CUENTA CORRIENTE - ACTIVIDADES TEMA 4 PARTE 3

1. Liquida la siguiente cuenta corriente, con fecha de cierre de 31 de diciembre, bajo las
condiciones expuestas:
• Intereses deudores: 12 %.
• Intereses acreedores: 1 %.
• IRC: 21 %.
• Año: civil.
• Operaciones del último trimestre:

Fecha Concepto Importe

1-Oct Saldo anterior 2,425.00
12-Oct Pago de cheque 1,350.00
21-Oct Pago de letra 725
4-Nov Transferencia a un tercero 850
Ingresa cheques de otra
17-Nov 1,225.00
entidad
Transferencia recibida de
26-Nov 320
otra entidad
6-Dec Cargo varios recibos 425
15-Dec Ingreso en efectivo 920
27-Dec Cheque a su cargo 450

CUENTA CORRIENTE
Capitales Saldo
F. O. Concepto F. V.
Debe Haber Deudor Acreedor

Suma de números comerciales

Saldo cuenta nueva = 1.089,41 euros.

ciembre, bajo las

Números comerciales
Días
Deudores Acreedores

de números comerciales