ExamenT2 INFORME

FACULTAD DE NEGOCIOS
CARRERA DE ADMINISTRACIÓN
REPORTE ACADÉMICO
AUDITORIA ADMINISTRATIVA DE LA EMPRESA “Grifo el METRO”
Autores:
Gálvez Tello, Víctor Alan(100%)
Gamboa Julon, Nahomy Nicolle(100%)
Ramírez Palacios, Diego Alonso(100%)
Sanchez Nureña, Deyvis Bryan(100%)
Vega Huaman, Lourdes Monica(100%)
Docente
Mg. Lic. Dr. JULIO OCTAVIO SANCHEZ QUIROZ
Trujillo - Perú
2023
Tabla de contenidos
AUDITORIA ADMINISTRATIVA
RESUMEN EJECUTIVO 3
CAPÍTULO I. INTRODUCCIÓN 4
CAPÍTULO II. DESARROLLO DEL TEMA 4
REFERENCIAS 5
ANEXOS 6
Pág. 2
RESUMEN EJECUTIVO
Explica en 300 palabras el entorno en el cual se desarrolló el trabajo de auditoría, las
herramientas o modelos utilizados para el desarrollo de la solución, los resultados y
las conclusiones, así como las competencias profesionales aplicadas.
Grifo el Metro es una empresa petrolera peruana con sede en Yurimaguas- Alto
Amazonas- Loreto.
Herramientas y modelos
Para el desarrollo de la auditoría se utilizaron las siguientes herramientas y modelos:
● Herramientas de análisis de datos: para recopilar y analizar la información
necesaria para la auditoría.
● Modelos de gestión de riesgos: para identificar y evaluar los riesgos asociados a los
procesos de la empresa.
● Modelos de auditoría: para diseñar e implementar el proceso de auditoría.
Resultados y conclusiones
La auditoría identificó los siguientes resultados y conclusiones:
● Existen riesgos significativos en los procesos de gestión de inventarios y de control
de calidad.
● La empresa no cuenta con un sistema de gestión de riesgos adecuado.
● El proceso de auditoría requiere mejoras en términos de eficiencia y eficacia.
Competencias profesionales aplicadas
Para el desarrollo de la auditoría se aplicaron las siguientes competencias profesionales:
● Habilidades analíticas: para recopilar, analizar e interpretar la información de la
empresa.
● Habilidades de comunicación: para comunicar los resultados de la auditoría de
manera clara y efectiva.
● Habilidades de trabajo en equipo: para trabajar de manera colaborativa con el
equipo de auditoría.
Recomendaciones
Se recomienda a Grifo el Metro que implemente las siguientes medidas para mejorar la
gestión de riesgos:
● Implementar un sistema de gestión de riesgos adecuado.
Pág. 3
● Mejorar el proceso de auditoría para hacerlo más eficiente y eficaz.
El trabajo de auditoría realizado en Grifo el Metro permitió identificar riesgos

significativos en los procesos de la empresa. La implementación de las recomendaciones
propuestas ayudará a la empresa a mejorar su gestión de riesgos y a mitigar los riesgos
identificados.
CAPÍTULO I. INTRODUCCIÓN
La empresa “Grifo el METRO” se fundó en el año 20/ Febrero/1997, registrada
dentro de las sociedades mercantiles y comerciales como una SOC.COM.RESPONS.
LTDA. Su principal actividad es la venta de combustibles al por menor en el
departamento de Loreto. Grifo el METRO, cuenta con gran aceptación y preferencia
en el público, lo que está expresado en altos y crecientes volúmenes de venta
alcanzados gracias a su buena ubicación, su adecuada línea de precios, la buena
calidad de los productos ofertados y la amplitud de las instalaciones que ofrecen;
factores que le han permitido posicionarse adecuadamente desde hace 26 años.
Organigrama.
Pág. 4
CAPÍTULO II. DESARROLLO DEL TEMA

Deben desarrollar:
● Diagnóstico Administrativo
INFORME DE DIAGNÓSTICO ADMINISTRATIVO (EMPRESA PETROLERA ❝

GRIFO EL METRO”)
I) OBJETIVO
El objetivo principal de esta auditoría es identificar, evaluar, analizar y evidenciar los

aspectos relacionados con la seguridad en la empresa.
El resultado esperado de esta auditoría es obtener una comprensión completa de la
situación actual de la seguridad y, a partir de ello, identificar problemas potenciales y
ofrecer recomendaciones para mejorar la seguridad. El objetivo final es reducir los riesgos
y garantizar un ambiente de trabajo seguro.
II) ANALISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL
El análisis de la situación actual específicamente en el área de seguridad
implica examinar detenidamente cómo se están llevando a cabo las operaciones
y las medidas de seguridad en la empresa.
¿Qué trabajo se hace?
● Control de Acceso: Establecer y mantener sistemas de control de acceso para
garantizar que solo las personas autorizadas tengan permiso para ingresar a áreas
restringidas. Esto implica la verificación de identidad a través de tarjetas de acceso,
códigos PIN, huellas dactilares o sistemas biométricos. Además, se lleva a cabo la
autorización y registro de visitantes y contratistas.
● Vigilancia y Monitoreo: Supervisar y monitorear las áreas críticas y sensibles
mediante sistemas de videovigilancia, sensores de movimiento, cámaras, sistemas

de alarma y personal de seguridad.
● Prevención de Incendios: Se realizan inspecciones periódicas, se mantienen equipos
de extinción y se llevan a cabo simulacros de evacuación como técnicas de

prevención.
Pág. 5
● Gestión de Riesgos: Identificar, evaluar y gestionar los riesgos asociados con las
operaciones de la empresa, lo que incluye la implementación de políticas de

seguridad, la realización de evaluaciones de riesgos, la planificación de
contingencias y la revisión de incidentes previos.
● Protección de Activos: Resguardar activos críticos, como tanques de
almacenamiento, equipos de procesamiento y sistemas de distribución, mediante

sistemas de seguridad electrónica, sistemas de control de acceso y protocolos de
seguridad física.
¿Quién lo hace?
● Control de Acceso: Personal de seguridad, conserjes o personal de recepción son
responsables de verificar la identidad y autorizar el acceso. También, personal de

tecnología de la información (TI) puede estar involucrado en la gestión de sistemas
de acceso.
● Vigilancia y Monitoreo: El personal de seguridad se encarga de la supervisión
continua, mientras que técnicos de sistemas pueden estar a cargo del mantenimiento
de los sistemas de videovigilancia y alarmas.
● Prevención de Incendios: Técnicos de seguridad contra incendios y personal de
seguridad son los responsables de mantener los equipos y llevar a cabo ejercicios
de capacitación.
● Gestión de Riesgos: Personal de gestión de riesgos, que puede incluir especialistas
en seguridad y salud ocupacional, ingenieros de seguridad o consultores externos,

se encargan de evaluar y gestionar los riesgos.
● Protección de Activos: El personal de seguridad y los ingenieros de seguridad
implementan sistemas de seguridad electrónica y control de acceso. El personal de

mantenimiento también puede estar involucrado en el mantenimiento de estos
sistemas.
¿Cómo se hace?
Pág. 6
● Control de Acceso: Se utilizan métodos como tarjetas de acceso, sistemas
biométricos, códigos de acceso y sistemas de control de acceso para verificar y

autorizar el ingreso.
● Vigilancia y Monitoreo: Se emplean cámaras de seguridad, sensores de
movimiento, sistemas de grabación y monitoreo constante para supervisar áreas

críticas y detectar posibles amenazas.
● Prevención de Incendios: Se realizan inspecciones periódicas, se mantienen equipos
de extinción y se llevan a cabo simulacros de evacuación como técnicas de

prevención.
● Gestión de Riesgos: Se utilizan metodologías de evaluación de riesgos, como el
análisis FMEA (Análisis de Modos de Fallo y Efectos) para identificar, evaluar y

gestionar riesgos.
● Protección de Activos: Se implementan sistemas de alarma, sistemas de control de
acceso y sistemas de seguridad electrónica, como cámaras y sistemas de detección

de intrusos.
¿Con qué se hace?
● Control de acceso: Lectores de tarjetas, sistemas biométricos, cámaras y sistemas
de control de acceso.
● Vigilancia y monitoreo: Cámaras de seguridad, sistemas de grabación, sensores y
sistemas de alarma.
● Prevención de incendios: Extintores, rociadores automáticos, detectores de humo
y sistemas de alarma.
● Gestión de riesgos: Software de evaluación de riesgos y sistemas de seguimiento.
● Protección de activos: Sistemas de alarma, sistemas de control de acceso y
dispositivos de seguridad electrónica.
III) PROBLEMAS POTENCIALES
Pág. 7
● Pérdidas Financieras: Si no se abordan las debilidades en la seguridad y en la
gestión de riesgos, la empresa podría enfrentar pérdidas financieras significativas

debido a robos, fugas, accidentes u otros incidentes costosos.
● Robo de Combustible: La falta de seguridad podría propiciar el robo de
combustible, lo que resultaría en pérdidas directas de producto y, por lo tanto, en

pérdidas financieras.
● Daño a la Reputación: Incidentes de seguridad, como fugas de combustible o
explosiones, pueden dañar gravemente la reputación de la empresa y su imagen

pública.
● Rotura de Stock: La falta de control de inventario y seguridad podría llevar a
situaciones de rotura de stock, lo que afectaría la disponibilidad de productos para

los clientes.
● Costos de Seguros: Incidentes de seguridad pueden aumentar los costos de seguros
de la empresa, lo que afectaría la rentabilidad.
IV) RECOMENDACIONES
● Sensibilización de la Alta Dirección:
Asegúrate de que la alta dirección esté comprometida con la mejora de la

seguridad y que apoye activamente las recomendaciones y acciones correctivas.
● Documentación y Reporte:
Documentar todo el proceso de auditoría y los resultados en informes claros y

detallados que sean comprensibles para todas las partes interesadas.
● Mejora Continua:
Promueve una cultura de mejora continua en seguridad. Realiza auditorías de

seguimiento periódicas para evaluar el progreso y realizar ajustes según sea
necesario.
● Capacitación Continua:
Pág. 8
Proporciona capacitación continua al personal de la empresa en temas de
seguridad. Fomenta una cultura de seguridad en la organización.
● Presupuesto para Seguridad:
Asignar recursos financieros adecuados para la implementación de mejoras en

seguridad y para la continuidad de las auditorías programadas.
● Programa de Auditoría
PROGRAMA DE TRABAJO
1. DATOS GENERALES
•Nombre de la empresa: Grifo El Metro
• Código de la auditoría: SA-2023-001
2. OBJETIVO DE LA AUDITORIA
INTERNA
Identificar hallazgos y áreas de mejora en el área de seguridad de la empresa Grifo El
Metro, con el objetivo de reducir los riesgos y garantizar un ambiente de trabajo
seguro.
3. ALCANCE DE LA AUDITORIA
Pág. 9
INTERNA
El alcance de la auditoría incluye la evaluación del sistema de gestión de seguridad de
la empresa Grifo El Metro, incluyendo las siguientes áreas:
• Control de acceso
• Vigilancia y monitoreo
• Prevención de incendios
• Gestión de riesgos
• Protección de activos
4. EQUIPO AUDITOR
Auditor Líder: Victor Gálvez Tello
Auditores de apoyo: Nahomy Gamboa Julon
Observadores: Deyvis Sanchez Nureña
Diego Ramírez Palacios
Lourdes Vega Huaman
5. PLAN DE AUDITORIA
N.º Actividad Responsable
5.1. Planificación
5.1.1 Reunión con la alta dirección: Victor Gálvez Tello
El equipo auditor se reunirá con la
alta dirección para presentar el
plan de trabajo y solicitar la
aprobación
5.1.2 Revisión de la documentación: Nahomy Nicolle Gamboa Julon
El equipo auditor revisará la Lourdes Monica Vega Huaman
documentación de la empresa Deyvis Bryan Sanchez Nureña
relacionada con la seguridad, Diego Alonso Ramírez Palacios
como políticas, procedimientos,
registros, etc.
5.1.3 Entrevistas con el personal: Deyvis Sanchez Nureña
El equipo auditor entrevistará al
personal de la empresa para
obtener información sobre las
Pág. 10
prácticas y procedimientos de
seguridad.
5.2. Instrumentación
5.2.1 Determinación de métodos y Victor Gálvez Tello
técnicas:
El equipo auditor determinará los
métodos y técnicas que se
utilizarán para recabar
información de la empresa.
5.2.2 Desarrollo de los cuestionarios: Victor Gálvez Tello
El equipo auditor desarrollará los Deyvis Bryan Sanchez Nureña
cuestionarios que se utilizarán Diego Alonso Ramírez Palacios
para entrevistar al personal.
5.2.3 Desarrollo de instrumentos de Nahomy Nicolle Gamboa Julon
recolección de datos:El equipo Lourdes Monica Vega Huaman
auditor desarrollará instrumentos Deyvis Bryan Sanchez Nureña
de recolección de datos para Diego Alonso Ramírez Palacios
recopilar información de la
empresa.
5.3. Ejecución
5.3.1 Observación de las operaciones: Víctor Alan Gálvez Tello
El equipo auditor observará las Nahomy Nicolle Gamboa Julon
operaciones de la empresa para Lourdes Monica Vega Huaman
identificar oportunidades de Deyvis Bryan Sanchez Nureña
mejora. Diego Alonso Ramírez Palacios
5.3.2 Revisión de los registros: Víctor Alan Gálvez Tello
El equipo auditor revisará los Nahomy Nicolle Gamboa Julon
registros de la empresa para Lourdes Monica Vega Huaman
identificar oportunidades de Deyvis Bryan Sanchez Nureña
mejora. Diego Alonso Ramírez Palacios
5.3.3 Análisis de las evidencias: Victor Gálvez Tello
Pág. 11
El equipo auditor analizará las
evidencias recabadas para
identificar hallazgos.
5.3.4 Reunión con el personal: Victor Gálvez Tello
El equipo auditor se reunirá con el
personal para presentar los
hallazgos y obtener comentarios.
5.3.5 Reunión con el auditado: Víctor Alan Gálvez Tello
El equipo auditor deberá reunirse Nahomy Nicolle Gamboa Julon
con el auditado, para discutir el Lourdes Monica Vega Huaman
plan de auditoría y responder a sus Deyvis Bryan Sanchez Nureña
preguntas. Diego Alonso Ramírez Palacios
5.4. Informe
5.4.1 Presentación del informe a la alta Víctor Alan Gálvez Tello
dirección y a las partes Nahomy Nicolle Gamboa Julon
interesadas: Lourdes Monica Vega Huaman
El equipo auditor presentará el
informe de auditoría a la alta
dirección y a las partes
interesadas.
5.4.2 Seguimiento de las acciones Víctor Alan Gálvez Tello
tomadas por la dirección: Nahomy Nicolle Gamboa Julon
El equipo auditor realizará un Lourdes Monica Vega Huaman
seguimiento de las acciones Deyvis Bryan Sanchez Nureña
tomadas por la dirección para Diego Alonso Ramírez Palacios
implementar las recomendaciones
del informe de auditoría.
5.4.3 Informe de seguimiento: Víctor Alan Gálvez Tello
El equipo auditor presentará un Nahomy Nicolle Gamboa Julon
informe de seguimiento a la alta Lourdes Monica Vega Huaman
dirección al final del período de Deyvis Bryan Sanchez Nureña
seguimiento. Diego Alonso Ramírez Palacios
Pág. 12
5.5. Seguimiento
5.5.1 Reunión con la alta dirección para Victor Gálvez Tello
evaluar el progreso:
El equipo auditor se reunirá con la
alta dirección para evaluar el
progreso en la implementación de
las recomendaciones del informe
de auditoría.
5.5.2 Revisión de los registros de Víctor Alan Gálvez Tello
seguimiento: Nahomy Nicolle Gamboa Julon
El equipo auditor revisará los Lourdes Monica Vega Huaman
registros de seguimiento para Deyvis Bryan Sanchez Nureña
verificar que las recomendaciones Diego Alonso Ramírez Palacios
se estén implementando de manera
efectiva.
5.5.3 Reunión con el personal para Victor Gálvez Tello
obtener comentarios:
El equipo auditor se reunirá con el
personal para obtener comentarios
sobre la implementación de las
recomendaciones.
VII. APROBACIÓN DE PLAN DE
AUDITORIA
Elaborado por: Aprobado por:
Nombre, cargo, firma Nombre, cargo, firma

Fecha:_____/_____/_____ Fecha:_____/_____/_____
Pág. 13
● Calendario de Auditoría
CALENDARIO DE TRABAJO
EMPRESA: INICIO:
ÁREA AUDITADA: TÉRMINO:
Nº Actividad Responsable Tiempo SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

23 24 25 26 1 2 3 4 1 2 3 4
1 Reunión con la alta dirección Victor Gálvez Tello ESTIM.
2 Revisión de la documentación Nahomy Gamboa Julon REAL
3 Entrevistas con el personal Lourdes Vega Huaman ESTIM.
4 Determinación de métodos y técnicas Deyvis Sanchez Nureña REAL
Desarrollo de instrumentos de recolección de
5 datos Diego Ramírez Palacios ESTIM.
6 Observación de las operaciones Victor Gálvez Tello REAL
7 Revisión de los registros Deyvis Sanchez Nureña ESTIM.
8 Análisis de las evidencias Nahomy Gamboa Julon REAL
9 Reunión con el personal Lourdes Vega Huaman ESTIM.
10 Elaboración del informe Diego Ramírez Palacios REAL
11 Presentación del informe a la alta dirección Victor Gálvez Tello ESTIM.
REAL
ESTIM.
REAL
ESTIM.
REAL
ESTIM.
REAL
ESTIM.
REAL
ESTIM.
REAL
Observaciones
Elaborado por:
Aprobado por:
Pág. 14
● Instrumentos de Evaluación para la Auditoría
1.1 Política de seguridad CUMPLIMIENTO

(Si/No)
¿Existe una política de seguridad en la empresa? SI
¿La política de seguridad está documentada y accesible a todo el SI

personal?
¿La política de seguridad está alineada con los objetivos SI
estratégicos de la empresa?
1.2 Plan de seguridad CUMPLIMIENTO
Si/No
¿La empresa cuenta con un plan de seguridad? SI
¿El plan de seguridad está documentado y actualizado? SI
¿El plan de seguridad incluye medidas de control para mitigar los SI

riesgos identificados?
Pág. 15
1.3 Sistema de gestión de riesgos CUMPLIMIENTO
Si/No
¿La empresa cuenta con un sistema de gestión de riesgos? SI
¿El sistema de gestión de riesgos está documentado y actualizado? SI
¿El sistema de gestión de riesgos incluye un proceso para SI

identificar, evaluar y controlar los riesgos?
1.4 Control de acceso CUMPLIMIENTO
Si/No
¿La empresa cuenta con un sistema de control de acceso? SI
¿El sistema de control de acceso es adecuado para las necesidades SI

de la empresa?
¿El sistema de control de acceso está implementado y mantenido SI

adecuadamente?
1.5 Vigilancia y monitoreo CUMPLIMIENTO

Si/No
¿La empresa cuenta con un sistema de vigilancia y monitoreo? SI
¿El sistema de vigilancia y monitoreo es adecuado para las SI

necesidades de la empresa?
Pág. 16
¿El sistema de vigilancia y monitoreo está implementado y SI
mantenido adecuadamente?
1.6 Prevención de incendios CUMPLIMIENTO

Si/No
¿La empresa cuenta con un plan de prevención de incendios? SI
¿El plan de prevención de incendios está documentado y SI

actualizado?
¿El plan de prevención de incendios incluye medidas para mitigar SI

los riesgos de incendio?
1.7 Programa de capacitación en seguridad CUMPLIMIENTO

Si/No
¿La empresa cuenta con un programa de capacitación en SI

seguridad?
¿El programa de capacitación en seguridad es adecuado para las SI

necesidades de la empresa?
Pág. 17
● Cuestionario de Control Interno
1.1 Política de seguridad CUMPLIMIE EVIDENCIA Y OBSERVACIONES

NTO (Si/No)
¿Existe una política de seguridad en la SI Evidencia: La política de seguridad se
empresa? encuentra en un documento formal titulado
"Política de Seguridad de Combustibles.
Observaciones: seguridad se ha
comunicado a todos los empleados a través
de un correo electrónico corporativo.
¿La política de seguridad está SI Se revisan anualmente y se realiza un
documentada y accesible a todo el seguimiento de la capacitación en seguridad
personal? para garantizar que todos los empleados
tengan acceso a la última versión.
¿La política de seguridad está alineada SI Se establece claramente la prioridad a la
con los objetivos estratégicos de la seguridad en los objetivos estratégicos,
empresa? destacando la importancia de la protección
de los recursos y la reputación de la empresa
1.2 Plan de seguridad CUMPLIMIE EVIDENCIA Y OBSERVACIONES
NTO (Si/No)
¿La empresa cuenta con un plan de SI Evidencia: El "Plan de Seguridad de
Pág. 18
seguridad? Combustibles" se encuentra en un
documento oficial. Observaciones: Abordar
aspectos críticos como la prevención de
derrames, la respuesta a emergencias y la
seguridad de la infraestructura.
¿El plan de seguridad está SI Se actualiza anualmente y se revisa en
documentado y actualizado? respuesta a incidentes, cambios regulatorios
y mejores prácticas de la industria.
¿El plan de seguridad incluye medidas SI Evidencia: Detalla medidas de control,
de control para mitigar los riesgos como la instalación de sistemas de detección
identificados? de fugas y procedimientos de respuesta a
emergencias. Observación: Las medidas de
control se prueban regularmente a través de
ejercicios de simulacro.
1.3 Sistema de gestión de riesgos CUMPLIMIE EVIDENCIA Y OBSERVACIONES
NTO (Si/No)
¿La empresa cuenta con un sistema de SI Evidencia: Se documenta en el “Manual de
gestión de riesgos? Gestión de Riesgos” de la empresa.
Observación: Se revisa anualmente y se
actualiza según sea necesario.
¿El sistema de gestión de riesgos está SI Evidencia: Se documenta en el “Manual de
documentado y actualizado? Gestión de Riesgos” de la empresa.
Observación: se mantiene actualizado
mediante revisiones periódicas y se ajusta de
acuerdo a cambios en el entorno operativo y
regulaciones aplicables. Las revisiones
anuales garantizan que el sistema esté
alineado con las mejores prácticas y
enfoques actualizados de gestión de riesgos.
¿El sistema de gestión de riesgos SI Evidencia: El proceso se describe en el
incluye un proceso para identificar, manual y se incluyen plantillas para la
evaluar y controlar los riesgos? identificación y evaluación de riesgos.
Pág. 19
Observación: Se aplica a todas las
operaciones y se integra en los planes de
seguridad.
1.4 Control de acceso CUMPLIMIE EVIDENCIA Y OBSERVACIONES
NTO (Si/No)
¿La empresa cuenta con un sistema de SI Evidencia: Se ha implementado un sistema
control de acceso? de control de acceso físico y electrónico en
todas las instalaciones críticas de la empresa.
Observación: Se realizan revisiones
regulares del sistema de control de acceso
para asegurar su eficacia y mantener
registros de acceso seguros.
¿El sistema de control de acceso es SI Evidencia: Se ha realizado una evaluación
adecuado para las necesidades de la exhaustiva de los requisitos de acceso de la
empresa? empresa, y se ha implementado un sistema
de control de acceso escalable y adaptable
que cumple con estos requisitos.
Observación: El sistema de control de
acceso ha demostrado su eficacia en la
gestión de accesos a instalaciones críticas y
se ha adaptado a las cambiantes necesidades
de seguridad de la empresa
¿El sistema de control de acceso está SI Evidencia: Se ha asignado un equipo de
implementado y mantenido seguridad que es responsable de la
adecuadamente? implementación y mantenimiento del
sistema de control de acceso. Este equipo
realiza revisiones periódicas, actualizaciones
de firmware y hardware, y pruebas de
funcionalidad en el sistema. Observación:
Los registros de mantenimiento y las
auditorías internas demuestran que el
sistema de control de acceso se mantiene
adecuadamente y se ajusta a las normas de
Pág. 20
seguridad y las mejores prácticas de la
industria.
1.5 Vigilancia y monitoreo CUMPLIMIE EVIDENCIA Y OBSERVACIONES
NTO Si/No
¿La empresa cuenta con un sistema de SI Evidencia: Se han instalado cámaras de
vigilancia y monitoreo? seguridad y sistemas de alarma en todas las
instalaciones clave. Observación: Las
cámaras y los sistemas de alarma son
monitoreados 24/7 por personal de
seguridad.
¿El sistema de vigilancia y monitoreo SI Evidencia: El sistema de vigilancia y
es adecuado para las necesidades de la monitoreo se ha adaptado a las necesidades
empresa? específicas de seguridad de la empresa Grifo
el Metro. Observación: Se ha diseñado para
abordar eficazmente los riesgos
identificados y se revisa periódicamente para
mantener su adecuación a las necesidades
cambiantes de la empresa.
¿El sistema de vigilancia y monitoreo SI Evidencia: La implementación del sistema
está implementado y mantenido de vigilancia y monitoreo se realizó por
adecuadamente? profesionales de seguridad capacitados y se
encuentra en funcionamiento en todas las
instalaciones clave de la empresa.
Observación: Los registros de
mantenimiento y las auditorías internas
verifican que el sistema de vigilancia y
monitoreo se mantiene adecuadamente y
cumple con los estándares de seguridad y las
regulaciones de la industria.
1.6 Prevención de incendios CUMPLIMIE EVIDENCIA Y OBSERVACIONES
NTO Si/No
¿La empresa cuenta con un plan de SI Evidencia: El "Plan de Prevención de
Pág. 21
prevención de incendios? Incendios de Combustibles" está
documentado y se actualiza anualmente.
Observación: El plan incluye la ubicación
de extintores, sistemas de rociadores y
procedimientos de evacuación.
¿El plan de prevención de incendios SI Evidencia: El "Plan de Prevención de
está documentado y actualizado? Incendios de Combustibles" se encuentra
documentado en un documento oficial.
Observación: El plan se actualiza
periódicamente para reflejar los cambios en
las instalaciones y para cumplir con las
regulaciones de seguridad contra incendios
en constante evolución.
¿El plan de prevención de incendios SI Evidencia: El "Plan de Prevención de
incluye medidas para mitigar los Incendios de Combustibles" incluye medidas
riesgos de incendio? específicas para mitigar los riesgos de
incendio, como la ubicación estratégica de
extintores, sistemas de rociadores,
señalización de seguridad, procedimientos
de evacuación detallados y capacitación en
respuesta a incendios. Observación: Las
medidas de mitigación se prueban a través
de ejercicios de simulacro y se ajustan según
sea necesario para garantizar la seguridad de
los empleados y la protección de las
instalaciones y el entorno.
1.7 Programa de capacitación en CUMPLIMIE EVIDENCIA Y OBSERVACIONES
seguridad NTO Si/No
¿La empresa cuenta con un programa SI Evidencia: La empresa tiene un programa
de capacitación en seguridad? de capacitación en seguridad que incluye
módulos específicos para la manipulación de
combustibles. Observación: Los empleados
reciben capacitación anual en seguridad y se
Pág. 22
registran sus asistencias.
¿El programa de capacitación en SI Evidencia: Los módulos de capacitación se
seguridad es adecuado para las han desarrollado en colaboración con
necesidades de la empresa? expertos en seguridad y se centran en la
manipulación segura de combustibles, la
prevención de derrames, la respuesta a
emergencias y el cumplimiento de
regulaciones. Observación: Se adapta y se
actualiza regularmente para abordar los
cambiantes requisitos de seguridad y las
regulaciones
● Cuestionario sobre las Áreas Operativas
N° PREGUNTAS RESPUEST OBSERVACIONES

AS
1 Administración S N N/ Observ. Del Area

I O A
1. ¿Existe un manual de funciones y x El manual facilita los procedimientos y
1 procedimientos que describa las actividades y responsabilidades para los colaboradores
responsabilidades de los colaboradores del del área
área?
1. ¿El área cuenta con un sistema de información x Permite tener una mejor eficiencia en el
2 que le permita gestionar los datos de la área administrativa y gestión de los datos
empresa de manera eficiente? de la empresa
2 Marketing S N N/ Observ. Del Área

I O A
2. ¿La empresa cuenta con una estrategia de x Es clara y definida para el
1 marketing clara y definida? posicionamiento de la empresa
2. ¿La empresa utiliza las redes sociales y otros x Cuenta con su propia página
2 canales digitales para promocionar sus
productos y servicios?
Pág. 23
3 Operaciones S N N/ Observ. Del Área
I O A
3. ¿La empresa cuenta con un sistema de x Es eficiente para evitar pérdidas por falta
1 inventario que le permita controlar el stock de de stock.
sus productos?
3. ¿La empresa cuenta con un plan de x Cuenta con un plan de contingencia para
2 contingencia que le permita operar en caso de algún accidente de caso natural y este lo
una emergencia? forma directorio, los bomberos, hospital,
policía nacional.
4 Finanzas S N N/ Observ. Del Área
I O A
4. ¿La empresa cuenta con un sistema de x Cuenta con la contabilidad privada, lo
1 contabilidad que le permita llevar un registro que significa que se basa en un plan
de sus ingresos y gastos? contable general y los principios
contables generalmente aceptados, Libro
de ventas, inventarios, registros de
inmobiliarios
4. ¿La empresa tiene un plan financiero que le x La empresa cuenta con una cuenta
2 permita alcanzar sus objetivos? corriente, lo que les permite obtener un
credito para comprar más stock
5 Recursos humanos S N N/ Observ. Del Area
I O A
5. ¿La empresa cuenta con un plan de x Cuenta con la capacitación del personal
1 capacitación para sus colaboradores? y todo lo que indica OSINERGMIN
5. ¿La empresa cuenta con un sistema de X Se evalúan quincenalmente o

2 evaluación de desempeño para sus mensualmente, para identificar el
colaboradores? rendimiento del trabajador
6 Sistemas de Informacion S N N/ Observ. Del Área
I O A
Pág. 24
6. ¿El sistema de información de la empresa está x Solo tiene axceso la persona responsable
1 protegido de ataques cibernéticos? de llevar la contabilidad en los registros
de ventas
6. ¿El sistema de información de la empresa es x Cumple con aplicar los metodos
2 compatible con los procesos y necesidades de generalmente aceptados en la
la empresa? Contabilidad, es decir, llevar la
contabilidad en moneda nacional.
7 Tecnología S N N/ Observ. Del Area
I O A
7. ¿La empresa cuenta con un sistema x Para esta empresa no se necesita
1 informático que le permita automatizar sus
procesos?
7. ¿La empresa cuenta con un plan de seguridad x Solo tiene acceso el administrador de la
2 informática? empresa
Por el momento no hubo limitaciones para que nosotros podamos desarrollar el

proyecto de auditoría enfocándonos en el área de seguridad.
Pág. 25
Pág. 26
Pág. 27
REFERENCIAS
Elaborar las referencias de acuerdo con la norma de estilos APA 7mª versión.
Tener en cuenta que todo lo citado en el texto debe incluirse en las referencias, así
como todas las referencias deben corresponder a una cita en el texto.
(s/f). Iso.org. Recuperado el 2 de noviembre de 2023, de https://www.iso.org/obp/ui
(S/f-c). Gob.pe. Recuperado el 2 de noviembre de 2023, de
https://ww3.vivienda.gob.pe/ejes/vivienda-y-urbanismo/documentos/Reglamento
%20Nacional%20de%20Edificaciones.pdf
(s/f). MAESTRIA EN GESTIÓN DE RIESGOS. Edu.ec. Recuperado el 2 de noviembre de

2023, de
https://repositorio.uide.edu.ec/bitstream/37000/6046/1/UIDE-Q-TMGR-2023-12.pdf
GRIFO EL METRO S.C.R.LTDA. (s/f). Deperu.com. Recuperado el 3 de noviembre de

2023, de https://www.deperu.com/comercios/grifos-y-estaciones-de-servicio/grifo-el-
metro-scrltda-25355
Grifo el Metro Srltda. (s/f). UniversidadPeru. Recuperado el 3 de noviembre de 2023, de

https://m.universidadperu.com/empresas/grifo-el-metro.php
Pág. 28
ANEXOS
En los anexos colocar sólo aquellos complementos que signifique evidencias o

procedimientos realizados en el trabajo de campo evitando excesos innecesarios. Cada
evidencia en los anexos va en hoja independiente. Cada hoja que contenga un anexo debe
ser numerada: ANEXO N° 1. Título del anexo.
Algunos anexos para considerar: Cuestionarios, cédulas de trabajo, índices de marcas, Ruc
de la empresa, fotos del trabajo de campo realizado, hoja de evidencias, MOF, ROF, entre
otros.
Pág. 29
Anexo 01
Nos reunimos por meet con el gerente de la Empresa “EL METRO”
Anexo 2:
Información Importante de LA Empresa:
Grifo el Metro Srltda
Pág. 30
RUC: 20366168495
Razón Social: GRIFO EL METRO SRLTDA
Tipo Empresa: Soc.Com.Respons. Ltda
Condición: Activo
Fecha Inicio Actividades: 20 / Febrero / 1997
Actividad Comercial:
Venta al por Menor Combustibles.
CIIU: 50506
Anexo 3
Ubicación de dónde queda la Empresa
“El Metro”
Yurimaguas - Alto amazonas - Loreto
Pág. 31
Anexo 4:
Imágenes De la Empresa
Pág. 32
Pág. 33
Pág. 34
Pág. 35

ExamenT2 INFORME

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FACULTAD DE NEGOCIOS

AUDITORIA ADMINISTRATIVA DE LA EMPRESA “Grifo el METRO”

Gálvez Tello, Víctor Alan(100%)

Gamboa Julon, Nahomy Nicolle(100%)

Ramírez Palacios, Diego Alonso(100%)

Sanchez Nureña, Deyvis Bryan(100%)

Vega Huaman, Lourdes Monica(100%)

Mg. Lic. Dr. JULIO OCTAVIO SANCHEZ QUIROZ

CAPÍTULO II. DESARROLLO DEL TEMA 4

El trabajo de auditoría realizado en Grifo el Metro permitió identificar riesgos

CAPÍTULO II. DESARROLLO DEL TEMA

INFORME DE DIAGNÓSTICO ADMINISTRATIVO (EMPRESA PETROLERA ❝

El objetivo principal de esta auditoría es identificar, evaluar, analizar y evidenciar los

● Control de Acceso: Establecer y mantener sistemas de control de acceso para

● Vigilancia y Monitoreo: Supervisar y monitorear las áreas críticas y sensibles

mediante sistemas de videovigilancia, sensores de movimiento, cámaras, sistemas

● Prevención de Incendios: Se realizan inspecciones periódicas, se mantienen equipos

de extinción y se llevan a cabo simulacros de evacuación como técnicas de

operaciones de la empresa, lo que incluye la implementación de políticas de

● Protección de Activos: Resguardar activos críticos, como tanques de

almacenamiento, equipos de procesamiento y sistemas de distribución, mediante

● Control de Acceso: Personal de seguridad, conserjes o personal de recepción son

responsables de verificar la identidad y autorizar el acceso. También, personal de

● Vigilancia y Monitoreo: El personal de seguridad se encarga de la supervisión

● Prevención de Incendios: Técnicos de seguridad contra incendios y personal de

● Gestión de Riesgos: Personal de gestión de riesgos, que puede incluir especialistas

en seguridad y salud ocupacional, ingenieros de seguridad o consultores externos,

● Protección de Activos: El personal de seguridad y los ingenieros de seguridad

implementan sistemas de seguridad electrónica y control de acceso. El personal de

biométricos, códigos de acceso y sistemas de control de acceso para verificar y

● Vigilancia y Monitoreo: Se emplean cámaras de seguridad, sensores de

movimiento, sistemas de grabación y monitoreo constante para supervisar áreas

● Prevención de Incendios: Se realizan inspecciones periódicas, se mantienen equipos

de extinción y se llevan a cabo simulacros de evacuación como técnicas de

● Gestión de Riesgos: Se utilizan metodologías de evaluación de riesgos, como el

análisis FMEA (Análisis de Modos de Fallo y Efectos) para identificar, evaluar y

● Protección de Activos: Se implementan sistemas de alarma, sistemas de control de

acceso y sistemas de seguridad electrónica, como cámaras y sistemas de detección

● Control de acceso: Lectores de tarjetas, sistemas biométricos, cámaras y sistemas

● Vigilancia y monitoreo: Cámaras de seguridad, sistemas de grabación, sensores y

● Prevención de incendios: Extintores, rociadores automáticos, detectores de humo

● Gestión de riesgos: Software de evaluación de riesgos y sistemas de seguimiento.

● Protección de activos: Sistemas de alarma, sistemas de control de acceso y

dispositivos de seguridad electrónica.

III) PROBLEMAS POTENCIALES

gestión de riesgos, la empresa podría enfrentar pérdidas financieras significativas

● Robo de Combustible: La falta de seguridad podría propiciar el robo de

combustible, lo que resultaría en pérdidas directas de producto y, por lo tanto, en

● Daño a la Reputación: Incidentes de seguridad, como fugas de combustible o

explosiones, pueden dañar gravemente la reputación de la empresa y su imagen

● Rotura de Stock: La falta de control de inventario y seguridad podría llevar a

situaciones de rotura de stock, lo que afectaría la disponibilidad de productos para

● Costos de Seguros: Incidentes de seguridad pueden aumentar los costos de seguros

de la empresa, lo que afectaría la rentabilidad.

● Sensibilización de la Alta Dirección:

Asegúrate de que la alta dirección esté comprometida con la mejora de la

Documentar todo el proceso de auditoría y los resultados en informes claros y

Promueve una cultura de mejora continua en seguridad. Realiza auditorías de

● Presupuesto para Seguridad:

Asignar recursos financieros adecuados para la implementación de mejoras en

Nombre, cargo, firma Nombre, cargo, firma

Nº Actividad Responsable Tiempo SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE