CASO TRANSPORTE

Roberto Guerra posee negocio de servicio de transporte Interprovincial de pasajeros y cubre

la ruta Piura – Chiclayo y viceversa. En la visita realizada se pudo constatar la existencia de las
siguientes unidades de transportes según lista:

-Camioneta rural (combi) placa C7l-876 Nissan Urban(Año 2021) US$24,200

-Camioneta rural(combi) placa P1B-248 Toyota hiace(Año 2020) US$26,880

Asimismo, se constató la tenencia de efectivo por S/. 4,500 nuevos soles y US$28,000 depósito
ahorro corriente en CAJA PIURA. Los vehículos tienen un rendimiento de 30km por galón.

Roberto Guerra cuenta con dos (2) unidades vehiculares, cada unidad vehicular realiza 2 viajes en
el día bueno (viernes sábado y domingo) y 1.5 viaje en un día malo (lunes, martes, miércoles y
jueves).
El precio del pasaje es de S/.45.00 y el número de asientos que tiene la unidad vehicular es de 12
asientos (asumir que c/unidad vehicular lleva el total de asientos como pasajeros por viaje) y
trabaja 26 días al mes.

Los costos en que incurre cada unidad vehicular son:

• Según cliente tiene un consumo promedio de 8 galones de combustible por viaje y el

precio de gasolina es de S/.23.00 Gln.
• mantenimiento preventivo semestral (que incluye lavado) S/.700.00 por vehículo
• Cambio de Aceite Motor + Filtro de Aceite + Arandela y Pulverizado de Motor. (cada 20
días) S/.500.00.
• cambio de neumáticos se realiza cada 3 meses y el precio de cada neumático es de
S/.500.00.
• Afinamiento y balanceo 600 cada 3 meses.
• En reparaciones tiene gasto de s/5000 anuales por Vehículo.
• Parchado de neumáticos:20 al mes (s/15 soles c/u)
• Lavado y limpieza diaria de cada Vehículo S/20

Según información del cliente, incurre en los siguientes gastos por cada unidad vehicular:

✓ peaje cruce Bayóvar S/12.5 y peaje Lambayeque S/10.5 ambos por cada pasada.
✓ Pago diario por perteneceral comité de S/.12.00,
✓ pago chofer S/.80.00 por viaje
✓ cobrador S/.50.00 por viaje
✓ pago a llenador por salida S/30.
✓ SOAT realiza un pago anual de S/1200.00 por vehículo.
✓ pago por revisión técnica S/200.00 por vehículo y con frecuencia semestral.
✓ Mantenimiento previo a revisión técnica s/300 cada vehículo.
✓ Provisión por papeletas s/100 al mes por ehículo

Cliente tiene casa propia de 300 metros cuadrados con un valor comercial según tasación de
US$90,000 Dolares , tiene habilitado en su domicilio la cochera, que, sin embargo, de pagar alquiler
tendría que realizar un desembolso mensual de S/.500.00 nuevos soles. Este ambiente totaliza
aproximadamente 100 mt.
Se conoce asimismo que mantiene deuda PYME con: Caja chuyana y MiChancho destinados para
compra de los vehículos, Además; mantiene obligaciones con tiendas EFE por S/10,500 por la
compra de un artefacto electrodoméstico, donde sus cuotas ascienden a S/.820 nuevos soles
mensuales.
Suele tener imprevistos del 4% de los ingresos brutos mensuales.

Su cónyuge es trabajadora dependiente (docente nombrada) su remuneración neta es S/. 2,300.

La familia está conformada por 5 integrantes (45,38,16,10,12 años), tiene gastos de servicios (luz
S/320, S/ 180 agua y teléfono S/180), tiene 3 hijos los cuales están en colegio privado con una
pensión de S/.380 mensual por cada uno pagan una mensualidad por movilidad de 250 c/u. y para
trabajos de estudios un aproximado diario de S/ 10 C/u

En base a la información que usted dispone y que obtuvo del cliente y de la visita realizada se pide
determinar la solicitud de financiar un Minibus Hyundai county de 22 Pasajeros cuyo precio de
venta es de US$62,000, además el seguro contra todo riesgo del vehículo tiene un precio de
US$2400,los gastos notariales, tasación e inscripción suman S/1,000, cliente aportará US$ 26,000
por tanto; cliente solicita se financie la diferencia y se le otorgue crédito en Moneda Nacional a 48
cuotas ¿Cuál sería la cuota, si se aplica una TEA del 16%? Realice los cálculos necesarios, elabore su
hoja de trabajo con los estados financieros y proponga, de ser factible, el monto y plazo a proponer
o las razones para su denegación.

La nueva unidad vehicular haría un viaje diario, precio de pasaje S/40, el rendimiento es de 18 km por galón
precio del Diesel es S/21.00. la nueva unidad vehicular empezaría a funcionar a partir de septiembre.

Los otros costos en que incurriría la nueva unidad vehicular son: costo de mantenimiento mensual (que
incluye lavado) S/.450.00, cambio de aceite (mensual) S/.120.00, cambio de neumáticos se realiza cada 7
meses y el precio de cada neumático es de S/.480.00.Tendría pagos diarios por pertenecer al comité de
S/.20.00, pago chofer S/.85.00 por viaje, cobrador S/.65.00 por viaje, (SOAT) realiza un pago anual de
US$280.00. llenador S/30 por vuelta.

Peaje cruce Bayóvar S/15.00 y Peaje Lambayeque S/18,00.

Considerar el T.C = S/3,80

 TUBANCO
CLIENTE 183459 CREDITO PEQUEÑA EMPRESA No DE CUOTAS 48
CREDITO 333-678-456 PERIOSIDAD FRECUENCIA FIJA
TEA 26.00% TASA MENSUAL 1.94% ANALISTA ERIKA VENTURA
MONTO S/. 60,000.00 TIPO DE MONEDA NACIONAL DESTINO CREDITO VEHICULAR
M DE CUOTA S/. 1,934.12 PERIOSIDAD 30 FECHA DE DESEMBOLS 20/02/2021
IMPORTE DE MONTO DE
PERIODO FECHA VTO AMORTIZACION INTERESES SALDO DE CAPITAL LA CUOTA SITUACIÓN CUOTA
0 20/02/2021 S/. 60,000.00
1 15/04/2021 S/. 767.36 S/. 1,166.76 S/. 59,232.64 S/. 1,934.12 PAGADO
2 15/05/2021 S/. 782.29 S/. 1,151.84 S/. 58,450.35 S/. 1,934.12 PAGADO
3 15/06/2021 S/. 797.50 S/. 1,136.62 S/. 57,652.85 S/. 1,934.12 PAGADO
4 15/07/2021 S/. 813.01 S/. 1,121.12 S/. 56,839.84 S/. 1,934.12 PAGADO
5 15/08/2021 S/. 828.82 S/. 1,105.31 S/. 56,011.02 S/. 1,934.12 PAGADO
6 15/09/2021 S/. 844.93 S/. 1,089.19 S/. 55,166.09 S/. 1,934.12 PAGADO
7 15/10/2021 S/. 861.36 S/. 1,072.76 S/. 54,304.73 S/. 1,934.12 PAGADO
8 15/11/2021 S/. 878.11 S/. 1,056.01 S/. 53,426.61 S/. 1,934.12 PAGADO
9 15/12/2021 S/. 895.19 S/. 1,038.93 S/. 52,531.42 S/. 1,934.12 PAGADO
10 15/01/2022 S/. 912.60 S/. 1,021.52 S/. 51,618.82 S/. 1,934.12 PAGADO
11 15/02/2022 S/. 930.34 S/. 1,003.78 S/. 50,688.48 S/. 1,934.12 PAGADO
12 15/03/2022 S/. 948.44 S/. 985.69 S/. 49,740.04 S/. 1,934.12 PAGADO
13 15/04/2022 S/. 966.88 S/. 967.24 S/. 48,773.16 S/. 1,934.12 PAGADO
14 15/05/2022 S/. 985.68 S/. 948.44 S/. 47,787.48 S/. 1,934.12 PAGADO
15 15/06/2022 S/. 1,004.85 S/. 929.27 S/. 46,782.63 S/. 1,934.12 PAGADO
16 15/07/2022 S/. 1,024.39 S/. 909.73 S/. 45,758.24 S/. 1,934.12 PAGADO
17 15/08/2022 S/. 1,044.31 S/. 889.81 S/. 44,713.93 S/. 1,934.12 PAGADO
18 15/09/2022 S/. 1,064.62 S/. 869.51 S/. 43,649.31 S/. 1,934.12 PAGADO
19 15/10/2022 S/. 1,085.32 S/. 848.80 S/. 42,563.99 S/. 1,934.12 PAGADO
20 15/11/2022 S/. 1,106.42 S/. 827.70 S/. 41,457.57 S/. 1,934.12 PAGADO
21 15/12/2022 S/. 1,127.94 S/. 806.18 S/. 40,329.63 S/. 1,934.12 PAGADO
22 15/01/2023 S/. 1,149.87 S/. 784.25 S/. 39,179.75 S/. 1,934.12 PAGADO
23 15/02/2023 S/. 1,172.23 S/. 761.89 S/. 38,007.52 S/. 1,934.12 PAGADO
24 15/03/2023 S/. 1,195.03 S/. 739.09 S/. 36,812.49 S/. 1,934.12 PAGADO
25 15/04/2023 S/. 1,218.27 S/. 715.85 S/. 35,594.22 S/. 1,934.12 PAGADO
26 15/05/2023 S/. 1,241.96 S/. 692.16 S/. 34,352.26 S/. 1,934.12 PAGADO
27 15/06/2023 S/. 1,266.11 S/. 668.01 S/. 33,086.15 S/. 1,934.12 PAGADO
28 15/07/2023 S/. 1,290.73 S/. 643.39 S/. 31,795.42 S/. 1,934.12 PAGADO
29 15/08/2023 S/. 1,315.83 S/. 618.29 S/. 30,479.59 S/. 1,934.12 PAGADO
30 15/09/2023 S/. 1,341.42 S/. 592.71 S/. 29,138.18 S/. 1,934.12 PAGADO
31 15/10/2023 S/. 1,367.50 S/. 566.62 S/. 27,770.67 S/. 1,934.12 PAGADO
32 15/11/2023 S/. 1,394.10 S/. 540.03 S/. 26,376.58 S/. 1,934.12 PENDIENTE
33 15/12/2023 S/. 1,421.20 S/. 512.92 S/. 24,955.37 S/. 1,934.12 PENDIENTE
34 15/01/2024 S/. 1,448.84 S/. 485.28 S/. 23,506.53 S/. 1,934.12 PENDIENTE
35 15/02/2024 S/. 1,477.02 S/. 457.11 S/. 22,029.52 S/. 1,934.12 PENDIENTE
36 15/03/2024 S/. 1,505.74 S/. 428.39 S/. 20,523.78 S/. 1,934.12 PENDIENTE
37 15/04/2024 S/. 1,535.02 S/. 399.10 S/. 18,988.76 S/. 1,934.12 PENDIENTE
38 15/05/2024 S/. 1,564.87 S/. 369.25 S/. 17,423.89 S/. 1,934.12 PENDIENTE
39 15/06/2024 S/. 1,595.30 S/. 338.82 S/. 15,828.59 S/. 1,934.12 PENDIENTE
40 15/07/2024 S/. 1,626.32 S/. 307.80 S/. 14,202.27 S/. 1,934.12 PENDIENTE
41 15/08/2024 S/. 1,657.95 S/. 276.18 S/. 12,544.33 S/. 1,934.12 PENDIENTE
42 15/09/2024 S/. 1,690.19 S/. 243.94 S/. 10,854.14 S/. 1,934.12 PENDIENTE
43 15/10/2024 S/. 1,723.05 S/. 211.07 S/. 9,131.09 S/. 1,934.12 PENDIENTE
44 15/11/2024 S/. 1,756.56 S/. 177.56 S/. 7,374.53 S/. 1,934.12 PENDIENTE
45 15/12/2024 S/. 1,790.72 S/. 143.40 S/. 5,583.81 S/. 1,934.12 PENDIENTE
46 15/01/2025 S/. 1,825.54 S/. 108.58 S/. 3,758.27 S/. 1,934.12 PENDIENTE
47 15/02/2025 S/. 1,861.04 S/. 73.08 S/. 1,897.23 S/. 1,934.12 PENDIENTE
48 15/03/2025 S/. 1,897.23 S/. 36.89 S/. -0.00 S/. 1,934.12 PENDIENTE
 CAJACHUYANA
CLIENTE 183459 CREDITO PEQUEÑA EMPRESA No DE CUOTAS 36
CREDITO 333-678-456 PERIOSIDAD FRECUENCIA FIJA
TEA 22.00% TASA MENSUAL 1.67% ANALISTA DAVID PEREZ
MONTO S/. 40,000.00 TIPO DE MONEDA NACIONAL DESTINO CREDITO VEHICULAR
M DE CUOTA S/. 1,487.58 PERIOSIDAD 30 FECHA DE DESEMBOLS 5/03/2022
IMPORTE DE MONTO DE
PERIODO FECHA VTO AMORTIZACION INTERESES SALDO DE CAPITAL LA CUOTA SITUACIÓN CUOTA
0 0 5/03/2022 S/. 40,000.00
1 1 5/04/2022 S/. 819.22 S/. 668.36 S/. 39,180.78 S/. 1,487.58 PAGADO
2 2 5/05/2022 S/. 832.91 S/. 654.67 S/. 38,347.87 S/. 1,487.58 PAGADO
3 3 5/06/2022 S/. 846.82 S/. 640.75 S/. 37,501.05 S/. 1,487.58 PAGADO
4 4 5/07/2022 S/. 860.97 S/. 626.60 S/. 36,640.07 S/. 1,487.58 PAGADO
5 5 5/08/2022 S/. 875.36 S/. 612.22 S/. 35,764.71 S/. 1,487.58 PAGADO
6 6 5/09/2022 S/. 889.99 S/. 597.59 S/. 34,874.73 S/. 1,487.58 PAGADO
7 7 5/10/2022 S/. 904.86 S/. 582.72 S/. 33,969.87 S/. 1,487.58 PAGADO
8 8 5/11/2022 S/. 919.98 S/. 567.60 S/. 33,049.89 S/. 1,487.58 PAGADO
9 9 5/12/2022 S/. 935.35 S/. 552.23 S/. 32,114.54 S/. 1,487.58 PAGADO
10 0 5/01/2023 S/. 950.98 S/. 536.60 S/. 31,163.57 S/. 1,487.58 PAGADO
11 1 5/02/2023 S/. 966.87 S/. 520.71 S/. 30,196.70 S/. 1,487.58 PAGADO
12 2 5/03/2023 S/. 983.02 S/. 504.56 S/. 29,213.68 S/. 1,487.58 PAGADO
13 3 5/04/2023 S/. 999.45 S/. 488.13 S/. 28,214.23 S/. 1,487.58PAGADO
14 4 5/05/2023 S/. 1,016.1 S/. 471.43 S/. 27,198.08 S/. 1,487.58PAGADO
15 5 5/06/2023 S/. 1,033.1 S/. 454.45 S/. 26,164.96 S/. 1,487.58PAGADO
16 6 5/07/2023 S/. 1,050.3 S/. 437.19 S/. 25,114.57 S/. 1,487.58PAGADO
17 7 5/08/2023 S/. 1,067.9 S/. 419.64 S/. 24,046.63 S/. 1,487.58PAGADO
18 8 5/09/2023 S/. 1,085.7 S/. 401.79 S/. 22,960.84 S/. 1,487.58PAGADO
19 9 5/10/2023 S/. 1,103.9 S/. 383.65 S/. 21,856.92 S/. 1,487.58PAGADO
20 0 5/11/2023 S/. 1,122.3 S/. 365.21 S/. 20,734.55 S/. 1,487.58PAGADO
21 1 5/12/2023 S/. 1,141.1 S/. 346.45 S/. 19,593.42 S/. 1,487.58 PENDIENTE
22 2 5/01/2024 S/. 1,160.1 S/. 327.39 S/. 18,433.23 S/. 1,487.58 PENDIENTE
23 3 5/02/2024 S/. 1,179.5 S/. 308.00 S/. 17,253.65 S/. 1,487.58 PENDIENTE
24 4 5/03/2024 S/. 1,199.2 S/. 288.29 S/. 16,054.36 S/. 1,487.58 PENDIENTE
25 5 5/04/2024 S/. 1,219.3 S/. 268.25 S/. 14,835.04 S/. 1,487.58 PENDIENTE
26 6 5/05/2024 S/. 1,239.7 S/. 247.88 S/. 13,595.34 S/. 1,487.58 PENDIENTE
27 7 5/06/2024 S/. 1,260.4 S/. 227.16 S/. 12,334.92 S/. 1,487.58 PENDIENTE
28 8 5/07/2024 S/. 1,281.4 S/. 206.10 S/. 11,053.45 S/. 1,487.58 PENDIENTE
29 9 5/08/2024 S/. 1,302.8 S/. 184.69 S/. 9,750.56 S/. 1,487.58 PENDIENTE
30 0 5/09/2024 S/. 1,324.6 S/. 162.92 S/. 8,425.91 S/. 1,487.58 PENDIENTE
31 1 5/10/2024 S/. 1,346.7 S/. 140.79 S/. 7,079.12 S/. 1,487.58 PENDIENTE
32 2 5/11/2024 S/. 1,369.2 S/. 118.28 S/. 5,709.82 S/. 1,487.58 PENDIENTE
33 3 5/12/2024 S/. 1,392.1 S/. 95.41 S/. 4,317.65 S/. 1,487.58 PENDIENTE
34 4 5/01/2025 S/. 1,415.4 S/. 72.14 S/. 2,902.22 S/. 1,487.58 PENDIENTE
35 5 5/02/2025 S/. 1,439.0 S/. 48.49 S/. 1,463.13 S/. 1,487.58 PENDIENTE
36 6 5/03/2025 S/. 1,463.1 S/. 24.45 S/. 0.00 S/. 1,487.58 PENDIENTE