Inversión Inicial

MAQUINARIA

MAQUINA DE COSER

SILLAS

TIJERAS
INVENTARIO DE MATERIAL

TIJERAS

HILOS

PAQUETE DE AGUJAS

DESCOSEDOR

ARENA

Uniformes

costo de uniformes

inventarios materia prima

TELA

CIERRES

PANEL SOLAR
CONEXIÓNES USB

Mobiliario

Mesas del serivcio

sillas del servicio

mostrador

mesas de trabajo

varios gastos

rentas anticipas

bocinas

Papeleria
Equipo de cómputo

2 COMPUTADORAS

1 CPU COMO SERVIDOR

Permisos y Licencias

GASTOS DIVEROS O GASTOS DE ORGANIZACIÓN

TOTAL
nversión Inicial
Precio Cantidad
Importe
Unitario (en piezas)

$ 60,000.00 1 $ 60,000.00

$ 1,500.00 3 $ 4,500.00

$ 500.00 10 $ 5,000.00

$ 20,000.00 1 $ 20,000.00

$ 5,000.00 1 $ 5,000.00

$ 12,000.00 1 $ 12,000.00

1 $ -

2 $ - SUMA DE APORTACIÓN

1 $ - SOCIOS

1 $ -

3 $ -

$ 106,500.00

1 $ -

150 $ -

2 $ -

3 $ -

10 $ -

30 $ -

20 $ -
 20 $ -

30 $ - $ -

1 $ -

$ 90.00 100 $ 9,000.00

20 $ -

20 $ -

1 $ -

20 $ -

20 $ -

3 $ -

10 $ -

20 $ -

3 $ -

20 $ -

10 $ -

$ 9,000.00

$ 800.00 10 $ 8,000.00

$ 8,000.00

$ 25.00 1500 $ 37,500.00

$ 160.00 1500 $ 240,000.00

$ 22.50 2000 $ 45,000.00

$ 17.00 1250 $ 21,250.00

3 $ -

$ 343,750.00

$ 1,000.00 15 $ 15,000.00

$ 450.00 70 $ 31,500.00

$ 3,000.00 1 $ 3,000.00

$ 1,000.00 2 $ 2,000.00

4 $ -

52 $ -

10 $ -

6 $ -

$ 51,500.00

$ 5,000.00 3 $ 15,000.00

3 $ -

7 $ -

1 $ -

6 $ -

1 $ -

12 $ -

$ 15,000.00

1 $ -
 25 $ -
$ -

$ 22,500.00 2 $ 45,000.00

$ 15,000.00 1 $ 15,000.00

$ 60,000.00

1 $ - $ -

$ 10,000.00 1 $ 10,000.00 $ 10,000.00

$ 148,064.50 7025 $ 523,750.00 $ 593,750.00

SI NO NECESITO FINANCIAMIENTO PONGO ESTA CELDA EN CERO

 APORTACIÓN DE SOCIOS

KAREN 30,000.00

MONICA 30,000.00

BRYAN

patrocinador 10,000.00

UMA DE APORTACIÓN 70,000.00

días de la semana empleados

6 3 18
TA CELDA EN CERO
Financiamiento $ 523,750.00
Tasa anual 12% 3 meses de gracia 0.005
Plazo 60 meses 5 años

Plazo Interés Capital

Mes 1 $ - $ -
Mes 2 $ - $ -
Mes 3 $ - $ -
Mes 4 $ 5,237.50 $ 9,188.60
Mes 5 $ 5,145.61 $ 9,188.60
Mes 6 $ 5,053.73 $ 9,188.60
Mes 7 $ 4,961.84 $ 9,188.60
Mes 8 $ 4,869.96 $ 9,188.60
Mes 9 $ 4,778.07 $ 9,188.60
Mes 10 $ 4,686.18 $ 9,188.60
Mes 11 $ 4,594.30 $ 9,188.60
Mes 12 $ 4,502.41 $ 9,188.60
Mes 13 $ 4,410.53 $ 9,188.60
Mes 14 $ 4,318.64 $ 9,188.60
Mes 15 $ 4,226.75 $ 9,188.60
Mes 16 $ 4,134.87 $ 9,188.60
Mes 17 $ 4,042.98 $ 9,188.60
Mes 18 $ 3,951.10 $ 9,188.60
Mes 19 $ 3,859.21 $ 9,188.60
Mes 20 $ 3,767.32 $ 9,188.60
Mes 21 $ 3,675.44 $ 9,188.60
Mes 22 $ 3,583.55 $ 9,188.60
Mes 23 $ 3,491.67 $ 9,188.60
Mes 24 $ 3,399.78 $ 9,188.60
Mes 25 $ 3,307.89 $ 9,188.60
Mes 26 $ 3,216.01 $ 9,188.60
Mes 27 $ 3,124.12 $ 9,188.60
Mes 28 $ 3,032.24 $ 9,188.60
Mes 29 $ 2,940.35 $ 9,188.60
Mes 30 $ 2,848.46 $ 9,188.60
Mes 31 $ 2,756.58 $ 9,188.60
Mes 32 $ 2,664.69 $ 9,188.60
Mes 33 $ 2,572.81 $ 9,188.60
Mes 34 $ 2,480.92 $ 9,188.60
Mes 35 $ 2,389.04 $ 9,188.60
Mes 36 $ 2,297.15 $ 9,188.60
Mes 37 $ 2,205.26 $ 9,188.60
Mes 38 $ 2,113.38 $ 9,188.60
Mes 39 $ 2,021.49 $ 9,188.60
Mes 40 $ 1,929.61 $ 9,188.60
Mes 41 $ 1,837.72 $ 9,188.60
Mes 42 $ 1,745.83 $ 9,188.60
Mes 43 $ 1,653.95 $ 9,188.60
Mes 44 $ 1,562.06 $ 9,188.60
Mes 45 $ 1,470.18 $ 9,188.60
Mes 46 $ 1,378.29 $ 9,188.60
Mes 47 $ 1,286.40 $ 9,188.60
Mes 48 $ 1,194.52 $ 9,188.60
Mes 49 $ 1,102.63 $ 9,188.60
Mes 50 $ 1,010.75 $ 9,188.60
Mes 51 $ 918.86 $ 9,188.60
Mes 52 $ 826.97 $ 9,188.60
Mes 53 $ 735.09 $ 9,188.60
Mes 54 $ 643.20 $ 9,188.60
Mes 55 $ 551.32 $ 9,188.60
Mes 56 $ 459.43 $ 9,188.60
Mes 57 $ 367.54 $ 9,188.60
Mes 58 $ 275.66 $ 9,188.60
Mes 59 $ 183.77 $ 9,188.60
Mes 60 $ 91.89 $ 9,188.60
TOTAL $ 151,887.50 $ 523,750.00
 FINANCIAMIENTO

Convocatoria:
Suponiendo que se financia el 100 % Tasa mensual:

Total pago Saldo Plazo Interés

$ - $ 523,750.00 Mes 1 $ -
$ - $ 523,750.00 Mes 2 $ -
$ - $ 523,750.00 Mes 3 $ -
$ 14,426.10 $ 514,561.40 Mes 4 $ 5,237.50
$ 14,334.21 $ 505,372.81 Mes 5 $ 5,145.61
$ 14,242.32 $ 496,184.21 Mes 6 $ 5,053.73
$ 14,150.44 $ 486,995.61 Mes 7 $ 4,961.84
$ 14,058.55 $ 477,807.02 Mes 8 $ 4,869.96
$ 13,966.67 $ 468,618.42 Mes 9 $ 4,778.07
$ 13,874.78 $ 459,429.82 Mes 10 $ 4,686.18
$ 13,782.89 $ 450,241.23 Mes 11 $ 4,594.30
$ 13,691.01 $ 441,052.63 Mes 12 $ 4,502.41
$ 13,599.12 $ 431,864.04 Totales del 1er año $ 43,829.61
$ 13,507.24 $ 422,675.44 Totales del 2do año $ 46,861.84
$ 13,415.35 $ 413,486.84 Totales del 3er año $ 33,630.26
$ 13,323.46 $ 404,298.25 Totales del 4to año $ 20,398.68
$ 13,231.58 $ 395,109.65 Totales del 5to año $ 7,167.11
$ 13,139.69 $ 385,921.05
$ 13,047.81 $ 376,732.46
$ 12,955.92 $ 367,543.86
$ 12,864.04 $ 358,355.26
$ 12,772.15 $ 349,166.67
$ 12,680.26 $ 339,978.07
$ 12,588.38 $ 330,789.47
$ 12,496.49 $ 321,600.88
$ 12,404.61 $ 312,412.28
$ 12,312.72 $ 303,223.68
$ 12,220.83 $ 294,035.09
$ 12,128.95 $ 284,846.49
$ 12,037.06 $ 275,657.89
$ 11,945.18 $ 266,469.30
$ 11,853.29 $ 257,280.70
$ 11,761.40 $ 248,092.11
$ 11,669.52 $ 238,903.51
$ 11,577.63 $ 229,714.91
$ 11,485.75 $ 220,526.32
$ 11,393.86 $ 211,337.72
$ 11,301.97 $ 202,149.12
$ 11,210.09 $ 192,960.53
$ 11,118.20 $ 183,771.93
$ 11,026.32 $ 174,583.33
$ 10,934.43 $ 165,394.74
$ 10,842.54 $ 156,206.14
$ 10,750.66 $ 147,017.54
$ 10,658.77 $ 137,828.95
$ 10,566.89 $ 128,640.35
$ 10,475.00 $ 119,451.75
$ 10,383.11 $ 110,263.16
$ 10,291.23 $ 101,074.56
$ 10,199.34 $ 91,885.96
$ 10,107.46 $ 82,697.37
$ 10,015.57 $ 73,508.77
$ 9,923.68 $ 64,320.18
$ 9,831.80 $ 55,131.58
$ 9,739.91 $ 45,942.98
$ 9,648.03 $ 36,754.39
$ 9,556.14 $ 27,565.79
$ 9,464.25 $ 18,377.19
$ 9,372.37 $ 9,188.60
$ 9,280.48 -$ 0.00
$ 675,637.50 $ 16,236,250.00
 Capital Total pago Saldo
$ - $ - $ 523,750.00
$ - $ - $ 523,750.00
$ - $ - $ 523,750.00
$ 9,188.60 $ 14,426.10 $ 514,561.40
$ 9,188.60 $ 14,334.21 $ 505,372.81
$ 9,188.60 $ 14,242.32 $ 496,184.21
$ 9,188.60 $ 14,150.44 $ 486,995.61
$ 9,188.60 $ 14,058.55 $ 477,807.02
$ 9,188.60 $ 13,966.67 $ 468,618.42
$ 9,188.60 $ 13,874.78 $ 459,429.82
$ 9,188.60 $ 13,782.89 $ 450,241.23
$ 9,188.60 $ 13,691.01 $ 441,052.63
$ 82,697.37 $ 126,526.97 $ 209,224.34
$ 110,263.16 $ 157,125.00 $ 267,388.16
$ 110,263.16 $ 143,893.42 $ 3,252,763.16
$ 110,263.16 $ 130,661.84 $ 1,929,605.26
$ 110,263.16 $ 117,430.26 $ 606,447.37
NOTA: TODAS LAS CELDAS QUE ESTAN EN GRIS LAS DA AUTOMATI
COSTOS FIJOS TOTALES mensuales

Son los costos independientes de las ventas, aunque no venda tengo

que pagarlo

CONCEPTOS COSTO MENSUAL

Mensualidad financiamiento esta

informacion se saca de la hoja
Financiamiento para lo cual debes
rellenar la hoja de Inversion inicial $ -

Renta $ 5,000.00

Luz, internet $ 1,600.00

Manteniento $ 6,000.00

Sueldos mensuales $ 285,100.00

Publicidad $ 1,800.00
Licencia $ 1,500.00

Otros gastos $ 6,000.00

TOTAL $ 307,000.00
 SUELDOS

PUESTO PERCEPCION MENSUAL CANTIDAD DE PERSONAL

DIRECTIVO $ 12,500.00 1

ADMINISTRATIVO TIPO A
SUBDIRECCIONES $ 10,000.00 2
ADMINISTRATIVO TIPO B
JEFATURAS $ 95,000.00 1

ADMINISTRATIVO TIPO C SUB JEFE Y

SECRETARIAS $ 13,000.00 2

OPERARIO TIPO A CERTIFICADO Y

MANO DE OBRA ESPECIALIZADA $ 10,000.00 1
OPERARIO TIPO B MANO DE OBRA
ESPECIALIZADA $ 8,000.00 5
OPERARIO TIPO C MANO DE OBRA
GENERAL $ 4,000.00 20
LIMPIEZA $ 800.00 2
OTROS $ -
$ -
$ -
TOTAL MENSUAL
DA AUTOMATICAMENTE SOLO DEBES RELLENAR LAS CELDAS EN BLANCO
COSTOS VARIABLES UNITARIOS

El costo de los materiales para realizar una pieza terminada

CONCEPTOS COSTO POR PIEZA

camiseta $ 50.00

MANTEQUILLA $ 165.00

HUEVOS $ 22.50
AZÚCAR $ 8.75
Insumo 1
PEGAMENTO $ -
Insumo 2 HILO $ -
Empaque $ -

Etiqueta $ -

$ -

TOTAL 246.25
 COSTOS UNITARIOS

COSTO FIJO UNITARIO es

igual a COSTO FIJO TOTAL celda C7
entre PRODUCTO TERMINADO
TOTAL DE GASTO MENSUAL que esta en la celda P18 $ 1,023.33

COSTO VARIABLE
UNITARIO esta en la celda
$ 12,500.00 G18 $ 246.25

UTILIDAD UNITARIA es la
utilidad fija de la celda S3 entre
PRODUCTO TERMINADO en la celda
$ 20,000.00 P18 $ 83.33

$ 95,000.00

$ 26,000.00

$ 10,000.00

$ 40,000.00

$ 80,000.00
$ 1,600.00
$ -
$ -
$ -
$ 285,100.00
ELDAS EN BLANCO
CAPACIDAD DE PRODUCCION

Se refiere a lo puedo producir en un mes es mi capacidad maxima con la

SE DETERMINA POR LAS HRS DE TRABAJO NORMALES, LA MAQUINARIA (TIEM

Numero de
maquinas u Tiempo de trabajo
obreros que haciendo la pieza
MAQUINA O relizan la en minutos por
MANO DE OBRA actividad maquina
FASE 1
PRODUCCION
cuando el producto
solo se hace en un
proceso de toma
este como piezas
terminadas por dia
y se coloca en la
celda O18 CORTE 2 13

FASE 2
PRODUCCION
cuando el producto
se produce en 2
fases se toma este
como producto
terminado y se
coloca en la celda
O18 COCIDO 2 13

FASE 3
PRODUCCION
cuando el producto
se produce en 3
fases se toma este
como piezas
terminadas por dia
y se coloca en la
celda O18 ENSAMBLE 2 13

PRODUCTO
TERMINADO ver
las notas en rojo
para colocar el
numero correcto en
la celda O18
 COSTO TOTAL PRECIO

CUANDO ES
COSTO FIJO UTILIDAD FIJA
costo total + utilidad
UNITARIO $ 1,023.33 unitaria

CUANDO ES %
COSTO VARIABLE SOBRE COSTO costo
UNITARIO $ 246.25 total * %

COSTO TOTAL es la
suma de costo fijo unitario
y costo variable unitario $ 1,269.58

UNIDADES A
VENDER ANUAL
ESTIMADAS
IDAD DE PRODUCCION UTILIDAD

CANTIDAD
FIJA
n un mes es mi capacidad maxima con la inversion inicial MENSUAL $ 25,000.00

% SOBRE
AJO NORMALES, LA MAQUINARIA (TIEMPO), MANO DE OBRA COSTO 35%

Minutos de trabajo por Piezas

dia por maquina Piezas por dia mensuales

Es la division
de minutos de
trabajo por dia
entre tiempo Es la
de trabajo multiplicacion
haciendo la de piezas por
pieza y te da el dia terminadas
numero de por los dias que
Son las hrs de trabajo piezas hechas se trabaja al
diario por 60 minutos por fase mes
450 69.230769231

480 73.846153846

480 73.846153846

15 300
PRECIO

$ 1,352.92

$ 1,713.94

10000
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS ANUALES
COSTO DE VENTA
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIÓN
UTILIDAD DE OPERACIÓN
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS

UTILIDAD NETA
DOS
$ 13,529,166.67
$ 2,462,500.00
$ 11,066,666.67
$ 3,421,200.00
$ 7,645,466.67
$ 43,829.61
$ 7,601,637.06
$ 3,040,654.82

$ 4,560,982.24 33.71% MARGEN DE

UTILIDAD

ESTE INDICADOR
DEBE DE ESTAR
ENTRE 5 Y 15%
DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
PRODUCTO
SERVICIO
APLICACIÓN
EL RESULTADO DEL ESTUDIO DE MERCADO