PRESUPUESTO DE CAJA

CASO PRÁCTICO N°1

Integrantes:

GARCÍA MATOS, RUTH ESTHER

LLERENA ALBERCA, JORGE ALFONSO
NEIRA DE LA CRUZ, CESAR
ORDINOLA PRADO, NICOLE VERONICA
TEJADA BENAVENTE, KEYLA FLOR

Profesor:
MG. CPC MALAVER ZEGARRA, ELDA BEATRIZ

Asignatura:
STRATEGIC FINANCIAL PLANNING

LIMA – PERÚ
2023-II
 FLUJO DE CAJA CASO N°1
Todos Aprobados s.a.c
Provincia Lima Departamento lima
(Expresado en Soles )
ENERO- JUNIO 2023
PRESUPUESTO DE CAJA
CONCEPTO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL

Ventas

Contado
300,000 300,000 600,000

INGRESOS 30 dias ( 70%) 630,000 630,000 630,000 630,000 630,000 630,000 3,780,000
DE
EFECTIVO 60 dias (30%)
270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 1,350,000
Préstamo / Operaciones Oficiales
de Credito Interno -

TOTAL INGRESOS 930,000 1,200,000 900,000 900,000 900,000 900,000 5,730,000

Compras

Contado
840,000 360,000 1,200,000
Credito (%) a 30 dias
-

EGRESO Credito (%) a 60 dias 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 1,750,000
DE
EFECTIVO Gastos Diversos
220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 1,320,000
Impuesto a la Renta
150,000 150,000
Préstamo Bancario
700,000 700,000

TOTAL EGRESOS 1,060,000 930,000 570,000 720,000 570,000 1,270,000 5,120,000

Saldo de Mes (130,000) 270,000 330,000 180,000 330,000 (370,000) 610,000

SALDO
FINAL (*/-) Saldo Mes Anterior 1,850,000 1,720,000 1,990,000 2,320,000 2,500,000 2,830,000 1,850,000

SALDO DE CAJA 1,720,000 1,990,000 2,320,000 2,500,000 2,830,000 2,460,000 2,460,000