Hoja de T

COMERCIAL CAMPANITA S.A.C.

HOJA DE TRABAJO - ESTRUCTURAR ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31/12/2021
TRANSFERENCIAS Y ESTADO DE SITUACION RESULTADOS RESULTADOS
SALDOS
CODIGO CUENTAS ELIMINACIONES FINANCIERA POR NATURALEZA POR FUNCION
PCGR MAYOR DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
101 Caja 1,890 1,890 -
1041 Cuentas corrientes operativas 21,470 21,470 -
1041 Cuentas corrientes operativas 12,480 12,480 -
1051 Otro equivalentes de efectivo 15,000 15,000 -
121 Facturas, boletas y otros comproban60% CP 152,300 152,300 -
122 Anticipos de clientes - 10,640 - 10,640
1413 Entregas a rendir cuenta 3,000 3,000 -
161 Préstamos 7,380 7,380 -
181 Costos financieros 2,000 2,000 -
183 Alquileres 8,620 8,620 -
191 Cuentas por cobrar comerciales – T CP 6,170 - 6,170
194 Cuentas por cobrar diversas – Terc 1,380 - 1,380
201 Mercaderías 295,360 295,360 -
251 Materiales auxiliares 4,940 4,940 -
281 Mercaderías 21,220 21,220 -
291 Mercaderías 29,536 - 29,536
296 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 494 - 494
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 92,300 92,300 -
34 INTANGIBLES 3,800 3,800 -
393 Depreciación acumulada propiedad, planta y equipo - Arrendam 43,100 - 43,100
3961 Intangibles – Costo 380 - 380
4031 ESSALUD 380 - 380
4032 ONP 450 - 450
40111 IGV – Cuenta propia 1,470 1,470 -
40171 Renta de tercera categoría - -
4111 Sueldos y salarios por pagar 1,230 - 1,230
4115 Vacaciones por pagar 1,300 - 1,300
413 Participaciones de los trabajadores por pagar 5,810 - 5,810
421 Facturas, boletas y otros comproban30% LP 120,240 - 120,240
422 Anticipos a proveedores OCXC 2,000 2,000 -
451 Préstamos de instituciones financier 60% CP 36,200 - 36,200
469 Otras cuentas por pagar diversas 500 - 500

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493 Intereses diferidos CP 1,200 - 1,200

50 CAPITAL 310,000 - 310,000
582 Legal 45,000 - 45,000
591 Utilidades no distribuidas 6,100 - 6,100
601 Mercaderías 198,200 198,200 -
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 3,000 3,000 -
611 Mercaderías - 198,200 1 284,700 86,500 .
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 3,000 - 3,000
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 29,650 29,650 -
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR 2,410 2,410 -
65 OTROS GASTOS DE GESTION 39,210 39,210 -
66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO 1,800 1,800 - 1,800
67 GASTOS FINANCIEROS 460 460 - 460
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y 96,300 96,300 -
691 Mercaderías 284,700 1 284,700 284,700
701 Mercaderías 467,200 - 467,200 467,200
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACION - 4,680 4,680 4,680
74 DESCUENTOS, REBAJAS y BONIFICACION 900 900 - 900
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 3,980 3,980 3,980
76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIERO 2,930 2,930 2,930
77 INGRESOS FINANCIEROS 1,760 1,760 1,760
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTO 167,570 2 167,570
94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 67,866 2 67,866 67,866
95 GASTOS DE VENTAS 99,704 2 99,704 99,704
TOTALES 1,469,430 1,469,430 452,270 452,270 645,230 620,110 458,430 483,550 455,430 480,550
UTILIDAD 25,120 25,120 25,120
- 645,230 645,230 483,550 483,550 480,550 480,550

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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2021
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivos Corrientes
10 (Sdo. Deudor) Efectivo y Equivalentes de Efectivo 50,840.00 Sobregiros Bancarios 10 (Sdo. Acreedor)
11 Inversiones Financieras Obligaciones Finacieras 21,720.00 45
12 - 191 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 85,210.00 Cuentas por Pagar Comerciales 84,168.00 42
13 - 192 Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 43
(14-193) + (16 - 194)+ 40111+4017 Otras Cuentas por Cobrar (neto) 12,470.00 Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 40171 / 413
17 - 195 Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas por Pagar 21,510.00 40+40111+41+44+46 +122+49
(20+…........+28) - (291+…..+298) Existencias (neto) 291,490.00 Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 47
35 Activos Biologicos Provisiones 48
27 Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta Pasivos Mantenidos para la Venta
18 Gastos Contratados por Anticipado 10,620.00
38 Otros Activos
Total Activos Corrientes 450,630.00 Total Pasivos Corrientes 127,398.00

Activo No Corriente Pasivo No Corriente

11 Inversiones Finacieras Obligaciones Finacieras 14,480.00 11
12 - 191 Cuentas por Cobrar Comerciales 60,920.00 Cuentas por Pagar Comerciales 36,072.00 42
13 - 192 Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 43
(14-193) + (16 - 194)+ 40111+4017 Otras Cuentas por Cobrar Otras Cuentas por Pagar 40111+41+44+46
17 - 195 Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 47
(20+…........28) - 291+…..298) Existencias(neto) Provisiones 48
35 Activos Biologicos Ingresos Diferidos (netos) 49
30 Inversiones Inmobiliarias
33-391-392-393-394-395 Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 49,200.00
34 -396 Activos Intangibles (neto) 3,420.00
38 Otros Activos
Total Activos No Corrientes 113,540.00 Total Pasivo No Corrientes 50,552.00

Total Pasivo 177,950.00

Patrimonio Neto
Capital 310,000.00 50
Acciones de Inversion 51
Capital Adicional 52
Resultados no Realizados 56
Reservas Legales 45,000.00 582
Otras Reservas 58
Resultados Acumulados 31,220.00 59
Diferencias de Conversion
Total Patrimonio Neto 386,220.00

TOTAL ACTIVOS 564,170.00 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 564,170.00

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ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN
DEL 01.01.2021 AL 31.12.2021
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)

Ingresos Operacionales
701-(709+741) Ventas Netas (Ingresos operacionales) 466,300.00
731 + Otros Ingresos Operacionales 4,680.00
Total Ingresos Brutos 470,980.00

691 (-) Costo de Ventas (operacionales) -284,700.00

693/695 (-) Otros Costo Operacionales
Total Costos Operacionales -284,700.00
Utilidad Bruta 186,280.00

95 (-) Gastos de Ventas -99,704.15

94 (-) Gastos de Administracion -67,865.85
Ganancia (Perdida) por Venta de Activo
75+76 + Otros Ingresos 6,910.00
66 (-) Otros Gastos -1,800.00
Utilidad Operativa 23,820.00

77 + Ingresos Finacieros 1,760.00

67 (-) Gastos Financieros -460.00
Resultado antes de Participaciones y
el Impuesto a la Renta 25,120.00

88 (-) Impuesto a la Renta (29.5%) -7,410.40

58 (-) Reservas Legales
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio 17,709.60