Práctica 1 Cía. Encanto Real S.

A
AUXILIAR DE BANCOS (BANCO CENTRAL)

Fecha Concepto Debe Haber Saldo

Junio 1 Depósito 160,000
3 Cheque 531 60,000
5 Depósito 50,000
6 Depósito 19,000
8 Cheque 532 14,000
10 Cheque 533 103,500
13 Depósito 63,000
13 Cheque 535 27,000
14 Cheque 536 35,000
15 Interés s/ inversión 4,600
15 Cheque 537 1, 200
20 Depósito 41,000
22 Cheque 538 15,000
25 Depósito 28,000
28 Cheque 539 2,300
29 Cheque 540 28,000
30 Cancelación ch/536 35,000
BANCO CENTRAL
ESTADO DE CUENTA (CÍA ENCANTO REAL S.A.)

Fecha Concepto Debe Haber Saldo

Junio 1 Depósito 160,000
5 Deposito 50,000
6 Depósito 19,000
8 Intereses s/ inversión 4,600
10 Depósito 14,800
11 Cheque 533 103,500
11 Cheque 531 60,000
12 Comisiones 2,500
13 Cheque 540 28,000
14 Cheque 540 devuelto 28,000
14 Comisión por ch/ 540 dev 1580
14 Depósito 63,000
15 Cheque 535 27,000
16 Intereses a cargo 9,430
20 Depósito 41,000
26 Depósito 28,000
26 Cheque 532 14,000
28 Cheque 534 12,100
30 Cheque 538 15,000
Notas de la Cía. Encanto Real S.A:
1.-La empresa acepta las comisiones (incluyen IVA) e intereses cargados por el banco.

2.-El Depósito del 10 de Junio por $14,800 no fue registrado por la empresa y
corresponde al cobro de un cliente.

3.-El Cheque 534 por $ 12,100, la empresa no lo contabilizó y corresponde al pago de un

documento.

4.- El cheque 540 fue devuelto por el banco, por lo cual se procede a cancelarlo en
nuestros registros, corresponde al pago a un acreedor.

SE PIDE: Realice la conciliación aritmética y contable y los asientos que

considere necesario.