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CAPITULO 2
Fase de Programación
Multianual de Inversiones
del Ciclo de Inversión
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A manera de introducción, podemos mencionar que la Programación
Multianual de Inversiones constituye un proceso de coordinación
y articulación interinstitucional e intergubernamental, cuya
proyección debe ser a tres años, como mínimo, que toma en
cuenta los fondos públicos destinados a la inversión que han
sido proyectados en el Marco Macroeconómico Multianual, que se
encuentra a cargo de los Sectores de la Administración Pública,
así como los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales.
2.1Objetivos
En el antiguo sistema, la fase inicial aprobaba un excesivo número
de proyectos, siendo que muchos de ellos como mencionamos en
el primer capítulo terminaban sin poder ejecutarse. Esto generó
un embotellamiento que desanimaba nuevas inversiones.
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2.2 Etapas de la Fase de Programación Multianual de Inversiones
La fase de Programación Multianual de Inversiones comprende las siguientes etapas:
Un indicador viene a ser una comparación entre dos o más tipos de datos que sirve para elaborar
una medida cuantitativa o una observación cualitativa. Dicha comparación nos arrojará un valor,
una magnitud o un criterio, que tendrá un significado para quien lo analice.
Por lo general, los indicadores se construyen con información cuantitativa, no obstante y de modo
creciente, se usan indicadores cualitativos.
Un indicador debe construirse bajo un criterio de utilidad, y con ello asegurar la disponibilidad
de los datos y resultados más relevantes en el menor tiempo posible y con un menor costo.
Asimismo, es necesario elaborar indicadores que den cuenta de todas las dimensiones sobre
las cuales el programa o las acciones de formación se han propuesto intervenir. Los indicadores
podrían describir los resultados, efectos e impactos en las personas, las empresas y la sociedad.
En el caso de los indicadores de brecha, estos muestran la diferencia entre la demanda y oferta
existentes en una realidad determinada. De manera tal que el Estado establezca con exactitud el
tipo de intervención a implementar para solucionar dicha brecha. Estos indicadores, en su mayoría,
se dan a nivel de producto (número, porcentaje, unidad), y para su elaboración requieren de
información valida, real y certera.
Los distintos sectores en cumplimiento al artículo 10 del Reglamento del Decreto Legislativo
N° 1252, que crea el Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones
conceptualiza, define y actualiza los indicadores de brechas de infraestructura o de acceso
a servicios en el ámbito de su responsabilidad funcional y de acuerdo a los instrumentos
metodológicos establecidos por la Dirección General de Inversión Pública – DGIP, del Ministerio
de Economía y Finanzas.
Cuadro 2
Conforme a la figura anterior, las brechas que interesan conocer para el presente análisis
son las de producto (Unidades Productoras o infraestructura creada o intervenida con
inversión pública) y sus respectivos resultados asociados (cambios en el bienestar de los
usuarios o población que consume o recibe el servicio generado por la Unidad Productora
o infraestructura disponible).
Generalmente, los indicadores de brecha publicados por los Sectores del Gobierno
Nacional se refieren al nivel de producto, los cuales condicionan o determinan los
resultados sobre la población beneficiaria. Por ejemplo, el Sector Educación tiene como
indicador de brecha a nivel de producto “Porcentaje de locales escolares en condiciones
inadecuadas” o “porcentaje de niños no matriculados en el nivel primaria respecto a la
demanda potencial”, cuya disminución mediante inversión pública pueden contribuir a la
reducción de un indicador de brecha a nivel de resultado o impacto “Logro de aprendizaje
de estudiantes en comprensión lectora y matemática para el nivel primaria”.
a) Primera opción: Estimar el valor del IB aprobado por el sector a partir de fuentes
primarias o fuentes secundarias para su circunscripción territorial, solo en caso no
sea posible, usar la segunda opción.
b) Segunda opción: Tomar los valores numéricos del IB aprobado por el sector del nivel
territorial inmediato superior, que cuente con información disponible. Si el distrito no
cuenta con valor para el IB puede tomar el valor de la provincia a la que pertenece;
si la provincia no tiene el valor, puede utilizar el valor del departamento respectivo.
c) Tercera opción: Tomar los valores numéricos de los IB de Servicios a nivel departamental,
provincial o distrital recopilados por CEPLAN y que se encuentran disponibles en el
siguiente enlace: https://www.ceplan.gob.pe/informacion-de-brechasterritoriales/.
Tabla 2
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2.4 Elaboración y aprobación del diagnóstico de la situación de las brechas
de infraestructura o de acceso a servicios
Se elabora el diagnóstico de la situación de las brechas en cumplimiento con lo establecido en la
normatividad vigente del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones
y constituye un trabajo coordinado con los Sectores del Gobierno Regional, Nacional o local,
por brindar un instrumento de gestión que oriente las inversiones de las entidades del gobierno
en un determinado número de años, a fin de que contribuyan a la reducción de la brecha de
infraestructura pública y acceso a servicios públicos por parte de los ciudadanos.
a) Ubicación geográfica
b) Recopilación de los IB por cada una de las Funciones en las que tenga competencia
la entidad
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Recopilar los IB, por cada función y muestra los valores para el territorio a través del
siguiente cuadro:
Tabla 3
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Figura 5. Elaboración del Diagnóstico de Brechas de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales
Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas
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2.5 Criterios de Priorización y Cartera de Inversiones del Programa Multianual
de Inversiones (PMI)
No todos los proyectos de inversión públicos tienen la misma importancia y además para su
ejecución se necesita de presupuestos que por ser limitados no pueden ser realizadas todas
las intervenciones públicas, razón por la cual las entidades del sector estatal van a tener que
priorizar desde las más urgentes a las de menor importancia dentro de la cartera de inversiones,
tomando como criterio su plan y ruta estratégica correspondiente.
La Oficina de Programación Multianual de Inversiones del Sector, previa coordinación con la oficina
de planeamiento o la que haga sus veces en la entidad, propone los criterios de priorización
sectoriales para las inversiones que se enmarquen en el ámbito de su responsabilidad funcional,
en concordancia con los planes nacionales sectoriales establecidos en el planeamiento estratégico
de acuerdo al SINAPLAN. Dichos criterios de priorización son aplicados por los tres niveles de
gobierno (Resolución Directoral N° 001-2019-EF/63.01, 2019, párr.13.6).
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sí para seleccionar aquellas inversiones que produzcan las mayores sinergias o
complementariedades en un mismo territorio o que se aprovechen economías de
escala en su ejecución y posterior funcionamiento.
Para que los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales prioricen sus funciones pueden emplear
el Plan Estratégico Institucional y la Ruta Estratégica.
El ser humano, vive planeando, anticipando, organizando, para asegurar su futuro, y cuando
el futuro llega, aparecen nuevos planes y nuevas organizaciones por hacer. En ese camino por
alcanzar lo deseado, las personas y las organizaciones podemos actuar de dos maneras distintas:
Espontáneamente o de manera planificada. Actuamos de forma espontánea cuando caminamos
hacia lo deseado sin haber trazado previamente una ruta. Por otro lado, actuaremos de forma
planificada cuando caminemos hacia nuestras aspiraciones con un plan trazado con antelación.
Esto implica haber analizado las oportunidades y los obstáculos que se nos presentarán. En tal
sentido, podemos decir que planeamiento es “pensar antes de actuar”. También se la puede
percibir como la actividad continua de formularse objetivos y definir los medios para alcanzarlos.
Cabe mencionar que existe una peculiaridad en el planeamiento en el sector público: Sus objetivos
planeados se piensan “para todos” los miembros de la sociedad. Por cuanto, el Estado no puede
actuar “reactivamente”.
Téngase presente que un Estado que se conduzca sin planeamiento, corre el peligro de ser
adelantado por los problemas. Como también puede desaprovechar las oportunidades de
desarrollo que se le presenten. En el sector público, la particularidad del planeamiento demanda
que los objetivos, así como los medios para lograrlos, no se fijan a libertad de los funcionarios
públicos, sino en función de las necesidades de la población. El Planeamiento Estratégico en el
sector público es obligatorio. Así lo han refrendado la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo y las
distintas directivas sobre planeamiento.
La fase estratégica, segunda fase del planeamiento estratégico, puede definirse como la fase de la
capacidad organizacional que busca que las instituciones determinen con claridad la construcción
del escenario apuesta, formulación de la misión, visión, y objetivos estratégicos; identificación
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de los indicadores y metas; y determinación de las acciones y actividades estratégicas. Esto
quiere decir que es una fase decisional. Asimismo, utiliza las políticas públicas del sector tomando
como sustento la información obtenida por la Fase Prospectiva del Planeamiento Estratégico.
• Escenarios apuesta. Esto nos permite crear un escenario apuesta que nos hace reflexionar
en el futuro como consecuencia de las decisiones de los actores, considerando las tendencias
y eventos de futuro. Nos ofrece un camino lógico en el tiempo para hacer realidad del
futuro elegido.
• Acciones estratégicas. Son actividades lógicas que ayudan a lograr los objetivos
estratégicos y que involucran la utilización de recursos. Cabe mencionar que la relación
que existe entre los objetivos y la acción es de “causa –efecto”. Dicho de otra forma, los
objetivos se deben garantizar por medio de las acciones. Bajo la ejecución de estas acciones
estratégicas hay máximas posibilidades de generar un cambio favorable al ciudadano y a
la institución. Las acciones estratégicas tienen como finalidad el determinar qué es lo que
en el territorio se tiene que hacer para alcanzar los objetivos estratégicos.
1. De cambio. Son acciones que nos llevan a cambios específicos en las condiciones,
cualidades o características de los ciudadanos o del entorno en que se desenvuelven,
esto es para lograr los objetivos estratégicos sectoriales.
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3. Proyectos priorizados. Son proyectos de nivel nacional que al ejecutarse tienen un
impacto en determinado sector, estos proyectos nos ayudan a alcanzar los objetivos
sectoriales planteados.
De esta manera, la entidad primero prioriza los OEI que son más relevantes y tienen
una mayor brecha; y luego realiza la vinculación causal entre la AEI y el OEI, es decir,
la fuerza de la influencia de la AEI para el logro del OEI.
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Tabla 4
En ese sentido, teniendo como base la Ruta Estratégica desarrollada en el PEI del Gobierno
Regional o Gobierno Local, la OPMI vinculará cada OEI con las Funciones en las cuales el
Gobierno Regional o Gobierno Local tiene competencia, de acuerdo a su Ley Orgánica.
En la siguiente tabla, a manera de ejemplo, se muestra la vinculación entre los OEI y las
Funciones en las cuales el Gobierno Regional o Gobierno Local tiene competencia, con
lo cual se traslada la prioridad del OEI a la Función.
Tabla 5
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En caso el OEI esté vinculado a más de una Función, entonces la vinculación se realizará
entre las AEI las Funciones.
En la siguiente tabla se muestra un ejemplo de la vinculación entre las AEI y las Funciones
en las cuales el Gobierno Regional o Gobierno Local tiene competencia, con lo cual se
traslada la prioridad de la AEI a la Función, considerando la prioridad del OEI de manera
secuencial.
Tabla 6
Se debe verificar que la prioridad de las funciones no se duplique, y que la entidad priorice
solo las funciones en las que tiene competencia.
En caso una función esté asociada a más de un OEI, o en su defecto, a más de una AEI,
deberá considerar la prioridad de mayor nivel que se asigne a dicha función.
Aquellos OEI que tengan mayor prioridad según la ruta estratégica del PEI, deben tener
mayor prioridad en el ordenamiento de funciones.
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Tabla 7
Ejemplo de Ruta Estratégica del PEI de un Gobierno Regional y su vinculación
con las funciones
En caso la entidad no cuente con un PEI vigente o este no tenga la ruta estratégica,
usar la Ruta Estratégica del PEI del nivel de Gobierno inmediatamente superior. (MEF,
2019, p.7-11)
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Figura 6. Elaboración de los criterios de priorización de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales
Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas
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Aplicación de los Criterios de Priorización
Esta programación, contiene las prioridades que se propone ejecutar durante dicho período,
tomando en cuenta las brechas de inversión identificadas, así como su alineamiento con los
objetivos nacionales, objetivos estratégicos del Plan Estratégico Sectorial Multianual 2017-2021.
En este marco, considerando las disposiciones establecidas en la Directiva General del Sistema
Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones, un Sector, Gobierno Regional o
Local elabora el Programa Multianual de Inversiones (PMI) en el cual se incluye los indicadores de
brechas de infraestructura o de acceso a bienes y/o servicios, conceptualizados, los diagnósticos
de las brechas identificadas, los objetivos y criterios para la priorización de las inversiones así
como la cartera de inversiones a financiarse total o parcialmente con recursos públicos que
contribuirán al logro del alcance de las metas de producto específicos e indicadores de resultados
de las brechas de inversiones identificadas. Por lo cual, se considera un número determinado
de inversiones a ser ejecutadas, entre programas y proyectos de inversión, inversiones de
optimización, ampliación marginal, rehabilitación y reposición, para un periodo establecido.
Una vez que la entidad haya priorizado las funciones, se registran en el MPMI, en
la sección PMI en Programación (2020-2022), opción Criterios de Priorización. La
priorización de las funciones sigue un orden ascendente, siendo 1 la función de mayor
prioridad para la entidad:
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Tabla 8
Luego que cada Gobierno Regional y Gobierno Local realizó la priorización de sus
funciones, corresponde aplicar los criterios de priorización que cada sector ha aprobado
para la priorización de las inversiones que se enmarquen dentro de su responsabilidad
funcional.
Los criterios de priorización de cada sector están compuestos por dos criterios
obligatorios que son: cierre de brechas y alineamiento al planeamiento estratégico,
así como otros criterios propios del sector.
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b) Criterio de alineamiento al Planeamiento Estratégico
Prioriza las inversiones que estén alineadas con los objetivos y acciones estratégicas
contenidos en el PEI del Sector correspondiente, y aquellas inversiones que estén
vinculadas con la Política General de Gobierno (PGG).
c) Otros criterios
A parte de los dos criterios de carácter obligatorio, hay otros criterios como son:
criterio de pobreza, población, etc., y otros que son propios del sector.
Cartera de Inversiones
Una cartera de inversiones está comprendida por las inversiones que una entidad pública cree
conveniente desarrollar para ver cumplidos sus metas y objetivos, encontrándose plasmados
en documentos de gestión, tales como plan estratégico institucional y planes operativos
correspondientes, conjuntamente con los presupuestos anuales autorizados.
La cartera de inversiones de un sector, Gobierno Regional o Local, responde a los objetivos de las
brechas identificadas y priorizadas, en el proceso de selección y priorización de las inversiones
a ser financiadas total o parcialmente con los recursos públicos, a fin de lograr el alcance de las
metas de producto específicas e indicadores de resultado, asociados a la inversión.
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Cabe precisar que estas inversiones no necesariamente van a ser financiadas con recursos
públicos, sino también pueden ser a través de fuentes privadas como en el caso de inversiones
realizadas mediante la figura de Asociaciones Público Privadas.
3. Estima los costos adicionales de gestión por el retraso en la ejecución de las inversiones
a que se refiere la normativa vigente, de corresponder.
5. Las inversiones sin ejecución física y que cuenten con expediente técnico o documento
equivalente completo y vigente.
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6. Las inversiones sin ejecución física y que cuenten con expediente técnico o documento
equivalente en proceso de elaboración.
7. Las inversiones sin ejecución física ni financiera que cuenten con aprobación o
viabilidad vigente, según corresponda. Las Inversiones de optimización, de ampliación
marginal, de rehabilitación y de reposición - IOARR aprobadas se programan en el
Programa Multianual de Inversiones mediante su registro en el Módulo de Programación
Multianual de Inversiones del Banco de Inversiones con el código único correspondiente.
Programación Multianual de Inversiones de las empresas públicas bajo el ámbito del FONAFE,
incluido ESSALUD
En el caso de entidades pertenecientes al FONAFE, solo si hay inversiones públicas que se financien
totalmente con fondos distintos a las transferencias del Gobierno Nacional, se realizan otros
procedimientos distintos a los demás casos, como complementar los criterios de priorización
aprobados por el Sector respectivo para la priorización de sus inversiones.
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Al respecto la normativa indica lo siguiente:
Para las inversiones de las empresas públicas bajo el ámbito del FONAFE que se
financien total o parcialmente con transferencias del Gobierno Nacional es de aplicación
lo dispuesto por el párrafo 14.11 del artículo 14 de la Directiva vigente.
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Al respecto la norma indica lo siguiente:
El Programa Multianual de Inversiones del Estado - PMIE se elabora sobre la base de los
Programas Multianuales de Inversiones sectoriales, regionales y locales, y de las empresas
públicas bajo el ámbito de FONAFE, incluido ESSALUD, presentados a la Dirección General
de Programación Multianual de Inversiones - DGPMI de acuerdo a lo establecido en la
Directiva vigente.
En el caso de las empresas públicas bajo el ámbito del FONAFE, incluido ESSALUD, el
Directorio u órgano que haga sus veces o el Presidente Ejecutivo de ESSALUD, según
corresponda, aprueba dichas actualizaciones previo informe del órgano que elabora el
Programa Multianual de Inversiones. (Directiva N° 001-2019-EF/63.01, 2019)
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Cuadro 3
Flujo de la Fase de Programación Multianual de Inversiones *
(*) Este flujo resume el proceso de la fase de Programación Multianual de Inversiones, en articulación
con el Sistema Nacional de Presupuesto Público y el Sistema Nacional de Endeudamiento Público.
Como una buena política de gestión y solo en casos debidamente sustentados, las instituciones
públicas pueden incorporar nuevas inversiones en su cartera de inversiones, considerando criterios
de cierre de brechas, alineación de objetivos y financiamiento potencial.
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Al respecto la normativa señala lo siguiente:
Para evitar la duplicación de inversiones, asegurar la concordancia de las mismas con los
objetivos sectoriales así como para las transferencias del Gobierno Nacional a efectuarse,
las Oficinas de Programación Multianual de Inversiones de los Sectores coordinan la
elaboración o modificación de sus carteras de inversiones con las Oficina de Programación
Multianual de Inversiones de los Gobierno Regional y Gobierno Local.
Para tal efecto, la Oficina de Programación Multianual de Inversiones del Sector verifica
las inversiones registradas en las carteras de inversiones de los Gobierno Regional y
Gobierno Local en el Módulo de Programación Multianual de Inversiones y, de ser el caso,
emite opinión sobre dicha cartera. (Directiva N° 001-2019-EF/63.01, 2019)
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Referencias
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
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