Caso

*Con fecha 03.01.2023 se deposita en la cuenta corriente, el dinero en efectivo.

*Con fecha 05.01.2023 se realiza la cobranza de la totalidad de las cuentas por cobrar de terceros y relacionados. E
corriente de la empresa

*Con fecha 15.01.2023 se adquiere 24 escritorios personales (mercaderías) por un valor total de S/. 12,000.00 más
según factura N° F001-025980. Se gira el cheque N° 001 para su cancelación.

*Con fecha 17.01.2023 se efectúa la venta al contado de 30 escritorios personales por un valor total de S/. 30,000.
S.A.C" según factura N° F001-000001. El costo de ventas es de S/. 15,000.00. El dinero es depositado en cuenta c

*Con fecha 19.01.2023 se gira el cheque N° 002 para cancelar los tributos pendientes de pago al inicio del ejercic

*Con fecha 21.01.2023 se adquiere 120 escritorios personales (mercaderías) por un valor total de S/. 60,000.00 m
SANTA CLAUX" S.R.L según factura N° F001 - 005640. Se gira el cheque N° 003 para su cancelación

*Con fecha 27.01.2023 se efectúa la venta al contado de 100 escritorios personales a un valor total de S/. 100,000
según factura N° F001-000002. El costo de ventas de los productos vendidos es de S/. 50,000.00. El dinero es dep

*Con fecha 28.01.2023 se gira el cheque N° 004 para la cancelación de las cuentas por pagar comerciales tanto de

*Con fecha 30.01.2023 se gira el cheque N° 005 por S/. 1,208.58 para la amortización del préstamo bancario. Se s
corresponden a la amortización del préstamo y S/. 386.04 corresponden a intereses del períoso.

*Con fecha 31.01.2023 se reconoce y se paga la planilla de remuneraciones del mes de enero del 2022 girándose e
S/. 5,000.00 la cual está sujeta a los siguientes tributos:
ESSALUD S/. 450.00
SNP S/. 300.00
AFP S/. 350.00
IR 5ta. S/. 200.00
*Con fecha 31.01.2023 se recepciona el recibo por honorarios profesionales C.P.N. Carlos Gama por S/. 500.00

*Con fecha 31.01.2023 se provisiona CTS S./ 486.11

so
brar de terceros y relacionados. El dinero en efectivo, es depositado en cuenta

valor total de S/. 12,000.00 más IGV al proveedor "SANTA CLARA S.R.L"

por un valor total de S/. 30,000.00 más IGV, a la empresa "SAN LUIS
dinero es depositado en cuenta corriente

ntes de pago al inicio del ejercicio.

n valor total de S/. 60,000.00 más IGV al proveedor "INVERSIONES

03 para su cancelación

s a un valor total de S/. 100,000 más IGV a la empresa "SAN LUIS" S.A.C.
e S/. 50,000.00. El dinero es depositado en cuenta corriente.

s por pagar comerciales tanto de terceros como de relacionadas.

ción del préstamo bancario. Se sabe que de dicho monto S/. 822.54
s del períoso.

es de enero del 2022 girándose el cheque N°006. La remuneración brita es de

N. Carlos Gama por S/. 500.00

 Fecha ENTRADAS
Comprobante de pagoDetalle
Dia Mes Año CANT. C.U.
1 6 2023 Saldo inicial
4 6 2023 Fact 001 - 83 N/Compra 215 1,500.00
6 6 2023 Fact 001 - 28 N/Compra 400 1,300.00
20 6 2023 Fact 003 - 18 N/Venta
25 6 2023 Fact 005 - 00 N/Compra 200 1,040.00
30 6 2023 Fact 003 - 19 N/Venta

T-O-T-A-L-E-S 815

815
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T.
-
322,500.00 - - 215 1,500.00 322,500.00
520,000.00 - - 615 1,369.92 842,500.00
- 590 1,369.92 808,252.03 25 1,369.92 34,247.97
208,000.00 - - 225 1,076.66 242,247.97
- 175 1,076.66 188,415.09 50 - 53,832.88

1,050,500.00 765 996,667.12 50 53,832.88

50 53,832.88
1,050,500.00 815 1,050,500.00
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETAL

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR

FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO

02.01.22
15.01.2023 01
17.01.2023 01
21.01.2023 01
27.01.2023 01
E VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

ENTRADAS
TIPO DE OPERACIÓN
(TABLA 12)
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

TOTALES
 SALIDAS SALDO FINAL

CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO

O FINAL

COSTO TOTAL