BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

(Después de Participación
ACTIVO
CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 131,320.98

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 105,650.15
ACTIVO DIFERIDO 43,954.33
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTE 3.14

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 280,928.60

NO CORRIENTE

ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIER

915,846.05

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1,991,966.88

INTANGIBLES 1,350.00
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUM -918,372.11
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,990,790.82

TOTAL ACTIVO 2,271,719.42

ués de Participación e Impuestos-En soles)
PASIVO

CORRIENTE
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTE 7,417.82
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 16,320.56
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONITAS (SOCIOS), DIR 20,000.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS - CORRIENTE 106,707.21
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 1,715.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 152,160.59

NO CORRIENTE

CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONITAS (SOCIOS), DIR 446,642.98

OBLIGACIONES FINANCIERAS - NO CORRIENTE 592,487.33

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,039,130.31

TOTAL PASIVO 1,191,290.90

PATRIMONIO

CAPITAL 300,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS 692,664.75
RESULTADO DEL EJERCICIO 2014 87,763.77
TOTAL PATRIMONIO 1,080,428.52

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,271,719.42

ESTADO DE GANACIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015
(En soles)
VENTAS-INGRESOS
PRESTACIÓN DE SERVICIOS 870,602.86
TOTAL INGRESOS 870,602.86 NOTA 19

(-) COSTO DE VENTAS 618,180.91 NOTA 20

COSTO DE SERVICIOS
UTILIDAD BRUTA 252,421.95

GASTOS OPERATIVOS 82,687.73

(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS 82,687.73 NOTA 21

UTILIDAD DE OPERACIÓN 169,734.22

OTROS INGRESOS Y GASTOS

OTROS INGRESOS GRAVADOS 68,588.30 NOTA 22

OTROS INGRESOS FINANCIEROS 114,198.82 NOTA 23

(-) CARGAS FINANCIERAS 227,990.76 NOTA 24

(-) GASTOS EXTRAORDINARIOS -

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIÓN E IMPUESTO A LA RENTA 124,530.58
(-) DISTRIBUCION DE UTILIDADES -
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO 124,530.58

(-) IMPUESTO A LA RENTA 36,766.81 NOTA 25

UTILIDAD DEL EJERCICIO 87,763.77

 BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
(Después de Participación e Im
ACTIVO
CORRIENTE

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 462,378.43 NOTA 3 40

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 152,988.00 NOTA 4 42
37 ACTIVO DIFERIDO 16,514.88 NOTA 5 44
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTE 16,427.16 NOTA 6 45

46
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 648,308.47

NO CORRIENTE

32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIER NOTA 7

915,846.05 44

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 2,240,014.78 NOTA 8 45

34 INTANGIBLES 1,350.00 NOTA 9 46
39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUM -1,221,984.32 NOTA 10

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,935,226.51

50

59

59

TOTAL ACTIVO 2,583,534.98

Después de Participación e Impuestos-En soles)
PASIVO
CORRIENTE

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTE 20,087.24 NOTA 11

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 292,432.47 NOTA 12
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONITAS (SOCIOS), DIR 21,508.28 NOTA 13
OBLIGACIONES FINANCIERAS - CORRIENTE 58,372.83 NOTA 14
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS - CORRIENTE 29,215.57 NOTA 15
TOTAL PASIVO CORRIENTE 421,616.39

NO CORRIENTE

CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONITAS (SOCIOS), DIR NOTA 13

408,657.23

OBLIGACIONES FINANCIERAS - NO CORRIENTE 258,392.95 NOTA 14

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS - NO CORRIE 230,405.09 NOTA 15

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 897,455.27

TOTAL PASIVO 1,319,071.66

PATRIMONIO

CAPITAL 300,000.00 NOTA 16

RESULTADOS ACUMULADOS 780,428.52 NOTA 17
RESULTADO DEL EJERCICIO 2016 184,034.80 NOTA 18
TOTAL PATRIMONIO ### 1,264,463.32

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,583,534.98

 AÑO 2015
DESCRIPCIÓN
VALOR
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 131,320.98
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 105,650.15
ACTIVO DIFERIDO 43,954.33
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEM 3.14
TOTAL ACTVO CORRIENTE 280,928.60
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 915,846.05
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1,991,966.88
INTANGIBLES 1,350.00
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMU -918,372.11
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,990,790.82
TOTAL ACTIVO 2,271,719.42
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTE 7,417.82
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 16,320.56
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONITAS (SOCIOS), DIR 20,000.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS - CORRIENTE 106,707.21
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 1,715.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 152,160.59
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONITAS (SOCIOS), DIR 446,642.98
OBLIGACIONES FINANCIERAS - NO CORRIENTE 592,487.33
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS - NO CORRIENTE -
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,039,130.31
TOTAL PASIVO 1,191,290.90
CAPITAL 300,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS 692,664.75
RESULTADO DEL EJERCICIO 2014 87,763.77
TOTAL PATRIMONIO 1,080,428.52
TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO 2,271,719.42
AÑO 2015 AÑO 2016
% VALOR % *comparacion entre activo corriente y pasivo corriente
5.78% 462,378.43 17.90%
4.65% 152,988.00 5.92%
*) Indica que podemos cubrir nuestra deuda de corto plazo con
1.93% 16,514.88 0.64%
corriente.
0.00% 16,427.16 0.64%
12.37% 648,308.47 25.09% activos corrientes son financiados por pasivos corrientes
40.32% 915,846.05 35.45%
87.69% 2,240,014.78 86.70% *Activo no corriente vs pasivo no corriente
0.06% 1,350.00 0.05%
-40.43% -1,221,984.32 -47.30% *) Indica que podemos
87.63% 1,935,226.51 74.91%
100.00% 2,583,534.98 100.00% activos no corrientes son financidos por pasivos no coriente
0.33% 20,087.24 0.78%
0.72% 292,432.47 11.32%
0.88% 21,508.28 0.83%
4.70% 58,372.83 2.26%
0.08% 29,215.57 1.13%
6.70% 421,616.39 16.32%
19.66% 408,657.23 15.82%
26.08% 258,392.95 10.00%
0.00% 230,405.09 8.92%
45.74% 897,455.27 34.74%
52.44% 1,319,071.66 51.06%
13.21% 300,000.00 11.61%
30.49% 780,428.52 30.21%
3.86% 184,034.80 7.12%
47.56% 1,264,463.32 48.94%
100.00% 2,583,534.98 100.00%
te y pasivo corriente

euda de corto plazo con el activo

e.

r pasivos corrientes

por pasivos no corientes

 DESCRIPCIÓN AÑO 2015 AÑO 2016
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 131,320.98 462,378.43
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 105,650.15 152,988.00
ACTIVO DIFERIDO 43,954.33 16,514.88
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEM
3.14 16,427.16
TOTAL ACTVO CORRIENTE 280,928.60 648,308.47
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 915,846.05 915,846.05
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 1,991,966.88 2,240,014.78
INTANGIBLES 1,350.00 1,350.00
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMU -918,372.11 -1,221,984.32
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,990,790.82 1,935,226.51
TOTAL ACTIVO 2,271,719.42 2,583,534.98
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTE
7,417.82 20,087.24
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 16,320.56 292,432.47
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONITAS (SOCIOS), DIR 20,000.00 21,508.28
OBLIGACIONES FINANCIERAS - CORRIENTE 106,707.21 58,372.83
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 1,715.00 29,215.57
TOTAL PASIVO CORRIENTE 152,160.59 421,616.39
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONITAS (SOCIOS), DIR 446,642.98 408,657.23
OBLIGACIONES FINANCIERAS - NO CORRIENTE 592,487.33 258,392.95
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS - NO CORRIENTE
0.00 230,405.09
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,039,130.31 897,455.27
TOTAL PASIVO 1,191,290.90 1,319,071.66
CAPITAL 300,000.00 300,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS 692,664.75 780,428.52
RESULTADO DEL EJERCICIO 2014 87,763.77 184,034.80
TOTAL PATRIMONIO 1,080,428.52 1,264,463.32
TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO 2,271,719.42 2,583,534.98
VARIACIÓN % Analiza la variacion de un año a otro
331,057.45 252.10%
47,337.85 44.81% Activo Corriente
-27,439.45 -62.43%

523057.96%
16,424.02 - disminuyo
367,379.87 130.77% + aumento
0.00 0.00%
248,047.90 12.45%
0.00 0.00% *)Si es negativo representa la reduccion gastos va al estado de resultados
-303,612.21 33.06%
-55,564.31 -2.79% Activo no corriente
311,815.56 13.73%

170.80%
12,669.42 *)vender maquina reduce el activo no corriente o es producto de la depreciación
276,111.91 1691.80%
1,508.28 7.54% Pasivo corriente
-48,334.38 -45.30%
27,500.57 1603.53% *) la empresa a generado financiamiento de un año al otro
269,455.80 177.09%
-37,985.75
-334,094.38

230,405.09
-141,675.04 -13.63%
127,780.76 10.73%
0.00 0.00%
87,763.77 12.67%
96,271.03 109.69%
184,034.80 17.03%
311,815.56 13.73%
depreciación
 AÑO 2015
DESCRIPCION
VALOR

VENTAS-INGRESOS POR PRESTACION DE SERVICIOS 870,602.86

COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS 618,180.91
UTILIDAD BRUTA 252,421.95
GASTOS OPERATIVOS DE ADMINISTRACION 82,687.73
UTILIDAD DE OPERACIÓN 169,734.22
OTROS INGRESOS Y GASTOS
OTROS INGRESOS GRAVADOS 68,588.30
OTROS INGRESOS FINANCIEROS 114,198.82
CARGAS FINANCIERAS 227,990.76
GASTOS EXTRAORDINARIOS 0.00
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIÓN E IMPUESTO A LA
RENTA 124,530.58
DISTRIBUCION DE UTILIDADES 0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO 124,530.58
IMPUESTO A LA RENTA 36,766.81
UTILIDAD DEL EJERCICIO 87,763.77
AÑO 2015 AÑO 2016
% VALOR %

100.00% 1,419,305.32 100.00%

71.01% 1,064,918.99 75.03%
28.99% 354,386.33 24.97%
9.50% 48,162.50 3.39%
19.50% 306,223.83 21.58%

7.88% 44,122.88 3.11%

13.12% 25,599.96 1.80%
26.19% 87,564.90 6.17%
0.00% 32,777.88 2.31%

14.30% 255,603.89 18.01%

0.00% 0.00 0.00%
14.30% 255,603.89 18.01%
4.22% 71,569.09 5.04%
10.08% 184,034.80 12.97%
 AÑO 2015
DESCRIPCION
VALOR

VENTAS-INGRESOS POR PRESTACION DE SERVICIOS

870,602.86
COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS 618,180.91
UTILIDAD BRUTA 252,421.95
GASTOS OPERATIVOS DE ADMINISTRACION 82,687.73
UTILIDAD DE OPERACIÓN 169,734.22
OTROS INGRESOS Y GASTOS
OTROS INGRESOS GRAVADOS 68,588.30
OTROS INGRESOS FINANCIEROS 114,198.82
CARGAS FINANCIERAS 227,990.76
GASTOS EXTRAORDINARIOS 0.00
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIÓN E IMPUESTO A
LA RENTA 124,530.58
DISTRIBUCION DE UTILIDADES 0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO 124,530.58
IMPUESTO A LA RENTA 36,766.81
UTILIDAD DEL EJERCICIO 87,763.77
AÑO 2016
VARIANZA %
VALOR

1,419,305.32 548,702.46 63.03%

1,064,918.99 446,738.08 72.27%
354,386.33 101,964.38 40.39%
48,162.50 -34,525.23 -41.75%
306,223.83 136,489.61 80.41%

44,122.88 -24,465.42 -35.67%

25,599.96 -88,598.86 -77.58%
87,564.90 -140,425.86 -61.59%
32,777.88 32,777.88

255,603.89 131,073.31 105.25%

0.00 0.00
255,603.89 131,073.31 105.25%
71,569.09 34,802.28 94.66%
184,034.80 96,271.03 109.69%
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015 Y 2016

(Después de Participación e
Impuestos-En soles)

CUENTA 2016
ACTIVO
CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 462,378.43
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 152,988.00
ACTIVO DIFERIDO 16,514.88
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTE 16,427.16

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 648,308.47

NO CORRIENTE

ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIER

915,846.05
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 2,240,014.78
INTANGIBLES 1,350.00
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUM -1,221,984.32
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,935,226.51

TOTAL ACTIVO 2,583,534.98

PASIVO
CORRIENTE
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTE 20,087.24
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 292,432.47
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONITAS (SOCIOS), DIR 21,508.28
OBLIGACIONES FINANCIERAS - CORRIENTE 58,372.83
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 29,215.57
TOTAL PASIVO CORRIENTE 421,616.39

NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONITAS (SOCIOS), DIR
408,657.23
OBLIGACIONES FINANCIERAS - NO CORRIENTE 258,392.95
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS - NO CORRIE 230,405.09
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 897,455.27
TOTAL PASIVO 1,319,071.66

PATRIMONIO
CAPITAL 300,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS 780,428.52
RESULTADO DEL EJERCICIO 2014 184,034.80
TOTAL PATRIMONIO 1,264,463.32
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,583,534.98

2016 2015
Activo Corriente 648,308.47 280,929
Activo No Corriente 1,935,226.51 1,990,791
Pasivo Corriente 421,616.39 152,161
Pasivo No Corriente 897,455.27 1,039,130
Patrimonio 1,264,463.32 1,080,429
Y 2016

s de Participación e

2015

131,320.98
105,650.15
43,954.33
3.14

280,928.60

915,846.05
1,991,966.88
1,350.00
-918,372.11
1,990,790.82

2,271,719.42

7,417.82
16,320.56
20,000.00
106,707.21
1,715.00
152,160.59

446,642.98
592,487.33
-
1,039,130.31
1,191,290.90

300,000.00
692,664.75
 87,763.77
1,080,428.52
2,271,719.42

ESTRUCTURA DE LA SITUCION FINANCIERA 2016-2015

2,250,000.00

1,750,000.00

1,250,000.00

750,000.00
MILES S/.

250,000.00

2016 2015
Activo Corriente 648,308.47 280,929
Activo No Corriente 1,935,226.51 1,990,791
Pasivo Corriente 421,616.39 152,161
Pasivo No Corriente 897,455.27 1,039,130
Patrimonio 1,264,463.32 1,080,429
ESTADO DE GANACIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015
(En soles)

AÑO 2016
DESCRIPCION
VALOR

VENTAS-INGRESOS POR PRESTACION DE SERVICIOS 1,419,305.32

COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS 1,064,918.99
UTILIDAD BRUTA 354,386.33
GASTOS OPERATIVOS DE ADMINISTRACION 48,162.50
UTILIDAD DE OPERACIÓN 306,223.83
OTROS INGRESOS Y GASTOS
OTROS INGRESOS GRAVADOS 44,122.88
OTROS INGRESOS FINANCIEROS 25,599.96
CARGAS FINANCIERAS 87,564.90
GASTOS EXTRAORDINARIOS 32,777.88
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIÓN E IMPUESTO A LA RENTA 255,603.89
DISTRIBUCION DE UTILIDADES 0.00
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO 255,603.89
IMPUESTO A LA RENTA 71,569.09
UTILIDAD DEL EJERCICIO 184,034.80

NOPAT 214,356.68

2016
Costo de Ventas / Ventas 75.03%
Gastos de Administracion /Ventas 3.39%

2016
Ventas 1,419,305.32
Costo de ventas 1,064,918.99
Utilidad Operativa 306,223.83
Utilidad Neta 184,034.80

ESTRUCTURA DEL ESTADO DE RESULTADOS

1,500,000.00
1,300,000.00
1,100,000.00
900,000.00
700,000.00
500,000.00
MILES S/.

300,000.00
100,000.00
2016
Ventas 1,419,305.32 87
Costo de ventas 1,064,918.99 61
Utilidad Operativa 306,223.83 16
 900,000.00
700,000.00
500,000.00

MILES S/.
300,000.00
100,000.00
2016
Ventas 1,419,305.32 87
Costo de ventas 1,064,918.99 61
Utilidad Operativa 306,223.83 16
Utilidad Neta 184,034.80 87

2015
Ventas 870,602.86
% Variacion
 (En soles)

AÑO 2015
VALOR

870,602.86
618,180.91
252,421.95
82,687.73
169,734.22

68,588.30
114,198.82
227,990.76
0.00
124,530.58
0.00
124,530.58
36,766.81
87,763.77

118,813.95

2015 Promedio
71.01% 73.02%
9.498% 6.446%

2015
870,602.86
618,180.91
169,734.22
87,763.77

STADO DE RESULTADOS

2015
2 870,602.86
9 618,180.91
169,734.22
 2015
2 870,602.86
9 618,180.91
169,734.22
87,763.77

2016
1,419,305.32
63.03%
 ANALISIS DE RATIOS FINANCIEROS

RATIOS DE LIQUIDEZ FÓRMULA 2016

Capital de Trabajo Activo Cte - Pasivo Cte 226,692
Ratio Cte o liquidez general Activo Cte / Pasivo Cte 1.54
ENDEUDAMIENTO/SOLVENCIA
Grado de endeudamiento Pasivo Total / Activo Total 51.06%
Endeudam. sobre patrim. Pasivo Total / Patrimonio Total 104.32%
Razón de cobertura Patrimonio Total / Activo fijo neto 0.56
COBERTURA
Cobertura de Intereses U.A. Part. Imp. - Gtos Financ. 1.92
Gastos Financieros
GESTION
Rotacion cuentas x cobrar Vtas Netas / Ctas x cobrar 10.95
( Veces )
Periodo promedio de cobro CTAS.xCOBRAR/(1.18 IGV)x360 32.89
( Días ) VENTAS NETAS
Rotacion cuentas x pagar Costo Ventas / ctas por pagar 3.09
( Veces )
Período promedio de pago CTAS.xPAGAR/(1.18 IGV)x360 83.78
RENTABILIDAD
Rentabilidad Neta Patrimonio Utilidad Neta / Patrimonio 14.55%
Rentabilidad activo ( ROA ) Utilidad Neta / Activo Total 7.12%
Rentabilidad sobre ventas Utilidad Neta / Ventas 12.97%
Margen Bruto Utilidad bruta / Ventas 24.97%
Margen Operativo Utilidad Operativa / Ventas 21.58%
 2015
128,768
1.85

52.44%
110.26%
0.54 soles

-0.45 veces
11,291.50
11.792144533
9.72 32.8853168

37.02

32.10

116.65 11.2151213

8.12%
3.86%
10.08%
28.99%
19.50%