ASIENTOS MEMO 7_ERP SOFTLAND

ASIENTO TIPO DE
N° COMPROBANTE GLOSA / DESCRIPCIÓN: Asiento de Apertura - Registro de Activos a Capital Inicial
ASIENTO
1a INGRESO CAJA $ 18,390,900
INVENTARIO INICIAL $ 15,677,800
CAPITAL INICIAL $ 34,068,700

GLOSA / DESCRIPCIÓN: Registro Factura por Cobrar a Distribuidora Los Espinos

ASIENTO
1b INGRESO CLIENTES $ 9,280,000
FACTURAS POR COBRAR $ 9,280,000

GLOSA / DESCRIPCIÓN: Pago Proveedores Baltimore Electric s/F 3455.

ASIENTO
1c EGRESO BANCO $ 4,560,000
FACTURAS POR PAGAR $ 4,560,000

GLOSA / DESCRIPCIÓN: Apertura cuenta corriente con 70% del aporte dinero efectivo.
ASIENTO
2 TRASPASO BANCO $ 12,873,630
CAJA $ 12,873,630
Observaciones: a) El 70% de los $18.390.900.- corresponde a $12.873.630.-

GLOSA / DESCRIPCIÓN: Recibo de Factura 67543 Telefónica S.A.

ASIENTO
3 EGRESO GASTOS GENERALES $ 105,000
¡OJO! Usar cuenta [5103100] / Active casilla "Detalle de Gastos"
FACTURAS POR PAGAR $ 105,000

Observaciones: a) Crear detalle de gastos "Telefónica", asigne código.

b) Cantidad: Asignar un "1" porque es 1 gasto.

GLOSA / DESCRIPCIÓN: Recepción de Boleta de Honorarios N°324

ASIENTO
4 EGRESO BOLETAS DE HONORARIOS $ 1,344,500
¡OJO! Active casilla "Detalle de Gastos"
HONORARIOS POR PAGAR $ 1,344,500

GLOSA / DESCRIPCIÓN Pago de arriendo con cheque N°40302.

ASIENTO
5 EGRESO ARRIENDOS POR PAGAR $ 450,000

BANCO DE CHILE $ 450,000

GLOSA / DESCRIPCIÓN Venta s/F 501860 a Las Dalias.

ASIENTO
6 INGRESO CLIENTES $ 6,200,000

VENTAS HABITUALES $ 5,210,084

IVA DÉBITO $ 989,916

GLOSA / DESCRIPCIÓN Compra a los Maitenes s/F N°656565 Crédito Simple 60 días.
ASIENTO
7 EGRESO COMPRAS $ 10,420,168
IVA CRÉDITO $ 1,979,832
PROVEEDORES $ 12,400,000

GLOSA / DESCRIPCIÓN Pago de Sueldos

ASIENTO
8 EGRESO REMUNERACIONES $ 68,560,000
¡OJO! Usar cuenta [5103200] / Active casilla "Detalle de Gastos" BANCOS $ 65,132,000
CAJA $ 3,428,000
Observaciones: a) Asignar como detalle de gastos "Remuneraciones del Mes".

GLOSA / DESCRIPCIÓN Compra s/F N°2640 a Comercial Los Maitenes - Pago Contado.
ASIENTO
9 EGRESO GASTOS GENERALES $ 125,000
Usar cuenta [5102100]
CAJA $ 125,000
Observaciones: a) Asignar como detalle de gastos "Artículos de Aseo".