Estudio economico

PRESUPUESTO DE ACOPIO
Unidades quintales quintales
Año kg Acopio de café (70%) Acopio de café (30%)
2023 56 391078 6,830
2024 56 410632.42 7,172
2025 56 431164.04 7,530
2026 56 452722.24 7,907
2027 56 475358.35 8,302
2028 56 499126.27 8,717
2029 56 524082.58 9,153
2030 56 550286.71 9,611
2031 56 577801.05 10,091
2032 56 606691.10 10,596

Enero Febrero Marzo

Acopio de café (70%) 4,295
Acopio de café (30%)

PRODUCCIÓN

UNIDAD DE
PRODUCTOS 5%
MEDIDA
1 2
Acopio de
Quintales
café (70%) 391,078 410,632
Acopio de
Quintales
café (30%) 6,830 7,172
TOTAL Kg 397,909 417,804
 Precio(S/unidad)* Total de ingresos
70% 30% (S/.)
682.5 617.5 S/ 271,128,686.19 utilidad deceada 0.25
682.5 617.5 S/ 284,685,120.50
682.5 617.5 S/ 298,919,376.53
682.5 617.5 S/ 313,865,345.36
682.5 617.5 S/ 329,558,612.62
682.5 617.5 S/ 346,036,543.25
682.5 617.5 S/ 363,338,370.42
682.5 617.5 S/ 381,505,288.94
682.5 617.5 S/ 400,580,553.38
682.5 617.5 S/ 420,609,581.05
S/ 3,410,227,478.25

ACOPIO (meses)
Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre
4,295 30,171 64,638 68,968 77,698 38,797
539 1154 1232 1387 693

PRODUCCIÓN ESTIMADA
AÑOS
5% 5% 5% 5% 5% 5%
3 4 5 6 7 8

431,164 452,722 475,358 499,126 524,083 550,287

7,530 7,907 8,302 8,717 9,153 9,611

438,694 460,629 483,660 507,843 533,236 559,897
Octubre Noviembre Diciembre total
30,171 30,171 41,875 391,078
539 539 748 6,830.14
397,908.64

5% 5%
9 10

577,801 606,691

10,091 10,596
587,892 617,287
 MANO DE OBRA

MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN

CARGO CANTIDAD MESES REMUNERACIÓN TOTAL
DE PUESTOS MENSUAL UNITARIA
Ing. Agroindustrial 1 12 S/ 3,100.00 S/ 37,200.00
Operario tipo I 4 12 S/ 1,600.00 S/ 76,800.00
Operario tipo II 3 12 S/ 1,800.00 S/ 64,800.00
Mano de obra 10 12 S/ 1,305.00 S/ 156,600.00

SUB TOTAL S/ 335,400.00

TOTAL S/ 335,400.00

MANO DE OBRA: ADMINISTRATIVO

CANTIDAD REMUNERACIÓN
CARGO MESES TOTAL
DE PUESTOS MENSUAL UNITARIA
Administrador 1 12 S/ 2,500.00 S/ 30,000.00
Ventas 9 12 S/ 1,596.00 S/ 19,152.00

Contador 1 12 S/ 1,833.00 S/ 21,996.00

Personal profecional en
negocios intermacionales 2 12 S/ 2,300.00 S/ 27,600.00
SUB TOTAL S/ 98,748.00

TOTAL S/ 98,748.00

TOTAL S/ 461,748
 COMERCIALIZACION
CANTIDAD DE REMUNERACIÓN
CARGO MESES TOTAL
PUESTOS MENSUAL UNITARIA

Personal profecional en
negocios intermacionales 2 12 S/ 2,300.00 S/ 27,600.00
SUB TOTAL S/ 27,600.00

TOTAL S/ 27,600.00
Resumen de costos

Descripcion 2023 2024 2025 2026

Costo de fabricacion 194,920,777.72 395,818.60 425,031.43 436,884.56
a) Costos directos 194,832,522.62 304,239.50 328,376.33 336,905.46
Materiales directos 194,497,122.62 256,239.50 280,376.33 288,905.46
Mano de O directa 335,400.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
b) Gastos de fabricacion 88,255.10 91,579.10 96,655.10 99,979.10
Materiales indirectos 34,492.20 37,816.20 42,892.20 46,216.20
Mano de obra indirecta 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00
Gastos indirectos 17,762.90 17,762.90 17,762.90 17,762.90
Gastos de operacion 40,555.20 40,555.20 40,555.20 40,555.20
Gastos de administrac 22,555.20 22,555.20 22,555.20 22,555.20
Gastos de ventas 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
Gastos financieros 16,012.56 14,883.18 11,577.19 7,710.28
Total 194,977,345.48 451,256.98 477,163.82 485,150.04
 2027 2028 2029 2030 2031 2032
449,874.55 462,864.54 475,854.53 488,844.52 501,834.51 514,824.50
349,071.65 361,237.84 373,404.03 385,570.22 397,736.41 409,902.60
301,071.65 313,237.84 325,404.03 337,570.22 349,736.41 361,902.60
48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
100,802.90 101,626.70 102,450.50 103,274.30 104,098.10 104,921.90
47,040.00 47,863.80 48,687.60 49,511.40 50,335.20 51,159.00
36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00
17,762.90 17,762.90 17,762.90 17,762.90 17,762.90 17,762.90
40,555.20 40,555.20 40,555.20 40,555.20 40,555.20 40,555.20
22,555.20 22,555.20 22,555.20 22,555.20 22,555.20 22,555.20
18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
3,185.41 -1,339.46 -5,864.33 -10,389.20 -14,914.07 -19,438.94
493,615.16 502,080.28 510,545.40 519,010.52 527,475.64 535,940.76
Maquinaria y Equipo cantidad
DESPEDREGADORA NA -1 / NA - 2 / NA - 3 1
SEPARADORA DENSIMÉTRICA MVF - 1X 1
ZARANDA SELECCIONADORA DE CAFÉ YAPAMNGO 30 qq 1
SELECCIONADORA GRAVIMÉTRICA IMSA-4 / IMSA-6 1
CLASIFICADORA PORTO PI- 2X 1
SELECCIONADORA
MÓDULO DE BENEFICIADO POR TAMAÑO
HUMEDO COMPACTO 1
ECOFLEX - 2 1
Equipos
Balanza digital unidad
Tanque Rotoplast unidad
Sub Total
Muebles y enseres
Mesas de ac.inox Unidad
Mandiles, gorros y otros Unidad
Mesas de madera Unidad
Computadoras Unidad
Escritorio semi-ejecutivo Unidad
Archivadores de madera Unidad
Juegos de material de escritorio Unidad
Sillas secretariales Unidad
Bancas de espera Unidad
Sillas de plástico Docena
Teléfonos móviles Unidad
Impresor multifuncional Unidad
Televisor LCD Unidad
Terrreno m2
Edificaciones m2
Instalaciones
Energia electrica Unidad
Agua y desague Unidad
Internet Unidad

INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE

Descripcion Total(S/)
Auspicios 900.00
Gastos de organizac 150.00
Licencia municipal 150.00
Capacitaciones 600.00
Publicidad 2,400.00
Imprevistos 300.00
Total 4,500.00
e
 costo de funcionamiento
capacidad valor unitario valor total vida util (años)
2000 kg/h S/ 5,000.00 S/ 5,000.00 10 S/ 2.00
3600kg/h S/ 54,666.40 S/ 54,666.40 15 S/ 1.05
1500kg/h S/ 12,000.00 S/ 12,000.00 10 S/ 1.20
4000kg/h S/ 4,110.00 S/ 4,110.00 10 S/ 3.00
4000kg/h S/ 73,346.08 S/ 73,346.08 10 S/ 0.60
4000kg/h S/ 9,000.00 S/ 9,000.00 10 S/ 2.00
4000kg/h S/ 74,464.80 S/ 74,464.80 18 S/ 4.00

2 150.00 300.00 10
2 1,200.00 2,400.00 15

4 1,000.00 4,000.00 20
- 500.00 500.00 5
2 150.00 300.00 5
3 S/ 2,200.00 S/ 6,600.00 10
4 S/ 450.00 S/ 1,800.00 7
3 S/ 300.00 S/ 900.00 5
1 S/ 180.00 S/ 180.00 7
4 S/ 220.00 S/ 880.00 8
2 S/ 350.00 S/ 700.00 8
6 S/ 25.00 S/ 150.00 10
2 S/ 150.00 S/ 300.00 5
1 S/ 750.00 S/ 750.00 5
1 S/ 150.00 S/ 150.00 5
350 180.00 63,000.00
300 250.00 75,000.00

500.00
300.00
300.00
TOTAL S/ 391,597.28
mano de obra necesaria
2 personas; 1 para cargado, 1 para
recepción
2 personas; 1 para cargado, 1 para costo de
recepción
2 personas; 1 para cargado, 1 para
recepción
2 personas; 1 para cargado, 1 para
recepción
2 personas; 1 para cargado, 1 para
recepción
2 personas; 1 para cargado, 1 para
recepción
2 personas; 1 para cargado, 1 para
recepción
 COSTO
DESCRIPCIÓN AÑOS
TOTAL

DESPEDREGADORA NA -1 / NA - 2 / NA - 3 S/ 5,000.00 10
SEPARADORA DENSIMÉTRICA MVF - 1X S/ 54,666.40 16
ZARANDA SELECCIONADORA DE CAFÉ
S/ 12,000.00 10
YAPAMNGO 30 qq
SELECCIONADORA GRAVIMÉTRICA
S/ 4,110.00 12
IMSA-4 / IMSA-6
CLASIFICADORA PORTO PI- 2X S/ 73,346.08 10
SELECCIONADORA POR TAMAÑO S/ 9,000.00 10
MÓDULO DE BENEFICIADO HUMEDO
S/ 74,464.80 18
COMPACTO ECOFLEX - 2
EQUIPOS
Balanza digital S/ 300.00 10
Tanque Rotoplast S/ 2,400.00 15
MUEBLES Y ENSERES
Mesas de ac.inox S/ 4,000.00 20
Mandiles, gorros y otros S/ 500.00 5
Mesas de madera S/ 300.00 5
Computadoras S/ 6,600.00 10
Escritorio semi-ejecutivo S/ 1,800.00 7
Archivadores de madera S/ 900.00 5
Juegos de material de escritorio S/ 180.00
7
Sillas secretariales S/ 880.00 8
Bancas de espera S/ 700.00 8
Sillas de plástico S/ 150.00 10
Teléfonos móviles S/ 300.00 5
Impresor multifuncional S/ 750.00 5
Televisor LCD S/ 150.00 5

OTROS
Edificacion
Terreno
 DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN ANUAL (S/)
1 2 3 4 5 6 7
S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00
S/ 3,416.65 S/ 3,416.65 S/ 3,416.65 S/ 3,416.65 S/ 3,416.65 S/ 3,416.65 S/ 3,416.65
S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00
S/ 342.50 S/ 342.50 S/ 342.50 S/ 342.50 S/ 342.50 S/ 342.50 S/ 342.50
S/ 7,334.61 S/ 7,334.61 S/ 7,334.61 S/ 7,334.61 S/ 7,334.61 S/ 7,334.61 S/ 7,334.61
S/ 900.00 S/ 900.00 S/ 900.00 S/ 900.00 S/ 900.00 S/ 900.00 S/ 900.00

S/ 4,136.93 S/ 5,286.00 S/ 5,286.00 S/ 5,286.00 S/ 5,286.00 S/ 5,286.00 S/ 5,286.00

S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00

S/ 160.00 S/ 160.00 S/ 160.00 S/ 160.00 S/ 160.00 S/ 160.00 S/ 160.00

S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00

S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00
S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00
S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00
S/ 257.14 S/ 257.14 S/ 257.14 S/ 257.14 S/ 257.14 S/ 257.14 S/ 257.14
S/ 180.00 S/ 180.00 S/ 180.00 S/ 180.00 S/ 180.00 S/ 180.00 S/ 180.00
S/ 25.71
S/ 25.71 S/ 25.71 S/ 25.71 S/ 25.71 S/ 25.71 S/ 25.71
S/ 110.00 S/ 110.00 S/ 110.00 S/ 110.00 S/ 110.00 S/ 110.00 S/ 110.00
S/ 87.50 S/ 87.50 S/ 87.50 S/ 87.50 S/ 87.50 S/ 87.50 S/ 87.50
S/ 15.00 S/ 15.00 S/ 15.00 S/ 15.00 S/ 15.00 S/ 15.00 S/ 15.00
S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00
S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00
S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00

ificacion 75000 25 3000 3000 3000 3000

erreno 150000 0 0 0 0 0
 DEP. VALOR
ACUMULADA RESIDUAL
8 9 10
S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 5,000.00 S/ -
S/ 3,416.65 S/ 3,416.65 S/ 3,416.65 S/ 34,166.50 S/ 20,499.90
S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 12,000.00 S/ -
S/ 342.50 S/ 342.50 S/ 342.50 S/ 3,425.00 S/ 685.00
S/ 7,334.61 S/ 7,334.61 S/ 7,334.61 S/ 73,346.08 S/ -
S/ 900.00 S/ 900.00 S/ 900.00 S/ 9,000.00 S/ -

S/ 5,286.00 S/ 5,286.00 S/ 5,286.00 S/ 51,710.93 S/ 22,753.87

S/ -
S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 300.00 S/ -
S/ 160.00 S/ 160.00 S/ 160.00 S/ 1,600.00 S/ 800.00

S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00

S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 1,000.00 -S/ 500.00
S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 600.00 -S/ 300.00
S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 5,000.00 S/ 1,600.00
S/ 257.14 S/ 257.14 S/ 257.14 S/ 2,571.43 -S/ 771.43
S/ 180.00 S/ 180.00 S/ 180.00 S/ 1,800.00 -S/ 900.00
S/ 257.14 -S/ 77.14
S/ 25.71 S/ 25.71 S/ 25.71
S/ 110.00 S/ 110.00 S/ 110.00 S/ 1,100.00 -S/ 220.00
S/ 87.50 S/ 87.50 S/ 87.50 S/ 875.00 -S/ 175.00
S/ 15.00 S/ 15.00 S/ 15.00 S/ 150.00 S/ -
S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 5,000.00 -S/ 4,700.00
S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 1,500.00 -S/ 750.00
S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 30.00 S/ 300.00 -S/ 150.00
TOTAL S/ 39,795.20

3000 3000 3000 3000 3000 3000

0 0 0 0 0 0
30000 45000
0 150000
 Flujo de caja Inversión
Concepto/año 0
Ingresos
Ventas
VR. Construcción
VR Equipos

Egresos (-)
Costos de Inversión (-) 534,097.28
Activo fijo tangible 391,597.28
Activo intangible 4,500.00
Terreno 63,000.00
Edificaciones 75,000.00
Costos de Producción (-)
Costos direcos
Gastos de fabricación
Utilidad bruta
Gastos de operación (-)
Administración
Comercialización
Utilidad operativa
Utilidades antes de impuestos
Requisitos para la comercializacion con otros
paices (12.75%)
Utilidad neta
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -534,097.28
 Operación
1 2 3 4 5 6
278,109,162.72 292,014,620.86 306,615,351.90 321,946,119.50 338,043,425.47 354,945,596.75
278109163 292014621 306615352 321946119 338043425 354945597

Err:509 126,348.00 492,732.91 522,166.60 551,379.43 Err:509

Err:509 0.00 366,384.91 395,818.60 425,031.43 Err:509

Err:509 a) Costos directos 278,129.81 304,239.50 328,376.33 Err:509
Err:509 b) Gastos de fabri 88,255.10 91,579.10 96,655.10 Err:509
Err:509 292,014,620.86 306,248,966.99 321,550,300.90 337,618,394.04 Err:509
126,348.00 126,348.00 126,348.00 126,348.00 126,348.00 126,348.00
98,748.00 98,748.00 98,748.00 98,748.00 98,748.00 98,748.00
27,600.00 27,600.00 27,600.00 27,600.00 27,600.00 27,600.00
Err:509 291,888,272.86 306,122,618.99 321,423,952.90 337,492,046.04 Err:509
Err:509 291,888,272.86 306,122,618.99 321,423,952.90 337,492,046.04 Err:509

Err:509 0.00 0.00 0.00 0.00 Err:509

Err:509 291,888,272.86 306,122,618.99 321,423,952.90 337,492,046.04 Err:509
Err:509 291,888,272.86 306,122,618.99 321,423,952.90 337,492,046.04 Err:509
ación
7 8 9 10
372,692,876.6 391,327,520.4 410,893,896.4 431,616,386.5
372692877 391327520 410893896 431438591
138,000.00
39,795.20

126,348.00 584,821.12 588,437.09 588,437.09

0.00 458,473.12 462,089.09 462,089.09

a) Costos directos 355,904.72 357,834.69 357,834.69
b) Gastos de fabricac 102,568.40 104,254.40 104,254.40
372,692,876.58 390,869,047.29 410,431,807.34 430,976,502.17
126,348.00 126,348.00 126,348.00 126,348.00
98,748.00 98,748.00 98,748.00 98,748.00
27,600.00 27,600.00 27,600.00 27,600.00
372,566,528.58 390,742,699.29 410,305,459.34 430,850,154.17
372,566,528.58 390,742,699.29 410,305,459.34 430,850,154.17

0.00 0.00 0.00 0.00

372,566,528.58 390,742,699.29 410,305,459.34 430,850,154.17
372,566,528.58 390,742,699.29 410,305,459.34 430,850,154.17