AP08 Excel Molto Dolce Cupcake

Segmento de mercado: Los habitantes del barrio ciudad
cordoba
Tamaño del segmento de

mercado 32,999
Encuesta realizada: % que

consumens, utilizan el producto o 71%
requieren el servicio.
Potencial de consumidores del 23,429

producto o usuarios del servicio.
Promedio de consumo del
producto o uso del servicio por 1.71
periodo.
Demanda potencial del segmento

en unidades de productos o 40,064
servicios
% de encuestados que
comprarían una nueva marca 71%
Potencial de clientes para la línea 16,635

de productos o servicio.
1.71
Consumo o uso promedio
Demanda potencial del segmento
en unidades de productos o 28,446
servicios
Meta de participación en la fase
de introducción 10%
Meta de clientes para el proyecto 1,663

en la fase de introducción
Meta en volumen de ventas 2,845
Línea de productos o servicios Participación en la ventas
Tortas de frutos rojos 8%

Tortas de vainilla 25%
Tortas de chocolates 20%
Opera 5%
Bizcoflan 5%
Postres de manzana 7%
Postres de tres leches 10%
Ponques 20%
TOTAL 100%
ESTRATEGIA
Tortas de frutos rojos
Competencia Precio
Competidor 1 $ 20,000.00
Competidor 4 $ -
Competidor 5 $ -
Competidor 6 $ -
Competidor 7 $ -
Competidor 8 $ -
Competidor 9 $ -
Competidor 10 $ -
Precio promedio de los
competidores $ 6,100
Precios que está dispuesto a pagar el cliente
Copiar la tabla de frecuencias de la pregunta de precios de la encuesta aplicada
Total
45000
40000
35000
30000
25000
20000 Total
15000
10000
5000
0
2000 3000 4000
Respuesta Frecuencia
2000 12%
3000 80%
4000 8%
Bajo
Línea de productos o servicios Costo de producción

Tortas de frutos rojos $ 15,370
Tortas de vainilla $ 11,040
Tortas de chocolates $ 11,960
Opera $ 17,770
Bizcoflan $ 6,060
Postres de manzana $ 4,990
Postres de tres leches $ 4,750
Ponques $ 9,050
Costos de producción
Línea de productos o servicios Precio para el proyecto
Tortas de frutos rojos $ 22,000

Tortas de vainilla $ 20,000
Tortas de chocolates $ 20,000
Opera $ 25,000
Bizcoflan $ 8,500
Postres de manzana $ 7,500
Postres de tres leches $ 7,500
Ponques $ 15,000
Ubicados en la ciudad de Cali.
el barrio ciudad Còrdoba.
de la encuesta realizada, se tiene que el 76%, si

consumen los productos de pastelerias y
reposterias.
Corresponden al total de consumidores que

compran el producto en la zona.
Promedio de compras por unidades de los

productos de pastelerias y reposterias por mes,
según la encuesta realizada.
Coresponden al total de unidades del producto

demandado por mes.
Nùmero de personas encuestadas que

comprarian una nuevas marcas de productos de
pastelerias.
posibles compradores de una nueva linea de
productos de la zona.
Promedio de compras por unidades de los
productos de pastelerias y reposterias por mes,
según la encuesta realizada.
Unidades de demanda pora una nueva marca

por mes en la zona.
Porcentaje de participacion entre los clientes

que inician a comprar una nueva marca.
Numero de clientes en la fase de introduccion
Unidade de ventas al mes.
Unidades por Unidades por

Unidades por línea
mes semana
228 228 57
711 711 178
569 569 142
142 142 36
142 142 36
199 199 50
284 284 71
569 569 142
2,845 2,845 711
ESTRATEGIA DE PRECIOS
Tortas de vainilla Tortas de chocolates Opera
Precio Precio Precio
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 7,000.00
$ 26,000.00 $ 26,000.00 $ 7,000.00
$ 22,000.00 $ 24,000.00 $ 7,000.00
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 7,300 $ 7,500 $ 2,100
esto a pagar el cliente
cuesta aplicada
$ 240
$ 2,400
$ 320
$ 2,960
producción
Margen de
contrubciòn en
Margen de contribuciòn en $ %
$ 6,630 30%
$ 8,960 45%
$ 8,040 40%
$ 7,230 29%
$ 2,440 29%
$ 2,510 33%
$ 2,750 37%
$ 5,950 40%
Unidades a
Unidades Stock de
producir Observaciones
dìa inventarios Unidades proyectadas al
por periodo
año
9 - - 2,731
30 - - 8,534
24 - - 6,827
6 - - 1,707
6 - - 1,707
8 - - 2,389
12 - - 3,413
24 - - 6,827
119 34,135
Bizcoflan Postres de manzana

Postres de tres leches Ponques TOTAL
Precio Precio Precio Precio Precio
$ 11,000.00 $ 15,000.00 $ 20,000.00 $ 26,000.00
$ 10,000.00 $ 16,000.00 $ 20,000.00 $ 29,000.00
$ 10,000.00 $ 14,000.00 $ 20,000.00 $ 25,000.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 3,100 $ 4,500 $ 6,000 $ 8,000

0
Precio
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
UNIDAD DE
PRODUCTO Tortas de frutos rojos MEDIDA A
FABRICAR
Costo por unidad
Materia prima e insumos Unidad de medida Consumo Costo
de medida
huevos unidades $450 3 $1,350.0
Endulzante stevia Libra $25,000 0.08 $2,000.0
harina Libra $1,600 0.4000 $640.0
vainilla Frasco $4,000 0.05 $200.0
crema de leche batida Litro $9,000 0.15 $1,350.0
duraznos Libra $3,500 0.24 $840.0
frutillas Libra $5,000 0.24 $1,200.0
moras Libra $5,000 0.24 $1,200.0
franbuesas Libra $8,000 0.24 $1,920.0
arandanos Libra $8,000 0.24 $1,920.0
polvo de honear Libra $15,000 0.03 $450.0
mantequilla Libra $6,000 0.2 $1,200.0
Empaque Unidad $1,100 1 $1,100.0
1 $0.0
1 $0.0
Costo por unidad $ 15,370.0
Margen de contribución o beneficio 30%
PRECIO DE VENTA SIN IVA $ 22,000
TARIFA IVA QUE APLICA AL PRODUCTO 19.0%
PRECIO DE VENTA CON IVA $ 26,180.00
UNIDADES A PRODUCCIR EN EL EL PRIMER LOTE INICIAL 57
Total
Unidades
MATERIA Y PRIMA E Costo por
Unidad de medida requeridas Valor total
INSUMOS unidad
para el primer
lote.
huevos unidades 171 $450 $ 76,803
Endulzante stevia Libra 5 $25,000 $ 113,782
harina Libra 23 $1,600 $ 36,410
vainilla Frasco 3 $4,000 $ 11,378
crema de leche batida Litro 9 $9,000 $ 76,803
duraznos Libra 14 $3,500 $ 47,788
frutillas Libra 14 $5,000 $ 68,269
moras Libra 14 $5,000 $ 68,269
franbuesas Libra 14 $8,000 $ 109,231
arandanos Libra 14 $8,000 $ 109,231
polvo de honear Libra 2 $15,000 $ 25,601
mantequilla Libra 11 $6,000 $ 68,269
Empaque Unidad 57 $1,100 $ 62,580
0 0 57 $0 $ -
0 0 57 $0 $ -
TOTAL VALOR MATERIA PRIMA E INSUMOS Tortas de
$ 874,415
PRODUCTO frutos rojos
TOTAL VALOR DEL INVENTARIO INICIAL REQUERIDO PARA EL PROYECTO $ 8,338,514

UNIDAD DE
PRODUCTO Tortas de vainilla MEDIDA A UNIDAD
FABRICAR
Costo por unidad
Materia prima e insumos Unidad de medida Consumo Costo
de medida
harina Libra $1,600 0.4 $640.0
leche Litro $5,000 0.2 $1,000.0
ron o wisky Botella $80,000 0.02 $1,600.0
ralladura de limon Libra $5,000 0.2 $1,000.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
Total
Unidades
MATERIA Y PRIMA E Unidad de Costo por
requeridas Valor total
INSUMOS medida unidad
para el
primer lote.
harina Libra 71 $1,600 $ 113,782
leche Litro 36 $5,000 $ 177,784
ron o wisky Botella 4 $80,000 $ 284,455
ralladura de limon Libra 36 $5,000 $ 177,784
Empaque Unidad 178 $1,100 $ 195,563
0 0 178 $0 $ -
0 0 178 $0 $ -
0 0 178 $0 $ -
0 0 178 $0 $ -
0 0 178 $0 $ -
$ 1,962,740
PRODUCTO vainilla
UNIDAD DE
Tortas de
PRODUCTO MEDIDA A UNIDAD
chocolates
FABRICAR
Costo por unidad
Materia prima e insumos Unidad de medid Consumo Costo
de medida
harina Libra $1,600 0.4 $640.0
leche Litro $5,000 0.2 $1,000.0
chocolate o cacao Libra $8,000 0.3 $2,400.0
bicarbonato o levadura royal Libra $7,000 0.04 $280.0
sal Libra $1,500 0.04 $60.0
canela en polvo Libra $8,000 0.05 $400.0
aceite Libtro $15,000 0.04 $600.0
vinagre blanco Litro $7,000 0.04 $280.0
$0.0
Total
Unidades
para el primer
lote.
harina Libra 57 $1,600 $ 91,026
leche Litro 28 $5,000 $ 142,228
chocolate o cacao Libra 43 $8,000 $ 341,346
bicarbonato o levadura royal Libra 6 $7,000 $ 39,824
sal Libra 6 $1,500 $ 8,534
canela en polvo Libra 7 $8,000 $ 56,891
aceite Libtro 6 $15,000 $ 85,337
vinagre blanco Litro 6 $7,000 $ 39,824
Empaque Unidad 142 $1,100 $ 156,450
0 0 - $0 $ -
$ 1,701,041
PRODUCTO chocolates
UNIDAD DE
PRODUCTO Opera MEDIDA A UNIDAD
FABRICAR
Costo por unidad
de medida
harina Libra $1,600 0.4 $640.00
harina de almendras Libra $12,000 0.4 $4,800.00
azucar glas Libra $7,000 0.2 $1,400.00
nata Libra $7,000 0.2 $1,400.00
chocolate o cacao Libra $8,000 0.4 $3,200.00
agua litro $600 0.3 $180.00
cafè Libra $6,000 0.1 $600.00
Empaque Unidad $1,000 1 $1,000.00
1 $0.00
1 $0.00
1 $0.00
1 $0.00
Costo por unidad $17,770.00
Total
Unidades
para el
primer lote.
harina Libra 57 $1,600 $ 91,026
harina de almendras Libra 57 $12,000 $ 682,692
azucar glas Libra 28 $7,000 $ 199,119
nata Libra 28 $7,000 $ 199,119
chocolate o cacao Libra 57 $8,000 $ 455,128
agua litro 43 $600 $ 25,601
cafè Libra 14 $6,000 $ 85,337
Empaque Unidad 142 $1,000 $ 142,228
0 0 142 $0 $ -
0 0 142 $0 $ -
0 0 142 $0 $ -
0 0 142 $0 $ -
TOTAL VALOR MATERIA PRIMA E INSUMOS
Opera $ 2,527,383
PRODUCTO
UNIDAD DE
PRODUCTO Bizcoflan MEDIDA A UNIDAD
FABRICAR
Costo por unidad
de medida
leche Litro $5,000 0.2 $1,000.0
caramelo royal Caja $4,000 0.2 $800.0
Empaque postres Unidad $550 1 $550.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
Total
Unidades
para el primer
lote.
leche Litro 7 $5,000 $ 35,557
caramelo royal Caja 7 $4,000 $ 28,446
Empaque postres Unidad 36 $550 $ 19,556
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
Bizcoflan $ 215,475
PRODUCTO
UNIDAD DE
Postres de
manzana
FABRICAR
Costo por
Materia prima e insumos Unidad de medidunidad de Consumo Costo
medida
leche Litro $5,000 0.2 $1,000.0
manzanas Libra $5,000 0.1 $500.0
Gelatina de maznana Caja $1,500 0.2 $300.0
canela en polvo Libra $12,000 0.04 $480.0
$0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
Total
Unidades
para el
primer lote.
leche Litro 7 $5,000 $ 35,557
manzanas Libra 4 $5,000 $ 17,778
Gelatina de maznana Caja 7 $1,500 $ 10,667
canela en polvo Libra 1 $12,000 $ 17,067
0 0 - $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
0 0 36 $0 $ -
TOTAL VALOR MATERIA PRIMA E INSUMOS Postres de
$ 177,429
PRODUCTO manzana
UNIDAD DE
Postres de tres
leches
FABRICAR
Costo por
Materia prima e insumos Unidad de medidunidad de Consumo Costo
medida
leche condesada Litro $16,000 0.1 $1,600.0
crema de leche Litro $12,000 0.1 $1,200.0
leche Litro $5,000 0.15 $750.0
gelatina sin sabor Caja $1,500 0.2 $300.0
galletas de leche Paquete $3,500 0.1 $350.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
Total
Unidades
para el
primer lote.
leche condesada Litro 5 $16,000 $ 79,647
crema de leche Litro 5 $12,000 $ 59,736
leche Litro 7 $5,000 $ 37,335
gelatina sin sabor Caja 10 $1,500 $ 14,934
galletas de leche Paquete 5 $3,500 $ 17,423
0 0 50 $0 $ -
0 0 50 $0 $ -
0 0 50 $0 $ -
0 0 50 $0 $ -
0 0 50 $0 $ -
0 0 50 $0 $ -
0 0 50 $0 $ -
0 0 50 $0 $ -
0 0 50 $0 $ -
TOTAL VALOR MATERIA PRIMA E INSUMOS Postres de
$ 236,453
PRODUCTO tres leches
UNIDAD DE
PRODUCTO Ponques MEDIDA A UNIDAD
FABRICAR
Costo por unidad
de medida
harina Libra $1,600 0.4 $640.0
huevos undades $450 3 $1,350.0
leche Litro $5,000 0.2 $1,000.0
sal libra $1,500 0.1 $150.0
ralladura de limon Libra $5,000 0.2 $1,000.0
Empaque Unidad $1,100 1 $1,100.00
$0.0
$0.0
$0.0
1 $0.0
1 $0.0
1 $0.0
Total
Unidades
para el primer
lote.
harina Libra 28 $1,600 $ 45,513
huevos undades 213 $450 $ 96,004
leche Litro 14 $5,000 $ 71,114
sal libra 7 $1,500 $ 10,667
ralladura de limon Libra 14 $5,000 $ 71,114
Empaque Unidad 71 $1,100 $ 78,225
0 0 - $0 $ -
0 0 - $0 $ -
0 0 - $0 $ -
0 0 71 $0 $ -
0 0 71 $0 $ -
0 0 71 $0 $ -
Ponques $ 643,579
PRODUCTO
PEGAR LA HOJA DE NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DEL TALLER 4
Descripción
Locaciones o instalaciones (por adquisición)
Características
TOTAL Maquinaria, equipo o herramienta
Descripción
Maquinaria y equipo
Características
serian nuestra
herramienta de
Hornos coccion de
nuestros productos
de pastelerias.
este se utilizaria
para mantener
frescos una linea
de nuestros
productos que
Refrigerador
serian los postres y
otros aperitivos
que necesitan de
fresco y nuestros
jugos y refrescos.
se utilizaran en la
preparacion y
elaboracion de las
Licuadoras industriales
mezclas de
nuestros
productos.
para batir los

batidoras mezclas de los
productos
TOTAL Maquinaria, equipo o herramienta

Descripción
Mueble o enseres
Características
serian donde los

clientes se
sentarian a
Sillas disfrutar de
nuestros productos
mientras se relajan
y descansan.
lugar que seria

utilizado para
Mesas poner los
productos que nos
pidan los clientes.
seria utlizados para

mostrar a las
personas nuestros
productos y
Mostradores serviria como
proteccion de los
mismos con el
ambiente y otras
cosas.
seria el lugar
donde se lleve a
barra, mostrador punto de facturacion
cabo el pago de
nuestros productos
para hacer las

figuras y darles
moldes
formas a nuestros
productos.
para servir
nuestros aperitivos
a los clientes,
juego de vajillas
cuando visitan
nuestro
local(platos llanos)
TOTAL Mueble o enseres

Descripción
Equipos de cómputo, tv y oficina
Características
serviria como
etretinimiento para
nuestros clientes,
Televisor
mientras consumen
o esperan nuestros
productos.
seria nuestra
herramienta de
facturacion y llevar
Computador las cuentas de los
costos y gastos de
Molto Dolce
Cupcake.
Software facturaciòn
Impresora
TOTAL Equipos de cómputo, programas
Descripción
Equipo de transporte
Características
este seria utlizada

como medio de
transporte de
Moto nuestros productos
a donde serian
solicitados por el
cliente.
TOTAL Equipo de transporte

Descripción
DESARROLLO TECNOLOGICO
Características
TOTAL DESARROLLO TECNOLOGICO

Unidades Valor del inmueble Valor total
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
mienta $ -
Unidades Costo por unidad Valor total
2 $ 7,000,000 $ 14,000,000
2 $ 1,350,000 $ 2,700,000
2 $ 550,000 $ 1,100,000
2 $ 600,000 $ 1,200,000
mienta $ 19,000,000
15 $ 50,000 $ 750,000
6 $ 100,000 $ 600,000
2 $ 900,000 $ 1,800,000
1 $ 800,000 $ 800,000
3 $ 50,000 $ 150,000
3 $ 60,000 $ 180,000
$ -
4,280,000
2 $ 1,450,000 $ 2,900,000
1 $ 2,800,000 $ 2,800,000
1 $ 1,500,000 $ 1,500,000
1 $ 700,000 $ 700,000
$ -
$ -
$ -
amas $ 7,900,000
1 $ 3,000,000 $ 3,000,000
$ -
$ -
$ -
$ 3,000,000
$ -
$ -
$ -
$ -
GICO $ -
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE MERCADEO Y VENTAS VALOR MENSUAL
Arrendamiento de puntos de venta $ 1,600,000.0
Publicidad $ 50,000.0
Página web Alojamiento $ 60,000.0
Transportes de distribución $ 150,000.0
Promociones $ 30,000.0
$ -
TOTAL GASTOS DE VENTAS $ 1,890,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN VALOR MENSUAL

Servicio de agua, energía y gas $ 1,500,000
Servicio de telefonía e internet $ 100,000
Papelería y útiles de oficina $ 70,000
Elementos de cafetería y aseo $ 90,000
Mantenimiento $ 60,000
Seguridad $ 200,000
Seguros $ 200,000
Asesorías $ 400,000
$ -
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 2,620,000
GASTOS DE PERSONAL
NUMERO DE
AREA CARGO CARGOS
ADMINISTRATIVA Administrador 1
PRODUCCIÓN Pastelero y repostero 1
PRODUCCIÓN Auxiliar de pasteleria 1
MERCADEO Y VENTAS Asistente de mercadeo 1
MERCADEO Y VENTAS Vendedor punto 1

MERCADEO Y VENTAS Vendedor domicilio 1
TALENTO HUMANO 6
SUELDO BASE SIN
PRESTACIONES TOTAL SUELDO BASE
$ 1,400,000 $ 1,400,000
$ 1,300,000 $ 1,300,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 1,200,000 $ 1,200,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
TOTAL SALARIO BASE $ 6,900,000
SUELDO PROMEDIO $ 1,150,000
PRESTACIONES SOCIALES A CARGO DE LA EMPRESA

Aportes a salud 8.50%
Aportes a pensión 12.00%
Aportes ARL 1.00%
Aportes Cesantías 8.33%
Intereses a cesantías 1.00%
Apropiación para primas 8.33%
Apropiaciones para
vacaciones 4.17%
Aportes ICBF 0.00%
Aportes SENA 0.00%
Aportes Caja de
compensación familiar 4.00%
Dotaciones 0.50%
Subsidio de transporte 7.00%
% COSTO CARGA
PRESTACIONAL 54.83%
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
GASTOS DE CONSTITUCIÓN VALOR

Gastos notariales $ -
Registro Mercantil $ 50,000.0
Permisos y licencias $ 110,000.0
Registro de libros de contabilidad $ 30,000.0
Documentación de constitución de la empresas $ 200,000.0
TOTAL GASTOS DE CONSTITUCIÓN $ 390,000
GASTOS EN ADECUACIONES- REMODELACIONES

- INSTALACIONES VALOR
Conexiones eléctricas, gas, agua $ 500,000
Pintura $ 200,000
Decoraciones $ 500,000
Avisos y tableros $ 700,000
OTROS
TOTAL $ 1,900,000
z
GASTOS DE LANZAMIENTO VALOR
Publicidad $ 200,000
Degustaciones $ 500,000
Desarrollo página web $ 500,000
Eventos $ 500,000
Exhibiciones $ 300,000
TOTAL $ 2,000,000
TOTAL GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ 4,290,000
FONDO PAR CAPITAL DE TRABAJO VALOR

Provisión para arrendamientos $ 1,600,000
Provisión para servicios públicos $ 1,500,000
Provisión para gastos administrativos $ 100,000
Provisión para gastos de ventas $ 800,000
Provisión para gastos de personal $ 140,000
Otras provisiones
TOTAL $ 4,140,000
###
Mini Plan de Negocio

MiniPlan de Negocio versión 2024
Producto gratuito basado en un diseño original de A.D. Esteve que puedes usar y copiar libremente
2023
ÍNDICE
DATOS RESULTADOS
1- Inversiones Estimación de inversiones P&G- Resultados Pérdidas y ganancias (previsional)
2- Financiación Necesidades de financiación CashFlow Cash Flow previsional
3- Gastos Previsión de gastos corrientes Balances Balances previsionales
4- Ventas Previsión de ventas y costes venta
Importante
Los resultados de este libro no pueden ser considerados un Plan de Negocio completo
Este libro ha sido diseñado para realizar una simulación financiera de negocio de la forma más rápida y fácil posible.
Si los datos que se introducen son correctos o adecuados, los resultados tendrán suficiente fiabilidad para realizar un análisis general
que ayudará a determinar la viabilidad de un negocio o proyecto de inversión, pero no será bastante detallado para poder ser incluido
en un plan completo y fiable. Por ello, una vez establecida la viabilidad inicial del proyecto, deberá elaborarse un Plan de Negocio
definitivo, detallado y con todas las variables, que complete la visión económico-financiera del negocio hasta sus últimas consecuencias.
¿Cómo es y qué incluye un Plan de Negocio? ¿Cómo se hace? Clic aquí:
¿Cómo hacer un Plan de Negocio completo y profesional?

PASO 1: ¿QUÉ NECESITO PARA MONTAR EL NEGOCIO?
inicial ### 2023 2024 2025 2026 2027 Total
Inversiones 50,948,514.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,948,514.16
Inversiones en ACTIVOS inicial 2023 2024 2025 2026 2027 Total AM

TOTAL Maquinaria, equipo o herramienta $ 19,000,000.00 19,000,000 10
TOTAL Mueble o enseres $ 4,280,000.00 4,280,000 10
TOTAL Equipos de cómputo, programas $ 7,900,000.00 7,900,000 5
TOTAL Equipo de transporte $ 3,000,000.00 3,000,000 10
0
0
0
0
0
0
Total inversiones 34,180,000 0 0 0 0 0 34,180,000
Gastos y provisiones INICIO inicial Este gráfico no está disponible en su

Stock inicial 8,338,514 versión de Excel.
Gastos y provisiones iniciales 8,430,000 OT
RO Si edita esta forma o guarda el libro en un
S
Gastos legales constitución (PF) 390,000 STO 17 formato de archivo diferente, el gráfico no
CK %
Otros g. establecimiento (PF) 1,900,000 16% se podrá utilizar.
Gastos lanzamiento (PF) 2,000,000
Capital de trabajo 4,140,000 AC-
TIVOS
Total gastos y provisiones 16,768,514 67%
Inversión Total Prevista 50,948,514 < Inversión total (activos, gastos y provisiones) acumulada en los cinco años
PASO 2: ¿DE DÓNDE SALDRÁ EL DINERO?
inicial ### 2023 2024 2025 2026 2027 Total
Fondos necesarios 0 50,948,514 0 0 0 0 0 0 50,948,514
Financiación 50,948,514 0 0 0 0 0 50,948,514
Cobertura OK
Financiación inicial 2023 2024 2025 2026 2027 Total

Aportaciones de los SOCIOS 390,000 390,000
PRÉSTAMOS 50,558,514 50,558,514
Años 5
Tipo de interés 25.00%
Datos financiación
Financiación Total Prevista 50,948,514 0 0 0 0 0 50,948,514

% Cobertura inversiones 100.00%
% Recursos Propios 0.77%

% Préstamos 99.23%
Fondos necesarios vs Financiación Este gráfico no está disponible en su

60,000,000 versión de Excel.
50,000,000 Si edita esta forma o guarda el libro en un
formato de archivo diferente, el gráfico no
40,000,000 se podrá utilizar.
30,000,000
20,000,000
10,000,000
0
inicial 2023 2024 2025 2026 2027 Total
NECESIDAD FINANCIACION
PASO 3: ¿CUÁLES SON LOS GASTOS DEL NEGOCIO?
2023 2024 2025 2026 2027
Gastos anuales 190,749,240.00 195,822,379.20 210,340,825.54 279,783,280.61 300,876,787.34
Gastos Operativos Mensual Variac. 2023 2024 2025 2026 2027

Arrendamiento de puntos de venta $ 1,600,000 6.0% 19,200,000.00 20,352,000.00 21,573,120.00 22,867,507.20 24,239,557.63
Publicidad $ 50,000 6.0% 600,000.00 636,000.00 674,160.00 714,609.60 757,486.18
Página web Alojamiento $ 60,000 6.0% 720,000.00 763,200.00 808,992.00 857,531.52 908,983.41
Transportes de distribución $ 150,000 6.0% 1,800,000.00 1,908,000.00 2,022,480.00 2,143,828.80 2,272,458.53
Promociones $ 30,000 6.0% 360,000.00 381,600.00 404,496.00 428,765.76 454,491.71
Servicio de agua, energía y gas $ 1,500,000 6.0% 18,000,000.00 19,080,000.00 20,224,800.00 21,438,288.00 22,724,585.28
Servicio de telefonía e internet $ 100,000 6.0% 1,200,000.00 1,272,000.00 1,348,320.00 1,429,219.20 1,514,972.35
Papelería y útiles de oficina $ 70,000 6.0% 840,000.00 890,400.00 943,824.00 1,000,453.44 1,060,480.65
Elementos de cafetería y aseo $ 90,000 6.0% 1,080,000.00 1,144,800.00 1,213,488.00 1,286,297.28 1,363,475.12
Mantenimiento $ 60,000 6.0% 720,000.00 763,200.00 808,992.00 857,531.52 908,983.41
Seguridad $ 200,000 6.0% 2,400,000.00 2,544,000.00 2,696,640.00 2,858,438.40 3,029,944.70
Seguros $ 200,000 6.0% 2,400,000.00 2,544,000.00 2,696,640.00 2,858,438.40 3,029,944.70
Asesorías $ 400,000 6.0% 4,800,000.00 5,088,000.00 5,393,280.00 5,716,876.80 6,059,889.41
Gastos establecimiento (iniciales) 8,430,000.00
Total gastos 62,550,000.00 57,367,200.00 60,809,232.00 64,457,785.92 68,325,253.08
Gastos de personal % 2023 2024 2025 2026 2027

Número empleados 6 6 6 8 8
Sueldo bruto mensual (medio) 1,150,000.00 1,242,000.00 1,341,360.00 1,448,668.80 1,564,562.30
% Variación anual 8.0% 8.0% 8.0% 8.0%
Nómina bruta 82,800,000.00 89,424,000.00 96,577,920.00 139,072,204.80 150,197,981.18
% coste empresa 54.8% 45,399,240.00 49,031,179.20 52,953,673.54 76,253,289.89 82,353,553.08
Gastos de personal 128,199,240.00 138,455,179.20 149,531,593.54 215,325,494.69 232,551,534.27
Empleos y sueldos previstos Gastos de personal

9 1,800,000 250,000,000
8 1,600,000
200,000,000
7 1,400,000
6 1,200,000
150,000,000
5 1,000,000
4 , 800,000
100,000,000
3 600,000
2 400,000 50,000,000
1 200,000
6 6 6 8 8
0 0 0
2023 2024 2025 2026 2027 2023 2024 2025 2026 2027
Número empleados Sueldo bruto mensual (medio) Nómina bruta Coste empresa
PASO 4: ¿CUÁNTO VOY A VENDER E INGRESAR?
2023 2024 2025 2026 2027
Ventas (total) 570,389,186 643,826,794 726,719,493 820,284,628 925,896,274
Coste de las ventas 61.09% 61.09% 61.09% 61.09% 61.09%
Previsión de VENTAS 2023 2024 2025 2026 2027

Productos / Servicios Precio % M.B. % Var. Previsión de ventas en unidades
Tortas de frutos rojos 22,000.00 30.1% 7.5% 2,731 2,936 3,156 3,392 3,647
Tortas de vainilla 20,000.00 44.8% 7.5% 8,534 9,174 9,862 10,601 11,396
Tortas de chocolates 20,000.00 40.2% 7.5% 6,827 7,339 7,889 8,481 9,117
Opera 25,000.00 28.9% 7.5% 1,707 1,835 1,972 2,120 2,279
Bizcoflan 8,500.00 28.7% 7.5% 1,707 1,835 1,972 2,120 2,279
Postres de manzana 7,500.00 33.5% 7.5% 2,389 2,569 2,761 2,968 3,191
Postres de tres leches 7,500.00 36.7% 7.5% 3,413 3,669 3,945 4,241 4,559
Ponques 15,000.00 39.7% 7.5% 6,827 7,339 7,889 8,481 9,117
0 0 0 0
0 0 0 0
Total nº ventas 34,135 36,695 39,447 42,405 45,586
Variación anual PRECIO 5.0% 5.0% 5.0% 5.0%
Total ventas 570,389,186 643,826,794 726,719,493 820,284,628 925,896,274
Margen Bruto 221,963,658 250,541,479 282,798,694 319,209,026 360,307,188
38.91% 38.91% 38.91% 38.91% 38.91%
Coste de las Ventas 348,425,528.15 393,285,314.90 443,920,799.20 501,075,602.09 565,589,085.86
61.09% 61.09% 61.09% 61.09% 61.09%
% Margen bruto Rendimiento

1,000,000,000
900,000,000
800,000,000
38.9% 38.9% 38.9% 38.9%
700,000,000
600,000,000
500,000,000
400,000,000
38.9%
300,000,000
200,000,000
100,000,000
0
2023 2024 2025 2026 2027
2023 2024 2025 2026 2027
Total ventas Coste de las Ventas Margen Bruto
PÉRDIDAS Y GANANCIAS previstas
Presupuesto 2023 2024 2025 2026 2027
Total VENTAS 570,389,186 643,826,794 726,719,493 820,284,628 925,896,274
Coste de Ventas 348,425,528 393,285,315 443,920,799 501,075,602 565,589,086

MARGEN Bruto 221,963,658 250,541,479 282,798,694 319,209,026 360,307,188
Gastos de Personal 128,199,240 138,455,179 149,531,594 215,325,495 232,551,534

Gastos Corrientes 62,550,000 57,367,200 60,809,232 64,457,786 68,325,253
Resultado Operativo - EBITDA 31,214,418 54,719,099 72,457,868 39,425,745 59,430,401
Amortizaciones - Depreciaciones 4,208,000 4,208,000 4,208,000 4,208,000 4,208,000

B.A.I.I. - EBIT 27,006,418 50,511,099 68,249,868 35,217,745 55,222,401
Gastos financieros (intereses) 12,639,629 11,099,531 9,174,409 6,768,007 3,760,004

Resultado Bruto - BAI 14,366,789 39,411,568 59,075,459 28,449,738 51,462,397
Impuesto sociedades 35.0% 5,028,376 13,794,049 20,676,411 9,957,408 18,011,839

RESULTADO Neto 9,338,413 25,617,519 38,399,049 18,492,330 33,450,558
% S/Ventas 1.64% 3.98% 5.28% 2.25% 3.61%
% S/Ventas Resultado neto

40,000,000
35,000,000
5.28%
30,000,000
3.98% 25,000,000
3.61%
20,000,000
15,000,000
2.25%
1.64% 10,000,000
5,000,000
2024 2025 2026 2027 0

2023 2024 2025 2026 2027
CASH FLOW estimado
Plazo medio de COBRO contado < Plazo de cobro a clientes
Plazo medio de PAGO 30 dias < Plazo de pago a proveedores
% Pago dividendos 90.0% < % de los beneficios que se destina a dividendos
Cash Flow 2023 2024 2025 2026 2027
Saldo al inicio 8,430,000
Aportaciones socios + 0 0 0 0 0
Préstamos ingresados + 0 0 0 0 0
Amortizaciones + 4,208,000 4,208,000 4,208,000 4,208,000 4,208,000
Proveedores (crédito) + 28,637,715 3,687,106 4,161,821 4,697,655 5,302,478
Resultados 9,338,413 25,617,519 38,399,049 18,492,330 33,450,558
Inversiones - 0 0 0 0 0
Préstamos amortizados - 6,160,390 7,700,488 9,625,610 12,032,012 15,040,015
Clientes (crédito) - 0 0 0 0 0
Dividendos - 8,404,572 23,055,768 34,559,144 16,643,097 30,105,502
Saldo neto de cada ejercicio 36,049,166 2,756,370 2,584,116 -1,277,124 -2,184,481

Saldo acumulado al final 36,049,166 38,805,536 41,389,652 40,112,528 37,928,047
Cashflow anual
Cashflow acumulado (miles)
60,000,000 60,000,000.0
50,000,000 50,000,000.0
40,000,000
40,000,000.0
30,000,000
, 30,000,000.0
,
20,000,000
20,000,000.0
10,000,000
10,000,000.0
0
-10,000,000 0.0
Cobros Pagos Saldo anual 2023 2024 2025 2026
cobros
BALANCES previsionales
Balances 2023 2024 2025 2026 2027
ACTIVO NO CORRIENTE 29,972,000 25,764,000 21,556,000 17,348,000 13,140,000

Inmovilizado 34,180,000 34,180,000 34,180,000 34,180,000 34,180,000
Amortizaciones 4,208,000 8,416,000 12,624,000 16,832,000 21,040,000
ACTIVO CORRIENTE 44,387,680 47,144,050 49,728,166 48,451,042 46,266,561
Existencias 8,338,514 8,338,514 8,338,514 8,338,514 8,338,514
Realizable 0 0 0 0 0
Disponible 36,049,166 38,805,536 41,389,652 40,112,528 37,928,047
TOTAL ACTIVO 74,359,680 72,908,050 71,284,166 65,799,042 59,406,561
PATRIMONIO NETO 1,323,841 3,885,593 7,725,498 9,574,731 12,919,787

Capital 390,000 390,000 390,000 390,000 390,000
Reservas 933,841 3,495,593 7,335,498 9,184,731 12,529,787
Pérdidas 0 0 0 0 0
PASIVO NO CORRIENTE 44,398,124 36,697,636 27,072,027 15,040,015 0
Deudas entidades de crédito 44,398,124 36,697,636 27,072,027 15,040,015 0
PASIVO CORRIENTE 28,637,715 32,324,820 36,486,641 41,184,296 46,486,774

Proveedores 28,637,715 32,324,820 36,486,641 41,184,296 46,486,774
Cashflow (-) 0 0 0 0 0
TOTAL Pat. NETO y PASIVO 74,359,680 72,908,050 71,284,166 65,799,042 59,406,561

INDICADORES DE EVALUACION DEL PROYECTO
INVERSION REQUERIDA $ 50,948,514

TASA DE INTERES 25.00%
TASA DE INFLACIÓN 6.94%
PERIODOS 0 1 2
INGRESOS POR VENTAS $ 570,389,186 $ 643,826,794
COSTO DE VENTAS $ 348,425,528 $ 393,285,315

GASTOS DE PERSONAL $ 128,199,240 $ 138,455,179
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y
VENTAS $ 62,550,000 $ 57,367,200
DEPRECIACIONES $ 4,208,000 $ 4,208,000
GASTOS FINANCIEROS $ 12,639,629 $ 11,099,531
UTILIDAD NETA $ 9,338,413 $ 25,617,519
TOTAL ACTIVOS $ 74,359,680 $ 72,908,050
PERIODOS 0 1 2
RENTABILIDAD SOBRE LA INVERSION
EN ACTIVOS 12.6% 35.1%
Utilidad neta/ Activo total
VALOR PRESENTE NETO - VPN - VNA

PERIODOS 0 1 2
UTILIDAD NETA $ 9,338,413 $ 25,617,519
FACTOR DE DEFLACTACIÓN 1.000 1.0694 1.144
FLUJO NETO DEFLACTADO -$ 50,948,514 $ 8,732,385 $ 22,400,449
VALOR PRESENTE NETO $ 77,924
TASA INTERNA DE RETORNO - TIR

PERIODOS 0 1 2
FLUJO NETO DEFLACTADO -$ 50,948,514 $ 8,732,385 $ 22,400,449
TIR 25.1%
PERIODO DE RECUPERACION DE LA
INVERSION - PRI
PERIODOS 0 1 2
UTILIDAD NETA $ 9,338,413 $ 25,617,519
DEPRECIACION Y AMORTIZACION $ 4,208,000 $ 4,208,000
Utilidad neta + Depreciacion $ 13,546,413 $ 29,825,519
UTILIDAD NETA DEFLACTADA $ 12,667,302 $ 26,080,004
FLUJO NETO ACUMULADO $ 50,948,514 $ 12,667,302 $ 38,747,306
$ 12,201,208
PRI 2.0 AÑOS
2 AÑOS Y 4 MESES 4 MESES
BENEFICIO COSTO - BC
PERIODOS 0 1 2
INGRESOS $ 570,389,186 $ 643,826,794
TOTAL EGRESOS $ 50,948,514 $ 556,022,397 $ 604,415,225
VALOR PRESENTE DE LOS INGRESOS $ 2,979,768,269
VALOR PRESENTE DE LOS EGRESOS $ 2,875,967,784
BENEFICIO COSTO - BC $ 1.04 Que por cada peso que sean destinados a la inversion, co
PUNTO DE EQUILIBRIO
TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 207,596,869
% MARGEN
PRODUCTO PRECIO BENEFICIO COSTO
Tortas de frutos rojos $ 22,000 30.1% $ 15,370.0
Tortas de vainilla $ 20,000 44.8% $ 11,040.0
Tortas de chocolates $ 20,000 40.2% $ 11,960.0
Opera $ 25,000 28.9% $ 17,770.0
Bizcoflan $ 8,500 28.7% $ 6,060.0
Postres de manzana $ 7,500 33.5% $ 4,990.0
Postres de tres leches $ 7,500 36.7% $ 4,750.0
Ponques $ 15,000 39.7% $ 9,050.0
Promedio $ 15,688 35% $ 10,124
0
PUNTO DE EQUILIBRIO 37,312 Unidades
Costos y gastos fijos/ Precio unitario -

costos unitario)
PERIODOS 1 2
LIQUIDEZ $ 1.55 $ 1.46
ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO 38.5% 44.3%
ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO 59.7% 50.3%
ENDEUDAMIENTO TOTAL 98.2% 94.7%

FINANCIAMIENTO INTERNO 1.8% 5.3%
RENTABILIDAD SOBRE EL
PATRIMONIO 138% 681%
DEL PROYECTO
3 4 5
$ 726,719,493 $ 820,284,628 $ 925,896,274
$ 443,920,799 $ 501,075,602 $ 565,589,086

$ 149,531,594 $ 215,325,495 $ 232,551,534
$ 60,809,232 $ 64,457,786 $ 68,325,253

$ 4,208,000 $ 4,208,000 $ 4,208,000
$ 9,174,409 $ 6,768,007 $ 3,760,004
$ 38,399,049 $ 18,492,330 $ 33,450,558
$ 71,284,166 $ 65,799,042 $ 59,406,561
3 4 5
53.9% 28.1% 56.3%
3 4 5
$ 38,399,049 $ 18,492,330 $ 33,450,558
1.223 1.308 1.399
$ 31,397,851 $ 14,139,398 $ 23,916,767
3 4 5
$ 31,397,851 $ 14,139,398 $ 23,916,767
3 4 5
$ 38,399,049 $ 18,492,330 $ 33,450,558
$ 4,208,000 $ 4,208,000 $ 4,208,000
$ 42,607,049 $ 22,700,330 $ 37,658,558
$ 34,838,617 $ 17,356,872 $ 26,925,439
$ 73,585,924 $ 90,942,795 $ 117,868,234
0.4
3 4 5
$ 726,719,493 $ 820,284,628 $ 925,896,274
$ 667,644,034 $ 791,834,889 $ 874,433,877
tinados a la inversion, costos y gastos del negocio, se obtiene $ 0,4 de ingresos.
3 4 5
$ 1.36 $ 1.18 $ 1.00
51.2% 62.6% 78.3%
38.0% 22.9% 0.0%
89.2% 85.4% 78.3%

10.8% 14.6% 21.7%
sandbox
2023 2024 2025 2026 2027

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Segmento de mercado: Los habitantes del barrio ciudad

Tamaño del segmento de

Encuesta realizada: % que

Potencial de consumidores del 23,429

Demanda potencial del segmento

Potencial de clientes para la línea 16,635

Meta de clientes para el proyecto 1,663

Línea de productos o servicios Participación en la ventas

Tortas de frutos rojos 8%

Precios que está dispuesto a pagar el cliente

Copiar la tabla de frecuencias de la pregunta de precios de la encuesta aplicada

Línea de productos o servicios Costo de producción

Línea de productos o servicios Precio para el proyecto

Tortas de frutos rojos $ 22,000

el barrio ciudad Còrdoba.

de la encuesta realizada, se tiene que el 76%, si

Corresponden al total de consumidores que

Promedio de compras por unidades de los

Coresponden al total de unidades del producto

Nùmero de personas encuestadas que

Unidades de demanda pora una nueva marca

Porcentaje de participacion entre los clientes

Numero de clientes en la fase de introduccion

Unidade de ventas al mes.

Unidades por Unidades por

$ 7,300 $ 7,500 $ 2,100

esto a pagar el cliente

Bizcoflan Postres de manzana

$ 3,100 $ 4,500 $ 6,000 $ 8,000

UNIDADES A PRODUCCIR EN EL EL PRIMER LOTE INICIAL 57

TOTAL VALOR DEL INVENTARIO INICIAL REQUERIDO PARA EL PROYECTO $ 8,338,514

UNIDADES A PRODUCCIR EN EL EL PRIMER LOTE INICIAL 178

UNIDADES A PRODUCCIR EN EL EL PRIMER LOTE INICIAL 142

UNIDADES A PRODUCCIR EN EL EL PRIMER LOTE INICIAL 142

UNIDADES A PRODUCCIR EN EL EL PRIMER LOTE INICIAL 36

UNIDADES A PRODUCCIR EN EL EL PRIMER LOTE INICIAL 36

UNIDADES A PRODUCCIR EN EL EL PRIMER LOTE INICIAL 50

UNIDADES A PRODUCCIR EN EL EL PRIMER LOTE INICIAL 71

TOTAL Maquinaria, equipo o herramienta

para batir los

TOTAL Maquinaria, equipo o herramienta

serian donde los

lugar que seria

seria utlizados para

para hacer las

TOTAL Mueble o enseres

TOTAL Equipos de cómputo, programas

este seria utlizada

TOTAL Equipo de transporte

TOTAL DESARROLLO TECNOLOGICO

Unidades Costo por unidad Valor total

Unidades Costo por unidad Valor total

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN VALOR MENSUAL

MERCADEO Y VENTAS Asistente de mercadeo 1

MERCADEO Y VENTAS Vendedor punto 1

PRESTACIONES SOCIALES A CARGO DE LA EMPRESA

GASTOS DE CONSTITUCIÓN VALOR

TOTAL GASTOS DE CONSTITUCIÓN $ 390,000

GASTOS EN ADECUACIONES- REMODELACIONES

TOTAL GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ 4,290,000

FONDO PAR CAPITAL DE TRABAJO VALOR

Mini Plan de Negocio