ambientales y reducen las
actividades nocivas, al tiempo que generan ingresos que de otro modo se
recaudarían de insumos o bienes de producción. Sin embargo, como ocurre con
todos los impuestos, la equidad y la aceptación política son factores limitantes
graves.

Las fuentes de la desigualdad

En el siglo pasado, los economistas clásicos creían que la desigualdad era una
constante universal que no podía modificarse mediante políticas públicas. Esta
visión no resiste el escrutinio. En la primera mitad del siglo XX, la pobreza cayó
drásticamente y los ingresos absolutos de la gente aumentaron marcadamente.
Alrededor de 1980, esta tendencia cambió y la desigualdad aumentó. La curva de
Lorenz es una herramienta útil para medir diferencias o desigualdad en la
distribución del ingreso. Esta curva muestra el porcentaje del ingreso total que va
al 1% más pobre, al 10% más pobre, al 95% más pobre, y así sucesivamente. El
coeficiente de Gini es una medida cuantitativa de desigualdad.

La distribución del ingreso y la riqueza

• La pobreza en Estados Unidos

La pobreza es esencialmente una noción relativa. En Estados Unidos, a principios

de los años sesenta, la pobreza se definió en términos de la adecuación de los
ingresos. Usando esta medida de ingreso, se puede decir que se ha avanzado
poco en la reducción de la desigualdad en el último decenio.La desigualdad en el
ingreso declinó de manera notable en la mayor parte del siglo xx. Luego,
comenzando alrededor de 1975, la brecha entre ricos y pobres comenzó a
ensancharse. Las mayores ganancias se han ido a la parte más alta de la
distribución del ingreso, al 0.1% más rico de la gente. Los analistas creen que el
“derrumbe de los ricos” de 2007-2009 estrechará las brechas de ingreso en la
parte más alta de la distribución. La riqueza está todavía más desigualmente
distribuida que el ingreso, tanto en Estados Unidos como en otras economías
capitalistas.

• Los costos de la redistribución

La mayoría de los programas de redistribución afectan la eficiencia. Si el Estado

redistribuye el ingreso gravando a los más ricos con impuestos elevados, sus
ahorros y su trabajo pueden verse reducidos o mal utilizados, lo que resulta en
una disminución del ingreso nacional bruto. Pueden gastar más dinero en
abogados fiscales o invertir menos en innovaciones de alto riesgo, pero muy
rentables. Asimismo, si la sociedad garantiza un ingreso mínimo más alto para los
pobres, se reducirán los incentivos a la pobreza y se reducirá la carga de trabajo
de los pobres.

Todas estas respuestas a los programas redistributivos redujeron la cantidad total

del ingreso nacional real. Según los experimentos de Okun, parece que, por cada
100 dólares de impuestos a los ricos, sólo 50 dólares aumentan los ingresos de
los pobres, y el resto desaparece con poco esfuerzo o coste administrativo. El
cubo de distribución tiene un agujero. La experiencia de los países socialistas
muestra que los intentos de lograr la igualdad de ingresos expulsando a los ricos
pueden perjudicar a todos.

Al prohibir la propiedad privada de empresas, los gobiernos socialistas redujeron

la desigualdad causada por los enormes ingresos de la propiedad. Pero los bajos
incentivos para el trabajo, la inversión y la innovación están socavando este
experimento radical de "distribución según las necesidades" y empobreciendo a
todo el país. En 1990, las comparaciones de niveles de vida convencieron a
muchos países socialistas de que la empresa privada tenía un efecto beneficioso
sobre los niveles de vida de trabajadores y capitalistas.

Políticas contra la pobreza

Los filósofos políticos describen tres tipos de igualdad: a) igualdad de derechos

políticos, como el derecho al voto, b) igualdad de oportunidades, como la igualdad
de acceso al empleo, la educación y otras instituciones sociales, c) igualdad de
resultados, que garantiza la igualdad. acceso a la producción o al consumo
humano. Aunque los dos primeros tipos de igualdad son cada vez más aceptados
en democracias más avanzadas como Estados Unidos, la igualdad de resultados
a menudo se descarta por considerarla poco práctica y demasiado perjudicial para
la eficiencia económica.
La igualdad tiene costos y beneficios; Los costos aparecen como la fuga del "cubo
con agujeros" de Okun. Esto significa que los intentos de reducir la desigualdad de
ingresos mediante impuestos o transferencias progresivas pueden reducir los
incentivos económicos para trabajar o ahorrar, reduciendo así la cantidad de
producción nacional. Los grandes programas contra la pobreza incluyen asistencia
social, cupones de alimentos, Medicaid y otros programas que están más o menos
centrados en la pobreza. En general, estos programas han sido criticados porque
imponen grandes tasas de reducción de beneficios (o "tasas impositivas" mínimas)
a las familias de bajos ingresos cuando comienzan a recibir salarios u otros
ingresos.

El comercio internacional

La naturaleza del comercio internacional

La especialización, la división del trabajo y el comercio aumentan la productividad

y las oportunidades de consumo. Los beneficios comerciales se aplican tanto entre
países como dentro de ellos. El intercambio internacional es más eficiente que
depender únicamente de la producción local. El comercio internacional se
diferencia del comercio interno porque expande el mercado, porque el comercio se
realiza entre países soberanos y como los países suelen tener sus propias
monedas, se deben utilizar los tipos de cambio para el intercambio. La diversidad
es la principal razón por la que los países comercian internacionalmente. Según
este principio general, el comercio surge debido a (a) diferencias en las
condiciones de producción, (b) reducciones de costos (o economías de escala) y
(c) diferentes gustos.

La ventaja comparativa entre países

El comercio surge de diferencias en las condiciones de producción o diferencias

de gusto. La base del comercio internacional es el principio de ventaja
comparativa de Ricardiano. El principio de ventaja comparativa establece que
cada país se beneficia al especializarse en la producción y exportación de bienes
que produce a un costo relativamente bajo. En cambio, cada país se beneficia si
importa bienes manufacturados a un costo relativamente alto. Este principio se
aplica incluso si una región es absolutamente más o menos productiva en todos
los bienes que otra región. Si existen diferencias en la eficiencia relativa o
comparativa entre países, cada país tendrá una ventaja o desventaja comparativa
en la producción de ciertos bienes.

Las predicciones de la ley de la ventaja comparativa van más allá de simples

patrones geográficos de especialización y direcciones de intercambio. También
muestra que los países están mucho mejor a medida que los salarios reales (o
más generalmente el ingreso nacional bruto) aumentan a medida que aumenta el
comercio y la producción global resultante. Las cuotas y aranceles diseñados para
"proteger" a los trabajadores o las industrias reducirán el ingreso total y la
capacidad productiva de una nación.

El mismo principio de ventaja comparativa se aplica incluso a muchos bienes o

muchos países. Cuando se trata de múltiples bienes, los productos se ordenan a
lo largo de un continuo de ventajas comparativas, desde relativamente más
eficientes hasta relativamente menos eficientes. El comercio con muchos países
puede ser trilateral o multilateral, donde los países tienen grandes superávits o
déficits bilaterales con otros países.
El proteccionismo

El comercio completamente libre iguala los precios de los bienes comercializados

internamente con los precios de los bienes en el mercado mundial. A través del
comercio, los bienes fluyen de los mercados de bajo costo a los mercados de alto
costo.

Los aranceles aumentan los precios internos de los bienes importados, lo que
hace que el consumo y las importaciones caigan, pero que la producción interna
aumente. Las cuotas tienen un efecto muy similar y también reducen los ingresos
del gobierno.

Los aranceles crean desperdicio económico. La economía sufre a medida que

disminuye el consumo interno y se desperdician recursos en bienes para los que
no tiene ventaja comparativa. Las pérdidas a menudo superan los ingresos del
gobierno por los aranceles.

La mayoría de los argumentos a favor de los aranceles simplemente racionalizan

los intereses especiales de grupos de presión individuales y no resisten el análisis
económico. Tres argumentos que deben examinarse cuidadosamente son los
siguientes: a) Los aranceles o términos de intercambio óptimos pueden, en
principio, aumentar el ingreso real de un país grande a expensas de sus socios
comerciales. b) En situaciones en las que el empleo es inferior al pleno empleo,
los aranceles pueden llevar la economía hacia el pleno empleo, pero la política
monetaria o fiscal puede lograr los mismos objetivos de empleo con menos
ineficiencia que las políticas de los vecinos pobres. c) A veces las nuevas
industrias pueden necesitar protección temporal para aprovechar sus ventajas
comparativas a largo plazo.

La aplicación del principio de ventaja comparativa será limitada si los mercados no

funcionan adecuadamente debido al desempleo o a perturbaciones en el mercado
de divisas. Además, el comercio puede verse perjudicado si las importaciones
reducen los ingresos de determinadas industrias o factores. La apertura comercial
puede reducir factores que están más arraigados en la producción nacional y
sustituyen a los bienes importados.