PARTE A DE LA TAREA ACADÉMICA

PARTE B DE LA TAREA ACADÉMICA

Flujo de caja proyectado semestral para una empresa comercial

COMERCIAL PRINCIPAL SA
Ingreso de datos para el modelo

Porcentaje
Conceptos
Base May-22 Jun-22
Ventas presupuestadas S/ 300,000 S/ 330,000
27% Ventas en efectivo
73% Ventas a crédito
Cobranza de las ventas a crédito
85% Primer mes después de la venta
15% Segundo mes después de la venta
Pagos
41% Proveedores (sobre ventas del mes)
Remuneraciones S/ 67,500 S/ 74,250
4.5% Comisiones sobre ventas del mes
Pago de prestamos
IR y contribuciones sociales S/ 25,000 S/ 15,270
IGV por pagar S/ 5,000 S/ 5,750
Mínimo a mantener en caja y bancos S/ 8,500 S/ 8,500
Inversiones
Inversiones

DATOS:
1.17% Pago de intereses por préstamos cuando hubiera.
0.41% Cobro de intereses por inversiones mensuales cuando hubiera.
70% De las ventas Presupuestadas para pagar a proveedores

Se pide:
Elaborar un Flujo de caja para los meses de julio a diciembre
OMERCIAL PRINCIPAL SA

Meses
Jul-22 Aug-22 Sep-22 Oct-22 Nov-22 Dec-22 Jan-23
S/ 363,000 S/ 399,300 S/ 439,230 S/ 483,154 S/ 531,468 S/ 584,616 S/ 643,076

S/ 81,675 S/ 89,843 S/ 98,828 S/ 99,000 S/ 102,000 S/ 105,000 S/ 108,750

S/ 12,000 S/ 21,000 S/ 5,000

S/ 17,838 S/ 21,639 S/ 22,635 S/ 26,978 S/ 31,235 S/ 32,500 S/ 33,885
S/ 6,613 S/ 7,604 S/ 8,745 S/ 10,057 S/ 11,565 S/ 13,300 S/ 15,295
S/ 9,000 S/ 9,000 S/ 9,500 S/ 9,500 S/ 10,000 S/ 10,000 S/ 10,000

S/ 30,523 S/ 45,369 S/ 38,293 S/ 55,415 S/ 54,634