RUC: 20254053822

GASTOS DE REPRESENTACIÓN
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(Expresado en soles)

La empresa PRODAC SA ha realizado gastos de representación durante el año 2022 por s/ 96,924.00 por lo cual desean saber si ha habido un exceso de gasto en el año.

Descripción BC
Gastos de
representación 209,924.00

PeríodoFecha de documento
Nº documento Texto MonedaImporte
del documento
en moneda local
Importe valorado Fe.contabilización
ML2 Fecha de entrada
Referencia
1 14.01.2022 5100260554 126904 GERENTE AGRO ALMUERZO 2P VST CLT AGRICOLA PEN 2,635.21 732.00 23.02.2022 23.02.2022 01-0F001-0009454
2 14.02.2022 5100263582 127244 GERENTE Cena Rinol+Bekaert 8 Pax MARZO PEN 6,500.00 1,805.56 14.02.2022 14.02.2022 01-0F001-0000509
3 12.03.2022 5100263580 127244 GERENTE Almuerzo Rinol 2 Pax MARZO PEN 1,845.69 234.91 22.03.2022 22.03.2022 01-0F001-0019711
5 29.03.2022 5100268975 127325 ALM JEFE PROYECTO FAMECT MARZO PEN 5,150.00 597.22 11.05.2022 11.05.2022 01-0FP01-0000058
5 19.05.2022 5100269685 127568 02 BANNER - EVENTO AYACUCHO PEN 2,030.39 564.00 20.05.2022 20.05.2022 01-0E001-0000083
5 22.04.2022 5100268740 127424 ALM CLIENTE AVISUR 4 PERSON.ABRIL PEN 5,965.20 268.11 09.05.2022 09.05.2022 01-0F210-0006241
5 11.02.2022 5100264973 127117 GERENTE Desayuno Reaño 3 Pax FEB PEN 5,254.69 348.53 10.05.2022 10.05.2022 01-0FC12-0004470
6 13.04.2022 5100271522 127622 GERENTE ALMUERZO MAPFRE ABRIL PEN 5,266.10 1,462.81 09.06.2022 14.06.2022 01-0F001-0010895
6 26.05.2022 5100271888 127623 Desayuno Reano 4 Pax MAYO PEN 1,254.69 348.53 15.06.2022 15.06.2022 01-0FC12-0005968
6 08.04.2022 5100271515 127622 ALMUERZO VIGUETAS PERU ABRIL PEN 4,233.90 342.75 09.06.2022 14.06.2022 01-0F001-0001851
6 24.03.2022 4400029030 127259 alimentacion con BTM MEXICO MARZ USD 6,500.00 1,805.56 23.06.2022 23.06.2022 99-00000-0086056
6 25.05.2022 5100271887 127623 Almerzo Modepsa 3 Pax MAYO PEN 6,452.60 125.72 15.06.2022 15.06.2022 01-0F006-0006225
6 13.04.2022 5100271776 127583 ALM.CLIENTE ABRIL PEN 31,845.69 234.91 13.06.2022 16.06.2022 01-0F007-0010760
6 26.04.2022 5100272120 127529 ALMUERZO SIERRA AZUL ABRIL PEN 5,266.10 1,462.81 17.06.2022 17.06.2022 01-0F011-0001575
7 07.07.2022 5100275183 127877 GERENTE Cena Torden - 2 Pax PEN 9,452.60 125.72 20.07.2022 20.07.2022 01-0F001-0006669
7 20.05.2022 5100273783 127600 ALMUERZO CLIENTE SALINAS MAYO PEN 7,890.00 247.22 06.07.2022 11.07.2022 01-0F001-0007559
8 12.07.2022 5100275010 127918 GERENTE Cena RCR Inland - 7 Pax JULIO PEN 2,500.00 694.44 04.08.2022 04.08.2022 01-0F002-0009040
8 12.07.2022 5100276878 SUB GERENTE ALMUERZO CLTE EL CISNE 4PERS JULIO PEN 7,965.20 268.11 08.08.2022 08.08.2022 01-0F001-0009467
8 30.06.2022 4400029937 127760 GERENTE COM. alm cliente 4pax ARGENTINA JUNIO USD 3,542.30 428.42 10.08.2022 11.08.2022 99-00016-0003108
8 20.06.2022 4400029938 127760 alm cliente 4pax ARGENTINA JUNIO USD 5,423.60 117.67 10.08.2022 11.08.2022 99-00000-0000071
8 03.08.2022 5100278453 127990 GERENTE Coffee Break CLTES PROMART AGOST PEN 9,890.00 247.22 19.08.2022 31.08.2022 01-0E001-0000099
8 19.07.2022 5100277854 128029 GERENTE COM. ALMUERZO CLTE MACCAFERRI JULIO PEN 3,304.37 917.88 23.08.2022 23.08.2022 01-0F005-0015291
8 09.06.2022 5100276709 127914 J.ARANCIBIA ALMUERZ 3PERSONAS CLTE JUNIO PEN 2,635.21 732.00 04.08.2022 04.08.2022 01-0F001-0000188
8 12.07.2022 5100275010 127918 Cena RCR Inland - 7 Pax JULIO PEN 4,423.60 117.67 04.08.2022 04.08.2022 01-0F002-0009040
8 15.07.2022 5100275011 127918 Desayuno Torden 2 Pax JULIO PEN 5,569.30 435.92 04.08.2022 04.08.2022 01-0FC12-0006620
8 06.06.2022 5100276706 127914 DESAYUNO 3PERSONAS CLTE JUNIO PEN 2,267.67 629.91 04.08.2022 04.08.2022 01-0E001-0001222
8 19.07.2022 5100276741 127975 J.ARANCIBIA almr clte hcyo JULIO PEN 4,265.39 629.28 04.08.2022 08.08.2022 01-0F001-0000223
9 15.09.2022 5100281552 128279 GERENTE Prodac 4 Pax SEPTIEMBRE PEN 7,853.00 2,181.39 28.09.2022 28.09.2022 01-0F036-0018831
9 16.08.2022 5100280671 128149 Almuerzo proveedor Acmane PEN 5,222.88 339.69 19.09.2022 20.09.2022 01-0F104-0021141
9 19.08.2022 5100280525 128191 ALMUERZO CLT FERRETERIAS MANZUR 4 P PEN 4,100.94 583.59 19.09.2022 19.09.2022 01-0F001-0016896
9 15.09.2022 5100281601 128247 ALM CLTE CHINCHA SEPTIEMBRE PEN 7,853.00 2,181.39 28.09.2022 28.09.2022 01-0F210-0015102
9 29.08.2022 5100280467 128220 ALMUERZO CON CLIENTE TORDEN 3 P PEN 3,304.36 917.88 19.09.2022 19.09.2022 01-0F001-0009795
10 03.05.2022 4400030636 127462 J.A ALIMENTACION CLTES BOLIVIA MAYO USD 2,260.39 627.89 27.10.2022 27.10.2022 99-00000-0000004
10 02.05.2022 4400030637 127462 J.A ALIMENTACION CLTES BOLIVIA MAYO USD 2,500.00 694.44 27.10.2022 27.10.2022 99-00000-0000162
11 27.10.2022 5100285810 128544 GERENTE CENA INCHALAM - 8 PAX OCTUBRE PEN 5,000.00 1,388.89 08.11.2022 08.11.2022 01-0F001-0001964
11 20.09.2022 4400031015 128162 GERENTE GUATEMALA ALMUERZO 3P BEKAER USD 2,569.30 435.92 22.11.2022 24.11.2022 99-BE54B-0000626
11 22.09.2022 4400031016 128162 VILLAFUERTE A. COSTA RICA ALMUERZO 4P USD 2,267.67 629.91 22.11.2022 24.11.2022 99-00001-0075569
11 27.10.2022 5100285810 128544 CENA INCHALAM - 8 PAX OCTUBRE PEN 2,120.66 589.07 08.11.2022 08.11.2022 01-0F001-0001964
11 21.10.2022 5100287347 128517 C. ALMUERZO 2P MAPFRE PEN 5,542.30 428.42 21.11.2022 21.11.2022 01-0F041-0001720
209,924.00 26,923.33

Ingresos Brutos (Balance de comprobación) 50,290,329

1. Límite de acuerdo a ingresos brutos de la empresa:

251,451.65
0.5% de ingresos brutos

2. Límite de acuerdo a la UIT:

184,000.00
40 UIT ( 4600 x 40 = 184,000 )

Gastos de representación 209,924

Exceso de gasto 25,924

Resultados:

Se realizó el procedimiento de auditoria a los gastos de representación de la empresa PRODAC SA utilizando el límite más bajo entre los ingresos brutos de la
empresa y las UIT siendo esta ultima la más baja. Los gastos de representación de la empresa en el año 2022 fueron de 209,924 soles y el límite de acuerdo a
las 40 UIT establecidos es de 184,000 soles ocasionando un exceso en el gasto de 25,924 soles.