INTEGRANTES

YOZELY KAROL LAGUNA LENES

FLOR DE MARIA VARGAS REQUELMER
JESUS PAUL MAMANI SUCASAIRE
HUGO MANUEL CHACON LUDEÑA
.Gastos administrativos: 64000
.Adelanto a proveedores: 12,000 12000
.Gasto provisión de cobranza dudosa: 4,000 4000
.IGV por pagar: 33,000 33000
.Ingresos por asesoría: 6,000 6000
.Provisión desvalorización de existencias: 4,000 4000
.Depreciación acumulada: 18,000 18000
.Utilidades retenidas: 40,000 40000
.Gasto por depreciación: 12,000 12000
.Resultado del ejercicio: ??? ¿?
.Inventarios: 70,000 70000
.Provisión de cobranza dudosa: 11,000 11000
.Cuentas por pagar: 30,000 30000
.Caja: 30,000 30000
.Costo de ventas: 160,000 160000
.Cuentas por cobrar: 120,000 120000
.Capital social: 66,000 66000
.Ventas: 300,000 300000
.Adelanto de clientes: 28,000 28000
.Remuneraciones por pagar: 16,000 16000
Activo fijo: 80,000 80000

EJERCICIO O
DESCRIPCIÓN
PERIODO
Ventas Netas (ingresos operacionales) 300,000.00
Otros Ingresos Operacionales 6,000.00
Total de Ingresos Brutos 306,000.00
Costo de ventas 160,000.00
Utilidad Bruta 146,000.00
Gastos Operacionales
Gastos de Administración 64,000.00
0
Gastos de Venta
Utilidad Operativa 82,000.00
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos 16,000.00
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones, Impuesto

66,000.00
a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta 33,000.00
Resultados antes de Partidas Extraordinarias 33,000.00
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Interés Minoritario 33,000.00
Interés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 33,000.00
ER ESTADO DE SISTUACION FINANCIERA
PC Pasivo
ER Activo Pasivo corriente
ER Activo corriente Cuentas por pagar 30,000
ER Efectivo 30000 ADELANTO A PROVEEDORE 12,000.0
ANC Cuentas por cobrar 120,000 REMUNUNERACIONES 16000.00
ANC INVENTARIO 70000 Total pasivo corriente 58,000.0
PATRI PROVISION 11,000 Pasivos no corrientes
ER ANTICIPOS 28000 Deuda a largo plazo 0
PATRI Total Activos corrientes 259000 Total Pasivo no corriente
AC Activos no corrientes Total Pasivo 58000
AC Provisión desvalorización d -4,000.0 Patrimonio
PC Depreciación acumulada -18,000 Capital 66,000
AC 0 0 Reservas 0
ER Resultados acumulados 113,000
AC Total Activos no corrientes -22,000 Total Patrimonio 179,000
PATRI Total Activo 237,000 Total Pasivo y Patrimonio 237,000
ER
AC
PC
ANC
-40,000
 1/1/2017 SALDOS INICIALES DEBE HABER
10 220000
12 90000
20 60000
33 80000
39 10000
42 90000
50 240000
59 110000
450000 450000

3/30/2017 PRESATAMO ATRABAJO

14 80000
10 80000

4/1/2017 COMPRA DE ACTIVO FIJO "COMPUTADORA"

33 10169.49
40 1830.51
46 12000

4/10/2017 COMPRA DE INVENTARIO

60 44000
40 7920
42 51920

20 44000
61 44000

42 41536
10 41536

5/31/2017 ADELANTO DE SERVICIO

12 56640
122 8640
40 48000
70

10 56640
12 56640
122

6/15/2017 COMPRA DE ENCERES

65 69000
 659
40 12420
42 81420

94 69000
79 69000

7/31/2017 PAGO POR ADELANTADO

18 24000
40 4320
42 28320

42 28320
10 28320

8/14/2017 VEENTA DE MERCADERIA

12 220000
40 33559.32
70 186440.68

10 110000
12 110000

10/31/2017 VENTA DE ACTIVO FIJO "CAMIONETA

16 44840
40 6840
75 38000

11/25/2017 ADQUIERE O COMPRA DE MERCADERIA

60 67796.61
40 14400.00
42 80000

20 67796.61
61 67796.61

11/30/2017 PLANILLA
62 152600
621 140000
627 12600
40 24600
40173 12000
4031 12600
41 128000
411 117200
 417 10800

94 152600
79 152600

41 44000
10 44000

12/10/2017 PAGO DE RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES

40 24600
10 24600
POR ELPAGO DE AFP
41 10800
10 10800
POR EL PAGO DE REMUNERACION
41 73200
10 73200

AJUSTES
COBRO DEL PRESTAMO AL PERSONAL
10 40000
14 40000
POR EL INTERES
14 3200
77 3200

10 2400
14 2400

COSTO DE INVENTARIO
69 129796.61
20 129796.61

DEPRECIACION

68 18023
39 18023

94 18023
79 18023

GASTO POR INCOBRABILIDAD

68 11000
19 11000
 95 11000
79 11000

AJUSTE POR LA TAZA DE TIPO DE CAMBIO DE MONEDA

12 1000
77 1000

AJUSTE POR LA DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS

69 2595.93
695
29 2595.93
29111
 TC
20000 3.45 69000
152600
MESES MONTO POR MES INTERES POR MES
1 10000 800
2 10000 800
3 10000 800
4 10000 800

INVEN. INICIAL COMPRAS INVEN.FIANL COSTO DE VENTAS

60000 111796.61 171796.6101695 42000 129796.61

drepeciacion depreciacio depreciacio

DEPRECIACION TAZA ANUAL anual n mensual n del año
CAMIONETA 80000 25% 20000 1666.66667 16666.67
COMPUTADORA 10169.49 20% 2033.90 169.49 1356
MONTO $ TC$ MONTO SOLES
20000 3.45 69000
20000 3.5 70000
1000