La empresa TEXTILES SAS fabrica y comercializa jeans, faldas y blusas, requiere elaborar

un pronóstico de ventas basada en datos históricos. Para realizar esta planeación tiene
en cuenta las ventas del 2022 y así proyectar las ventas del año 2023
2022
PRODUCTO CANTIDAD PRECIO TOTAL
JEANS 15000 35000 $ 525,000,000.00
FALDAS 35000 20000 $ 700,000,000.00
BLUSAS 40000 18000 $ 720,000,000.00
TOTAL 90000 73000 $ 1,945,000,000.00

CANTIDAD PRODUCTO VARIACION %

JEANS VENTAS AUMENTAN 5%
FALDAS VENTAS ESTANDAR 0%
BLUSAS VENTAS DISMINUYO 10%
TOTAL

PROYECCIONES 2023
PRODUCTO CANTIDAD PRECIO TOTAL
JEANS 15750 42000.00 $ 661,500,000.00
FALDAS 35000 17000.00 $ 595,000,000.00
BLUSAS 36000 19800.00 $ 712,800,000.00
TOTAL 86750 78800 $ 1,969,300,000.00

VARIACION 2022-2023

PRODUCTO CANTIDAD PRECIO TOTAL

JEANS 15750 42000.00 $ 661,500,000.00
FALDAS 35000 17000.00 $ 595,000,000.00
BLUSAS 36000 19800.00 $ 712,800,000.00
TOTAL 86750 78800 $ 1,969,300,000.00

EL 30% DE LAS VENTAS SE HACEN EN EFECTIVO Y 70% A CREDITO

TRIMESTRE 1 20000.00
TRIMESTRE 2 18000.00
TRIMESTRE 3 23750.00
TRIMESTRE 4 25000.00 86750.00

PPTO VENTAS CREDITO Y CONTADO ANUAL 30% 70%

PRODUCTO TRIM 1 TRIM 2 TRIM 3
VENTAS EFECTIVO 30% 6000 5400 7125
VENTAS CREDITO 70% 14000 12600 16625
TOTAL 20000.00 18000.00 23750.00

PPTO X COBRAR (CREDITO x TRIM)

 PRODUCTO TRIMESTRE 1 TRIMESTRES 2 TRIMESTRE 3
VENTAS EFECTIVO 6000 5400 7125
CTAS X COBRAR 0 14000 12600
TOTAL

PPTO TRIMESTRAL VENTAS TRIM 1

VENTAS NRO. JEANS, FALDAS, BLUSAS
ENERO FEB MARZ
JEANS 2000 3000 2500
FALDAS 1000 2000 4000
BLUSAS 2000 1500 2000
TOTAL 5000 6500 8500

HALLAR EL PRESUMUESTO DE INGRESO POR TRIMESTRE CONSIDERANDO QUE:

LAS VENTAS FUERON 40% DE CONTADO, EL 35% A 60 DIAS Y EL 25% A 90 DIAS.
ADICIONALMENTE , EN EL TRIMESTRE 1, SE TIENE UN SALDO INICIAL DE CUENTAS POR COBRAR DEL AÑO ANTERI
$4,000,000 A 60 DIAS Y $2.000.000 A 90 DIAS.

PRECIO 2022 2023

JEANS 35000 42000.00
FALDAS 20000 17000.00
BLUSAS 18000 19800.00
73000 VALOR X U 78800.00

PPTO TRIMESTRAL VENTAS TRIM 1 20000 19%

ENERO FEBRERO MARZO
VENTAS $ 394,000,000.00 $ 512,200,000.00 $ 669,800,000.00
IVA 19% $ 74,860,000.00 $ 97,318,000.00 $ 127,262,000.00
TOTAL $ 468,860,000.00 $ 609,518,000.00 $ 797,062,000.00

PPTO INGRESOS TRIM 1

% ENERO FEBRERO
VENTAS CONTADO 40% $ 187,544,000.00 $ 243,807,200.00
VENTAS 60 DIAS 35% $ 0.00 $ 164,101,000.00
VENTAS 90 DIAS 25% $ 0.00 $ 0.00
COBRO MESES ANTERIORES $ 390,000.00 $ 310,000.00
DIC 100% $ 187,934,000.00 $ 408,218,200.00
$ 468,860,000.00 $ 609,518,000.00
PRECIO
PRODUCTO %
MESAS AUMENTO 20%
SILLAS DISMINUYO 15%
BLUSAS AUMENTO 10%
TOTAL

VARIACION ABSOLUTA VARIACION RELATIVA %

$ 136,500,000.00 21%
$ 105,000,000.00 18%
$ 7,200,000.00 1%
$ 248,700,000.00 $ 0.39

TRIM 4 TOTAL
7500 26025
17500 60725
25000.00 86750
2024
TRIM1
 TRIMESTRES 4 TOTAL
7500 26025
16625 43225

PPTO TRIMESTRAL VENTAS TRIM 2

VENTAS NRO. JEANS, FALDAS, BLUSAS
ABRIL MAYO
JEANS 1900 1700
FALDAS 1600 2250
BLUSAS 2200 2000
20000 TOTAL 5700 5950

R COBRAR DEL AÑO ANTERIOR POR $6.000.000 DIVIDIDO EN PAGOS ASI:

VALOR X U

TOTAL ABRIL MAYO

$ 1,576,000,000.00 VENTAS $ 449,160,000.00 $ 468,860,000.00
$ 299,440,000.00 IVA 19% $ 85,340,400.00 $ 89,083,400.00
$ 1,875,440,000.00 TOTAL $ 534,500,400.00 $ 557,943,400.00

TRIM 2
MARZO TOTAL ABRIL MAYO
$ 318,824,800.00 $ 750,176,000.00
$ 213,331,300.00 $ 377,432,300.00 $ 278,971,700.00
$ 117,215,000.00 $ 117,215,000.00 $ 152,379,500.00 $ 199,265,500.00
$ 0.00 $ 700,000.00
$ 649,371,100.00 $ 1,245,523,300.00
$ 797,062,000.00
FALDAS, BLUSAS
JUNIO
1950
1800
2600
6350 18000

JUNIO TOTAL
$ 500,380,000.00 $ 1,418,400,000.00
$ 95,072,200.00 $ 269,496,000.00
$ 595,452,200.00 $ 1,687,896,000.00

JUNIO