¿Qué es la conciliación

bancaria?
Es un procedimiento de control de
ingresos en la contabilidad de las
empresas, que nos permite validar
el estado de sus finanzas, detectar
errores en la contabilidad y tener
certeza de los registros de sus
operaciones.
¿Qué necesito para conciliar?
- Auxiliar de bancos
- Estado de cuenta bancario
- Conciliación del periodo anterior.
1. Conciliar movimiento
1. Conciliar movimiento
2. Conciliación previa
Saldos iguales Conciliación y auxiliar de bancos
3. Asientos de ajuste

Depósito en efectivo día 12 real fue de $25,250 y se

registro en contabilidad por $25,200
Cheque 485 se registro en contabilidad por
$17,500 y fue de $19,500
Cheque 486 se registro en contabilidad por $3,206 y fue
por $3,200
Depósito en efectivo día 8 real fue de $25,300 y se
registro en contabilidad por $25,800

Registro faltante en contabilidad, de intereses

y comisiones del mes de mayo.
4. Auxiliar después de ajustes
Eliminamos partidas por las que realizamos ajustes
5. Conciliación definitiva

Saldo igual al auxiliar de bancos después de ajustes