gestion presupuestaria

ADMINISTRACION DE EMPRESAS

“PIZARRAS BROWN”

INTEGRANTES:
 CHAFLOQUE NECIOSUP NELLY
 DONAYRE RIOS PRISCILA
PEREZ GUEVARA FLOR
 1. MISIÓN
Somos un emprendimiento joven enfocado en satisfacer la necesidad organizativa de nuestros
clientes mediante nuestros productos, además de contribuir con el cuidado del medio ambiente,
ofreciendo siempre altos estándares de calidad y servicio.

VISIÓN
Convertirnos en una empresa modelo por la calidad de nuestros productos donde la eficiencia,
sostenibilidad y crecimiento sean reconocidos por nuestros competidores y preferidos por
nuestros clientes.

VALORES
 Transparencia
 Puntualidad
 Responsabilidad
 compromiso

HISTORIA
Somos CHADOPE S.A.C. creadores de la marca "Pizarras Brown", fundada el 01 de septiembre del
2023 en Lima-Perú. En principio operando de manera virtual. Con un almacén en Cercado de
Lima.

Nuestra empresa esta direccionada por tres grandes líderes y expertas en el rubro de negocios y
ventas: Nelly Chafloque Neciosup, Priscila Donayre Ríos y Flor Perez Guevara. Gracias a la
iniciativa y al sólido anhelo de formar una empresa que se convierta en líder local, contribuya con
el desarrollo económico de nuestro país y genere puestos de trabajo.

Así es como nace "Pizarras Brown", una propuesta de organización moderna, fácil y económica
que además de ser biodegradable y eco amigable con el planeta, también fomenta el cuidado de
los árboles; es de esta manera que, como empresa, nos sentimos comprometidos con el cuidado
del medio ambiente ofreciendo un producto cuyas características satisfacen a nuestros clientes
más exigentes.
2.- ORIGEN DE CAPITAL

Nuestra empresa CHADOPE S.A.C estará constituida por tres socios, con un
capital inicial de S/.70,500 (setenta mil quinientos y 00/100 nuevos soles),
comprendidos en bienes y enseres como en dinero en efectivo; efectuados del
siguiente modo:

1. Dinero en efectivo de cada socio 20,000.00 60,000.00

2. Bienes e inmuebles 3,500.00 10,500.00

Nuestras actividades comerciales tienen como domicilio fiscal Av. La Peruanidad

Nº2014, Lima – Perú.

3.- OBJETIVO PRESUPUESTRIO

Nuestro objetivo presupuestario es monetizar nuestra propuesta de emprendimiento

comercial, cubriendo los gastos que originen la constitución de nuestra empresa
“CHADOPE S.A.C”.

5.- TIPO DE PRESUPUESTO

Existen distintos tipos de presupuestos que pueden emplearse en las empresas de

producción como en las empresas dedicadas a la comercialización, en esta ocasión
hablaremos de:

 Presupuesto de flujo de caja

Este presupuesto tiene como objetivo planificar los flujos de dinero con los que
contaremos (“CHADOPE S.A.C”) en un determinado periodo,
estimando cuándo y cómo entrará el dinero en la compañía y en qué cantidades.
Este documento sirve de ayuda para saber si nuestro negocio contará con los
recursos necesarios en cada momento para garantizar su actividad.

 Presupuesto de Compras
El siguiente paso es elaborar el presupuesto de compras, que contendrá los costes
de los insumos que vamos a necesitar para la venta de los productos. Gracias a
 este documento estaremos abastecidos si se presentara una mayor demanda en
las ventas.

 Presupuesto Administrativo
En él se detallan las previsiones de ventas que se esperan alcanzar en un
periodo determinado y sirve para fijar mejor los objetivos de la compañía. Para
elaborarlo correctamente.

Posteriormente como empresa emprendedora usaremos otros presupuestos

que nos ayuden a crecer y a mejorar la administración de nuestra empresa.

7.- GESTIÓN ESTRATEGICA

El entorno organizacional consta de factores externos e internos. Este debe ser

escaneado para determinar el desarrollo y las predicciones de los factores que
influirán en el éxito.
Para ello debemos escanear e identificar los factores internos y externos a nuestro
proyecto en tal forma que podamos minimizar los riesgos gestionando de una
manera eficiente los riesgos y amenazas presentes haciendo uso y aprovechando
las fortalezas y oportunidades de nuestra empresa
Para tal efecto hemos aplicado el análisis FODA para poder abordar lo detallado
líneas arriba

ANALISI FODA

Fortalezas Debilidades
F1 Tienda Virtual
F2 Costos accesibles
F3 Multifuncionalidad del D1 Falta de gestión de
producto inventario
F4 Conocimientos solidos en
exportaciones
F5 Manejo de canales de
distribución de información virtual
Oportunidades

F1, O1, O4 Generar interacciones D1, O1 Contratar un proveedor

O1 Creciente Demanda de
sencillas y confiables para la de gestión de inventarios para
productos ecológicos
compra de productos en la paina poder mantener atendida la
O2 Innovación del producto web creciente demanda
F5, O1 Gestión de marketing digital
 O3 Diferentes proveedores
con productos de calidad
O4 Demanda de compras para llegar a nuevos clientes
online F4, O3 Gestión estratégica de
proveedores para garantizar un

F2, A1, A3 Gestión de estratégica

de precio de venta D1, A2 Capacitarnos en gestión
A1 Competencia F4, A2 Programación anticipada de la cadena de suministros
Amenazas

A2 Interrupción en la con proveedores para evitar para gestionar con anticipación

cadena de suministros posibles retrasos en la entrega las entregas de los productos
A3 Alza del dólar F5, A1 Gestión de marketing para adquiridos
resaltar nuestros productos y
diferenciarnos de la competencia

8.- ETAPAS DEL PRESUPUESTO

Las etapas de nuestro emprendimiento constaran de:

1. Fijación de las pautas presupuestarias

Nuestra estrategia a emplear comenzara con un estudio de mercado enfocado
en cubrir la necesidad de nuestros futuros clientes con una atención
personalizada, tomando en cuenta el precio que maneja nuestra competencia
más cercana. Del mismo modo evaluaremos las propuestas de nuestros futuros
proveedores, tomando en cuenta sus precios y el cumplimiento en la entrega de
la mercadería solicitada.

2. Planificación por sectores

En esta etapa consideraremos a nuestro sector comercial y nuestro sector
administrativo con que cuenta nuestra empresa.
En el sector comercial realizaremos el presupuesto de compras, en ella
detallaremos el producto a comprar, el transporte y el almacén donde se
ubicará la mercadería adquirida.
ITE
DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD COSTO TOTAL
M
1 PIZARRA DE CORCHO 40 X 30 300.00 UND 9.78 2,934.00
2 PIZARRA DE CORCHO 40 X 60 300.00 UND 11.70 3,510.00
3 PIZARRA DE CORCHO 45 X 60 200.00 UND 39.75 7,950.00
4 PIZARRA DE CORCHO 45 X 90 100.00 UND 52.80 5,280.00
5 PIZARRA DE CORCHO 60 X 90 100.00 UND 55.30 5,530.00
6 ARMELLA 1" 1,600.00 UND 0.15 240.00
7 ARMELLA 2 400.00 UND 0.33 132.00
8 CHINCHE DE COLOR 5,000.00 UND 0.11 550.00
9 OPERARIO 1.00 UND 1,050 1,050.00
10 TRANSPORTE 1.00 UND 500 500.00
TOTAL 27,676.00
 PRESUPÙESTO DE COMPRAS
En el presupuesto administrativo detallaremos los gastos que se ejecutarán durante
un periodo mensual, considerando el gasto del personal a laborar, así como los
útiles de oficina que serán utilizados para la marcha de la empresa. Tomaremos
cantidades probables (por ser costos variables) y otros como los sueldos del
personal (costos fijos) que laborara en la empresa.

 PRESUPUESTO ADMINISTRATIVO

MONTO
ITEM DESCRIPCION CANTIDAD
ASIGNADO
1 GASTO DE OFICNA 1.00 S/ 200.00
2 TELEFONO 1.00 S/ 69.00
3 INTERNET 1.00 S/ 185.00
4 LUZ 1.00 S/ 130.00
5 AGUA 1.00 S/ 89.00
6 ALQUILER 1.00 S/ 1,500.00
7 SUELDO ADMINISTRATIVO 3.00 S/ 3,150.00
TOTAL S/ 5,323.00
3. Evaluación de planes alternativos
En esta etapa evaluaremos la posible terciarización en el reparto de nuestro
producto a comercializar. Solicitaremos proformas de transporte en el área de
provincia. Sera una alternativa para él envió de la mercadería fuera del área de
Lima.

4. Aprobación por el directorio

Una vez analizada las propuestas anteriormente mencionadas, por la Gerencia
de la empresa, y confirmada su aprobación pasaremos a la etapa de ejecución.
En ella buscaremos hacer real nuestros objetivos planteados.

5. Ejecución
Cada una de las áreas se encargará se efectuar la ejecución del proyecto, tanto
el área de compras-ventas, como el área administrativa cumplirá con sus
funciones estipuladas en el MOF de la empresa; la ejecución debe realizarse en
el periodo planteado a la gerencia, tomando en cuenta que se debe trabajar en
equipo y coordinadamente.

6. Control de presupuesto vs realidad

El control del presupuesto a emplear en el proyecto será realizado por la
jefatura de la misma área designada o por la gerencia de la empresa.

7. Análisis de los desvíos justificación

En esta etapa se realizará un análisis retrospectivo para debatir lo que ha ido
bien y lo que nos gustaría haber logrado. Realizaremos un informe detallado y
lo presentaremos a la gerencia.
Este análisis de la ejecución del presupuesto será el inicio de las siguientes
proyecciones presupuestarias de nuestro negocio, con ella tendremos una mejor
 visión de donde queremos llegar, así como la posibilidad de seguir
expandiéndonos por el interior del país.

9.- ESTADO DE SITUACIÓN DEL PROYECTO

GASTO
COSTO TOTAL ADMINISTRATIVO TOTAL GASTOS VENTAS UTILIDAD 20%
27,676.00 5,323.00 32,999.00 41248.75 8,249.75

Como proyección estratégica en base a nuestro presupuesto de ventas con un 20% de

margen de ganancia en base a 1000 pizarras de corcho vendidas en el primer mes de
operación en el mercado, calculamos que nuestras ventas aumentarán para el
siguiente mes a 1200 unidades de ventas.

10.- PLAN ESTRATEGICO

Actividades del plan estratégico se divide en 4 pasos Planificación, Ejecución,

Verificación, Mejora Continua

Planificación

1. Buscar y contra un proveedor logístico para gestión de almacenaje y codificación

de los productos.
2. Se contacta con los distintos proveedores mediante plataforma digitales confiables
con el fin de poder evaluar precio y calidad del producto adquirir.
3. Se evaluare mediante la primera actividad los tiempos, cantidades y costos de
envíos a fin de seleccionar los mas confiables posibles haciendo un cruce entre
precio y calidad.
4. Se evaluará la factibilidad de solicitar la compra de producto por proveedor para la
evaluación de la calidad el producto par luego realizar la compra masiva.
5. Se evaluará los tiempos de entrega posibles del producto a fin d establecer un
margen de semanas de anticipación de tal forma que se pueda prevenir retrasos.

Ejecución
6. Una vez seleccionados los proveedores se negociar un precio más accesible
mediante una sociedad estratégica.
 7. Una vez ejecutado en paso anterior se realizará las negociaciones de compra y
envió de los productos
8. Se coordinará con el proveedor logístico la llegada de los productos
Verificación
9. Se ejecutará la evaluación de los proveedores
10. Se levantará mediante cuentas información relevante a los clientes sobre los
productos

Mejora

11. En base a la información recolectada se evaluará la permanecía de los proveedores

y mejora en nuestro servicio

Marketin

Admino

Logística

Compras

ventas